График банкротства Пармалата
В 2003 году многонациональная итальянская молочная и пищевая корпорация Parmalat обанкротилась с дырой в счетах в размере 14 миллиардов евро (20 миллиардов долларов; 13 миллиардов фунтов стерлингов), что остается крупнейшим банкротством в Европе. Банкротство Parmalat сильно повлияло на футбольную команду AC Parma , основным акционером которой была Parmalat. [1]
2003
[ редактировать ]декабрь 2003 г.
[ редактировать ]19 декабря - Bank of America заявляет, что Parmalat не имеет ликвидных активов компании на сумму почти 5 миллиардов долларов, как сообщил Parmalat в сентябре 2003 года. Bank of America дезавуирует документ, опубликованный подразделением Parmalat Bonlat Financing Corp, в котором утверждается, что более 4 миллиардов евро хранятся в филиал компании на Каймановых островах. Банк незамедлительно уведомляет Грант Торнтон о том, что такого счета не существует. Миланская фондовая биржа приостанавливает торговлю акциями Parmalat. [2]
23 декабря – Юристы Bank of America утверждают, что документ, в котором утверждается, что Bank of America владеет активами Parmalat, является подделкой. [3]
24 декабря – «Пармалат» объявляет о банкротстве. S&P оценивает риски Bank of America как «значительные, но управляемые». Следователи оценили долги Parmalat в $12,8 млрд. [4]
2004
[ редактировать ]Январь 2004 г.
[ редактировать ]12 января – Лука Сала, бывший глава итальянского подразделения корпоративных финансов, отрицает правонарушения и утверждает, что он не помогал руководству Parmalat поддерживать цену ценных бумаг Parmalat, несмотря на то, что знал о состоянии ее финансов. Прокуроры полагают, что руководители создали ряд подставных компаний и использовали поддельные документы для сокрытия убытков и перенаправления денежных средств. Сала был связан с облигациями Parmalat на сумму 500 миллионов долларов, выпущенными Bank of America и другими банками. [5]
26 января - Аналитик по акциям Hoefer & Arnet Дик Бове оценивает акции Bank of America как сильную покупку, но предупреждает, что «появляются очень тревожные признаки того, что внутренняя дисциплина Bank of America нарушена». Он считает, что ущерб банка от скандала оценивается в 274 миллиона долларов, из которых 244 миллиона долларов заблокированы в виде кредитов и аккредитивов. [6] можно было предотвратить. [7]
29 января - Bank of America подает петицию о закрытии ирландского финансового подразделения Parmalat, известного как Eurofood IFSC Ltd., «чтобы защитить его интересы как кредитора Eurofood». На данный момент задолженность Bank of America компании Eurofood составляет более 3,5 миллионов долларов. [8]
февраль 2004 г.
[ редактировать ]24 февраля – Впервые Bank of America вместе с Citigroup , Morgan Stanley , Deutsche Bank , UBS AG и несколькими итальянскими банками становится официальной целью итальянского расследования банкротства Parmalat. [9]
24 февраля – три американских филиала Parmalat, Parmalat USA Corp., Farmland Dairies и Milk Products of Alabama, подали заявление о защите от банкротства с совокупными активами в 414,4 млн долларов и совокупным долгом в 316,5 млн долларов. [10]
27 февраля – Лука Сала признает и предлагает конфисковать большую часть 27 миллионов долларов, которые он незаконно присвоил в рамках схемы откатов в Parmalat, но по-прежнему утверждает, что банк не знал о его нарушениях. Комиссия по ценным бумагам и биржам едет в Италию, чтобы помочь итальянским чиновникам раскрыть причастность Америки к краху Parmalat. [11]
март 2004 г.
[ редактировать ]5 марта – Parmalat требует от банков США 618 миллионов долларов для взыскания активов у кредиторов в соответствии с итальянским законом о возврате средств , известным как «revocatoria». Этот закон позволяет неплатежеспособным компаниям налагать арест на активы-аналоги, полученные в ходе сделок с ними, сроком до пяти лет. На данный момент долг Parmalat, как полагают, превышает 17 миллиардов долларов. [12]
18 марта – Прокуратура просит итальянского судью предать суду 29 руководителей и три компании по четырем отдельным обвинениям. В приказ включены три руководителя Bank of America: Лука Сала, Луис Монкада и Антонио Лузи. Помимо Bank of America, итальянские филиалы Deloitte & Touche и Grant Thornton в суд также привлечены . Прокуроры полагают, что Bank of America должен был знать о финансовых проблемах Parmalat, когда за предыдущие семь лет выпустил облигации Parmalat на 1,2 миллиарда евро, или почти 1,5 миллиарда долларов. [13] Требовалось провести ускоренное судебное разбирательство, но итальянский суд отказал в ускорении разбирательства. [14]
май 2004 г.
[ редактировать ]24 мая – Кредиторы подают коллективный иск на сумму 10 миллиардов долларов против бывших аудиторов и банков Parmalat в Окружной суд США на Манхэттене. Обвинения включают «мошенническую деятельность и предоставление вводящей в заблуждение информации». Возглавили иск Hermes, британский пенсионный фонд, владеющий более 2% акций Parmalat, и Deminor, европейская группа по защите прав акционеров, представляющая держателей облигаций Parmalat. [15]
октябрь 2004 г.
[ редактировать ]7 октября - Parmalat подает в суд на Bank of America о возмещении ущерба на 10 миллиардов долларов, как это было в июле 2004 года против Citigroup и в августе 2004 года против Deloitte & Touche и Grant Thornton . [16]
19 октября – Инвесторы Parmalat назвали Bank of America ответчиком по коллективному иску на сумму 8 миллиардов долларов в Нью-Йорке. Предыдущий коллективный иск, поданный от имени инвесторов Parmalat, был объединен с новым иском. [17]
29 октября - Bank of America просит итальянский суд включить себя в качестве соистца по делу против 32 руководителей, аудиторов и кредиторов в зале суда Милана, несмотря на продолжающееся расследование причастности Bank of America к краху Parmalat. Bank of America отрицает какие-либо правонарушения по данному делу и рассматривает возможность подачи собственного встречного иска против Parmalat. [18]
декабрь 2004 г.
[ редактировать ]17 декабря - Bank of America, которому Parmalat и его инвесторы все еще предъявляют иск на общую сумму 18 миллиардов долларов, назван одним из кредиторов Parmalat на сумму 163 миллиона долларов. Это означает, что Bank of America может принять участие, как и все кредиторы, в обмене долга на акции в рамках плана реструктуризации Parmalat. Это делает Bank of America акционером компании, когда она выйдет из банкротства. [19]
2005
[ редактировать ]январь 2005 г.
[ редактировать ]25 января – Итальянский суд запрещает Bank of America требовать возмещения ущерба в результате банкротства Parmalat. Банк по-прежнему может подать иск в качестве пострадавшего гражданского истца, если в будущем состоится судебный процесс. [20]
июль 2005 г.
[ редактировать ]14 июля – Коллективный иск на сумму 8 миллиардов долларов, поданный в федеральный суд Манхэттена от имени инвесторов Parmalat, отклонен. В 74-страничном решении судьи Льюиса Каплана утверждается, что Bank of America не знал о финансовых проблемах Parmalat и, следовательно, не мог извлечь выгоду из спада в компании. Судья не отклонил иски, включенные в иск против Citigroup , Banca Nazionale del Lavoro SpA и Credit Suisse First Boston . [21]
август 2005 г.
[ редактировать ]2 августа - Лука Сала арестован итальянскими властями за участие в банкротстве, когда он возглавлял итальянское подразделение корпоративных банковских услуг Bank of America и после того, как в 2003 году стал консультантом в Parmalat. [22]
9 августа – Американский судья постановил, что Parmalat может подать иск на сумму 10 миллиардов долларов против Bank of America по обвинению в пособничестве нарушению фидуциарных обязанностей и грабеже компании. Иск был подан, несмотря на протест Bank of America о том, что компания, совершившая рассматриваемое мошенничество, не может быть привлечена к ответственности за мошенничество. Судья Льюис Каплан отклонил протест, поскольку поставленный под сомнение прецедент был применением законодательства штата Нью-Йорк. [23]
18 августа - Через 16 дней Лука Сала освобожден из предварительного заключения в Италии после того, как было установлено, что он больше не может подделывать доказательства. Текущие обвинения против него связаны с перекачиванием средств из Parmalat на частные счета в размере 63,5 млн долларов. Сала отрицает кражу денег, вместо этого утверждая, что он заработал часть их в виде комиссионных от страхования и контрактов на частное размещение, которые он вел для Parmalat. [24]
ноябрь 2005 г.
[ редактировать ]28 ноября – Три компании, базирующиеся на Каймановых островах, подали в суд на Bank of America за причастность к краху Parmalat. Обвинения включают в себя финансовые нарушения, включая мошенничество, небрежное введение в заблуждение и нарушение фидуциарных обязанностей. В иске утверждается, что Bank of America получил миллионы долларов в виде комиссий и процентов, когда организовывал финансовые операции, призванные замаскировать неплатежеспособность Parmalat. В иске требуется почти 1 миллиард долларов от Bank of America , Deloitte Touche Tohmatsu и Grant Thornton . [25]
декабрь 2005 г.
[ редактировать ]20 декабря – Bank of America получает возможность присоединиться к другим истцам в итальянском иске против Parmalat. Это возможно при условии, что Bank of America имеет право на рассмотрение в качестве потерпевшей стороны в любом гражданском иске, как указано 25 января 2005 г. [26]
2006
[ редактировать ]февраль 2006 г.
[ редактировать ]10 февраля - После внесения поправок в иск, поданный инвесторами Parmalat против бывших аудиторов и банков обанкротившейся компании, судья Льюис Каплан дает добро на подачу иска на Bank of America за его роль в оказании помощи Parmalat в мошенничестве с ценными бумагами. В основе иска лежит кредит в размере 300 миллионов долларов, предоставленный бразильскому филиалу Parmalat, и изменение в 2001 году страхового полиса Parmalat Венесуэла. Bank of America заявляет, что «полагал, что имеет дело с сильной, честной и прибыльной компанией, и не знал о мошенничестве, совершенном Parmalat и его высшим руководством». [27]
март 2006 г.
[ редактировать ]30 марта – Судья Льюис Каплан из Южного округа Нью-Йорка постановил, что Bank of America может потребовать от Parmalat возмещения ущерба на сумму до 1 миллиарда долларов. Постановление позволяет Bank of America заявлять, что компания Parmalat совершила мошенничество, введение в заблуждение, сговор и другие незаконные действия. [28]
2007
[ редактировать ]март 2007 г.
[ редактировать ]26 марта – Некоторые встречные иски, поданные Bank of America против Parmalat, в том числе законы Северной Каролины о рэкете и обманной торговле, отклоняются судьей Льюисом Капланом в федеральном окружном суде Нью-Йорка. «Встречные иски Bank of America о мошенничестве, небрежном введении в заблуждение, мошенничестве с ценными бумагами и гражданском заговоре… будут продолжены», заявил представитель Bank of America Тимоти Жиль, «… и они значительно более важны, чем второстепенные иски, которые были отклонены». [29]
июнь 2007 г.
[ редактировать ]22 июня – Федеральный суд США по делам о банкротстве в Нью-Йорке выносит постоянный запрет на претензии кредиторов, включая Bank of America. Это стало поражением для держателей облигаций с их требованиями на сумму 868 миллионов долларов. Судебный запрет не будет применяться за пределами США или к каким-либо филиалам или дочерним компаниям Parmalat, которые не проходят реструктуризацию в соответствии с итальянским законодательством о банкротстве. [30]
25 июня – Представители Bank of America в Милане , Италия, публикуют заявление, в котором утверждается, что банк потерял 450 миллионов долларов в результате краха Parmalat. [31]
июль 2007 г.
[ редактировать ]6 июля – Итальянский судья обязал Bank of America , Citigroup , Morgan Stanley , Deutsche Bank и UBS AG предстать перед судом в январе 2008 года. Конкретные обвинения против Bank of America связаны с итальянским законодательством, согласно которому компании могут быть предъявлены обвинения. за отсутствие надлежащего управленческого контроля для предотвращения незаконных действий сотрудников. В частности, ответственность Bank of America заключается в его неспособности предотвратить махинации на рынке тремя бывшими сотрудниками. [32]
27 июля – Федеральный судья США по банкротству в Нью-Йорке отклоняет заявления иностранных инвесторов о том, что банк знал, что итальянская компания находится в тяжелом финансовом положении, и получил прибыль от этой информации. Это решение фактически ограничивает число исков инвесторами Parmalat, проживающими в США. Этот вердикт также распространяется на Citigroup Inc., Deloitte Touche Tohmatsu и Grant Thornton. Иск на 10 миллиардов долларов, поданный бывшим генеральным директором Parmalat Энрико Бонди, все еще оспаривается. [33]
август 2007 г.
[ редактировать ]10 августа – Окружной судья США Льюис Каплан в Нью-Йорке отклоняет иски против Bank of America, Credit Suisse и Grant Thornton, предъявленные двумя дочерними компаниями Parmalat в США, Parmalat USA Corp и Farmland Dairies. Это распространяет действие прежнего решения против Parmalat на его внутренние дочерние компании. [34]
12 августа - Окружной судья США Льюис Каплан впоследствии отклоняет иск, поданный против Bank of America инвесторами Parmalat. Каплан заявил, что решение Верховного суда, принятое ранее в этом году, «разъяснило, что инвесторы должны продемонстрировать доверие к обманному поведению ответчика, прежде чем этот ответчик, в противном случае второстепенный субъект, может быть признан виновным в первую очередь», и иск не соответствовал этому стандарту. [35]
2009
[ редактировать ]январь 2009 г.
[ редактировать ]13 января – Итальянский суд оправдывает Bank of America по всем обвинениям, выдвинутым в связи с деятельностью до апреля 2002 года. До этого времени не существовало закона, определяющего административную ответственность корпорации. Таким образом, предъявление обвинений Bank of America за действия (или их отсутствие) до принятия закона будет иметь место ex post facto. [36]
июль 2009 г.
[ редактировать ]28 июля - Bank of America соглашается выплатить 100 миллионов долларов для урегулирования первоначального иска на 10 миллиардов долларов, поданного Parmalat, его дочерними компаниями и инвесторами. Расчет содержит как денежную, так и безналичную составляющую. Bank of America не признал никаких нарушений при урегулировании дела. [37]
октябрь 2009 г.
[ редактировать ]2 октября - Bank of America предоставляет Parmalat расчетный платеж на сумму 98,5 млн долларов США. [38]
Ссылки
[ редактировать ]- ^ «Руководитель итальянской молочной фермы получил 10 лет» . Новости Би-би-си. 18 декабря 2008 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «BofA дезавуирует документ Parmalat о финансах» . Бизнес-журнал Шарлотты. 19 декабря 2003 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «BofA заявляет о мошенничестве в деле Пармалата» . Бизнес-журнал Шарлотты. 23 декабря 2003 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Итальянское банкротство связано с BofA» . Бизнес-журнал Шарлотты. 24 декабря 2003 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Бывший руководитель BofA отрицает свою вину» . Бизнес-журнал Шарлотты. 12 января 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Вложения BofA в Parmalat составляют 274 миллиона долларов» . Бизнес-журнал Шарлотты. 15 января 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ Бой, Уилл (26 января 2004 г.). «Новый инвестиционный банк в центре города планирует свое первое приобретение» . Бизнес-журнал Шарлотты . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «BofA стремится закрыть ирландское подразделение Parmalat» . Бизнес-журнал Шарлотты. 29 января 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Отчет: BofA проводит официальное расследование» . Бизнес-журнал Шарлотты. 24 февраля 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «SEC и прокуроры Parmalat встречаются в Италии» . Бизнес-журнал Шарлотты. 24 февраля 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Отчет: бывший руководитель BofA признался в откатах» . Бизнес-журнал Шарлотты. 27 февраля 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Пармалат требует миллионы от банков США» . Бизнес-журнал Шарлотты. 5 марта 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Итальянские прокуроры хотят, чтобы BofA предстала перед судом» . Бизнес-журнал Шарлотты. 18 марта 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Ускоренного суда по делу Пармалата не будет» . Бизнес-журнал Шарлотты. 24 марта 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Кредиторы Parmalat подали иск против BofA и других» . Бизнес-журнал Шарлотты. 24 мая 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Пармалат подает в суд на BofA» . Бизнес-журнал Шарлотты. 7 октября 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Имя BofA в новом костюме Parmalat» . Бизнес-журнал Шарлотты. 19 октября 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «BofA добивается статуса истца по делу Пармалата» . Бизнес-журнал Шарлотты. 29 октября 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Судья Пармалата вынес решение в пользу BofA» . Бизнес-журнал Шарлотты. 17 декабря 2004 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Итальянский суд отклонил иск BofA о возмещении ущерба Parmalat» . Бизнес-журнал Шарлотты. 25 января 2005 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Иск Пармалата против BofA отклонен» . Бизнес-журнал Шарлотты. 14 июля 2005 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Репортаж: итальянская полиция арестовала бывшего руководителя BofA» . Бизнес-журнал Шарлотты. 2 августа 2005 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Судья разрешает компании Parmalat подать в суд на BofA» . Бизнес-журнал Шарлотты. 9 августа 2005 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Отчет: бывший руководитель BofA освобожден из тюрьмы» . Бизнес-журнал Шарлотты. 18 августа 2005 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Фирмы Каймановых островов подали в суд на BofA» . Бизнес-журнал Шарлотты. 28 ноября 2005 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «BofA разрешил подать в суд на Parmalat в Италии» . Бизнес-журнал Шарлотты. 20 декабря 2005 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Инвесторам Parmalat разрешили подать иск на BofA» . Бизнес-журнал Шарлотты. 10 февраля 2006 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «BofA подаст иск против Parmalat» . Бизнес-журнал Шарлотты. 30 марта 2006 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «BofA проигрывает раунд в иске Пармалата» . Бизнес-журнал Шарлотты. 26 марта 2007 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Пармалат выигрывает судебный запрет против претензий BofA» . Бизнес-журнал Шарлотты. 22 июня 2007 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Отчет: BofA теряет 450 миллионов долларов на покупке Parmalat» . Бизнес-журнал Шарлотты. 25 июня 2007 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «BofA приказал предстать перед судом по делу Пармалата» . Бизнес-журнал Шарлотты. 6 июля 2007 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Отчет: Иностранные инвесторы не могут подать в суд на BofA из-за Parmalat» . Бизнес-журнал Шарлотты. 27 июля 2007 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Судья отклоняет жалобы Пармалата против BofA» . Бизнес-журнал Шарлотты. 10 августа 2007 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «Судья отклоняет иск Пармалата против BofA» . Бизнес-журнал Шарлотты. 12 августа 2007 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «BofA выиграла дело по делу Пармалата» . Бизнес-журнал Шарлотты. 13 января 2009 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «BofA рассчитывается с Parmalat на сумму 100 миллионов долларов» . Бизнес-журнал Шарлотты. 28 июля 2009 года . Проверено 7 июня 2020 г.
- ^ «ИТАЛИЯ/США: Parmalat получает компенсацию от Bank of America» . ООО «Арок», 5 октября 2009 г. Проверено 7 июня 2020 г.