Бессрочное страхование

Бессрочное страхование — это тип страхового полиса домовладельца, в котором не указан срок или дата истечения срока действия полиса. С даты начала действия страховое покрытие действует бессрочно. Страхователь вкладывает деньги, называемые депозитной премией , у страховщика для страхования на всю жизнь риска. Залог во много раз превышает стоимость невозвратной годовой премии за аналогичный полис сроком на один год. Чтобы модель была экономически жизнеспособной, страховщик должен получать достаточный доход от инвестирования депозитов для покрытия убытков и операционных расходов. При расторжении договора страхователь имеет право на полный возврат первоначальной суммы депозита, обычно без процентов. Бессрочное страхование, впервые выпущенное в США в Филадельфии в 1752 году, до сих пор используется для страхования от пожара и страхования домовладельцев.

В Соединенных Штатах бессрочное страхование также имеет налоговые преимущества. Депозитная премия не приносит страхователю никакого дохода. Однако расходы на ежегодную премию за срочное страхование домовладельцев исключены. Таким образом, эквивалентную норму прибыли застрахованного домовладельца по депозитному страховому взносу с поправкой на налог можно рассчитать, взяв общую сумму денег, которую ему или ей нужно заработать, чтобы вычесть сумму годовой премии по срочному полису, разделенную на размер депозитной премии. Например, за дом стоимостью 150 000 долларов США обычно может взиматься ежегодная премия в размере 1000 долларов США за срочный полис. Тот же самый дом, вероятно, потребует единовременного взноса в размере 10 000 долларов США для получения бессрочного страхового полиса с эквивалентным покрытием. Человеку, попадающему в налоговую категорию по ставке 28% , необходимо будет заработать 1389 долларов валового дохода, чтобы платить ежегодную премию. Поскольку эту сумму больше не нужно выплачивать ежегодно, скорректированная на налоги эквивалентная норма прибыли для застрахованного домовладельца по разовой премии по депозиту составит 1389 долларов за вычетом доходов после уплаты налогов, которые были бы получены при инвестировании премии по депозиту ( или 600 долларов США, при условии, что норма прибыли после уплаты налогов составит 6%), разделенная на 10 000 долларов США, другими словами, 7,89%.