Скимминг (мошенничество)

, являющийся формой преступления «белых воротничков» , Скимминг заключается в изъятии наличных «сверху» ежедневных поступлений бизнеса (или от любой операции с наличными с участием третьей заинтересованной стороны) и официальном сообщении о меньшей сумме. Формальный юридический термин – дефолтация .

Примеры

Преступлением, связанным со скиммингом, может быть простое уклонение от уплаты налогов : владелец бизнеса может не совершить транзакцию и не положить деньги в карман, тем самым конвертируя платеж клиента непосредственно в личное пользование владельца без учета прибыли . , тем самым владелец избегает уплаты либо бизнес, либо подоходный налог с населения . Известный пример этого преступления произошел на «Студия 54» дискотеке . ^[1] в результате был вынужден закрыться.

Кроме того, скимминг может представлять собой прямую кражу наличных денег; Помимо сокрытия от налоговых органов, преступник скрывает факт хищения от работодателя ( хищение ), деловых партнеров или акционеров. Масштабное обвинение такого рода было выдвинуто против Satyam Computer Services по поводу пропажи миллиарда долларов из казны компании. ^[2]

Снятие сливок может быть вызвано третьим преступлением; например, в других отношениях честный бизнесмен, который платит налоги и не обманывает своих партнеров, все равно может быть вынужден снять немного денег с бизнеса и использовать их для передачи вымогателю в виде взятки , откатов или выплаты рэкету . или ростовщик или даже шантажист .

Снятие сливок в казино связано с финансированием организованной преступности . В мае 1963 года ФБР передало Министерству юстиции двухтомный документ под названием « Отчет о скимминге» , в котором подробно описывалось снятие от азартных игр доходов Лас-Вегаса казино с целью уклонения от уплаты налогов. ^[3] В отчете документально подтверждено, как прибыль от казино до уплаты налогов направлялась различным синдикатам организованной преступности по всей стране. Никто не мог быть привлечен к ответственности, поскольку ФБР получило информацию путем незаконного прослушивания денежных комнат казино. О скимминге в казино в 1970-х и 1980-х годах рассказывается в Николаса Пиледжи научно-популярной книге «Казино: любовь и честь в Лас-Вегасе» и в фильме «Казино» , основанном на ней.

Другие связанные с этим обычаи могут включать в себя такие вещи, как коррумпированные правительственные чиновники, «снимающие» деньги, полученные в качестве иностранной помощи . ^[4]

Ссылки

^ «ГОРОД; двое из Студии 54 получают льготные условия» .
^ «Последние новости, мировые новости и мультимедиа» .
^ Наваский, Виктор (1971). Кеннеди Джастис . Атенеум. стр. 89. ИСБН 978-1111648763 .
^ Сакс, Сьюзен (29 февраля 2004 г.). «Режим Хусейна снял миллиарды с программы помощи» – через NYTimes.com.

[1] «ГОРОД; двое из Студии 54 получают льготные условия» .

[2] «Последние новости, мировые новости и мультимедиа» .

[navasky-3] Наваский, Виктор (1971). Кеннеди Джастис . Атенеум. стр. 89. ИСБН 978-1111648763 .

[4] Сакс, Сьюзен (29 февраля 2004 г.). «Режим Хусейна снял миллиарды с программы помощи» – через NYTimes.com.

[1]

[2]

[3]

[4]