Регистр предприятий Мальты

Регистр предприятий Мальты
Регистр предприятий Мальты
	; Здание коммерческого реестра Мальты
Обзор агентства
Сформированный	2018
Предыдущее агентство	Мальтийский реестр компаний ;
Юрисдикция	Мальта
Штаб-квартира	Мальтийский бизнес-реестр AM Business Centre, Triq il-Labour, Зейтун 2401, Мальта
руководитель агентства	Доктор Джеральдин Спитери Лукас, регистратор/генеральный директор ;
Ключевой документ	ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО 595.27 ПОРЯДОК О БИЗНЕС-РЕГИСТРЕ МАЛЬТЫ (СОЗДАНИЕ КАК АГЕНТСТВА) ;
Веб-сайт	Официальный сайт

Мальтийский бизнес-реестр — это мальтийское правительственное учреждение, отвечающее за регистрацию и соблюдение нормативных требований компаний и коммерческих партнерств, находящихся в пределах его юрисдикции.

Полномочия

Коммерческий реестр Мальты отвечает за регистрацию новых компаний и коммерческих партнерств, регистрацию документов, связанных с коммерческими партнерствами, выдачу сертифицированной документации, включая сертификаты о добросовестности , резервирование названий компаний, сбор регистрационных и других сборов. , публикация уведомлений, а также наложение и взыскание штрафов. ^{[ 1 ]}^{[ 2 ]} Реестру также поручено проводить расследования в отношении компаний и вести реестр мальтийских компаний и партнерств. ^{[ 3 ]}^{[ 4 ]}^{[ 5 ]}

В 2020 году Секретариату были предоставлены дополнительные следственные полномочия. ^{[ 6 ]}^{[ 7 ]} Было создано подразделение по контролю за соблюдением требований для проведения проверки компаний, расследования подозрительных транзакций и принятия мер в отношении выявленных несоответствий в отношении бенефициарного владения мальтийскими организациями и их недостающих годовых отчетов. ^{[ 8 ]}^{[ 9 ]} В 2020 году отдел отчетности MBR по борьбе с отмыванием денег представил 32 отчета о подозрительных операциях. В том же году новые программные системы также начали проверять иностранных акционеров и изменения в составе директоров. ^{[ 10 ]}^{[ 11 ]} Ежегодные углубленные проверки компаний впоследствии были увеличены вдвое и составили 45 409 директоров, акционеров и бенефициарных владельцев. В 2021 году также было отклонено более восьмисот заявок компаний. ^{[ 12 ]}^{[ 13 ]}

История

Функции Регистра предприятий Мальты (MBR) ранее выполнялись Реестром компаний в рамках Управления финансовых услуг Мальты (MFSA). ^{[ 14 ]}^{[ 15 ]} Реестр компаний стал самостоятельным агентством и в 2018 году был переименован в Регистр предприятий Мальты. ^{[ 16 ]}^{[ 17 ]} Его новые офисы были открыты в Зейтуне тогдашним премьер-министром Джозефом Мускатом в июне 2019 года. ^{[ 18 ]}^{[ 19 ]} Утверждалось, что MBR станет первым государственным учреждением, которое будет использовать технологию блокчейна для повышения прозрачности и сокращения бюрократических процедур. ^{[ 20 ]} Онлайн-систему Реестра, впервые разработанную в 2004 году, планируется заменить к концу 2020 года. ^{[ 21 ]} Ожидается, что к 2021 году агентство станет полностью цифровым и безбумажным. ^{[ 22 ]}

В 2020 году на балансе агентства было около 96 000 компаний. ^{[ 23 ]}^{[ 24 ]} и сообщил о чистом увеличении количества новых компаний, зарегистрированных в 2019 году, на 4472. ^{[ 25 ]}^{[ 21 ]} MBR сообщила об операционном профиците в размере 10 миллионов евро при доходе в 16 миллионов евро за 2019 финансовый год. ^{[ 26 ]}^{[ 22 ]} Инвестиции в основной капитал за год также составили 6 миллионов евро. ^{[ 21 ]}^{[ 27 ]}

В октябре 2021 года в МБР произошла смена руководства. ^{[ 28 ]}^{[ 29 ]} В том же году был зарегистрирован финансовый профицит в размере почти 12 миллионов евро. ^{[ 30 ]}

Споры

на Мальте В 2019 году режим борьбы с отмыванием денег был признан неадекватным экспертной проверкой Совета Европы ( Moneyval ). ^{[ 31 ]}^{[ 32 ]} ОЭСР . также отметила отсутствие соответствующей информации о коммерческих организациях и низкие ежегодные показатели подачи заявок компаниями ^{[ 33 ]}^{[ 34 ]}^{[ 35 ]} Исследования Мальтийского университета также подтвердили «тенденцию лишь на поверхностном уровне соблюдать принципы надлежащего корпоративного управления» на Мальте. ^{[ 36 ]}^{[ 37 ]} Утверждалось, что такое отсутствие прозрачности не полностью защищает интересы акционеров и торговых партнеров этих предприятий. ^{[ 36 ]}^{[ 9 ]}

Впоследствии был принят закон, требующий точной публикации данных о собственности и финансовых данных компаний, зарегистрированных на Мальте. ^{[ 38 ]}^{[ 39 ]} случайную выборочную оценку. Весной 2020 года MBR инициировало ^{[ 40 ]}^{[ 41 ]} и более 10 000 организаций , не соответствующих требованиям, были исключены из реестра. ^{[ 42 ]}^{[ 43 ]} В июле 2020 года было подтверждено, что 54 000 листинговых компаний (из примерно 96 000) полностью соблюдают правила MBR. ^{[ 44 ]}^{[ 23 ]} Отдельно сообщалось, что 13 498 компаний также пропустили крайний срок подачи годовых отчетов в этом году. ^{[ 40 ]}^{[ 45 ]} Сообщается, что одно из предприятий не подавало финансовый отчет с 2004 года. ^{[ 46 ]}

Публичный доступ к данным о бенефициарной собственности компаний, включенных в мальтийский реестр, был ограничен в ноябре 2022 года после постановления Суда ЕС о конфиденциальности. ^{[ 47 ]}^{[ 48 ]}^{[ 49 ]}^{[ 50 ]}

Отсутствие ясности относительно приобретения правительством нового офисного здания MBR и его местонахождения неоднократно подвергалось сомнению. ^{[ 51 ]}^{[ 52 ]}^{[ 53 ]}

Ссылки

^ «Бизнес-реестр подписывает Меморандум о взаимопонимании с официальными органами о сотрудничестве и обмене информацией» . www.maltachamber.org.mt . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 8 сентября 2020 г.
^ «Закон о компаниях» . Регистр предприятий Мальты . 09.06.2019. Архивировано из оригинала 21 августа 2020 г. Проверено 8 сентября 2020 г.
^ «О МБР» . Регистр предприятий Мальты . 09.06.2019 . Проверено 8 сентября 2020 г.
^ «Регистратор Мальты получил новые полномочия по проверке бенефициарного права | STEP» . www.step.org . Архивировано из оригинала 14 августа 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.
^ «Мальта» . Государственный департамент США . Архивировано из оригинала 22 декабря 2020 г. Проверено 14 сентября 2020 г.
^ «Адаптация и эволюция» . Времена Мальты . 22 февраля 2021 г. Архивировано из оригинала 22 февраля 2021 г. Проверено 12 марта 2021 г.
^ «Наказания и правоприменение со стороны Регистра предприятий Мальты» . Времена Мальты . 25 января 2021 г. Архивировано из оригинала 26 января 2021 г. Проверено 4 февраля 2021 г.
^ «Надзор за финансовыми услугами Мальты – Информационный бюллетень № 07» . МФСА . Архивировано из оригинала 17 апреля 2021 г. Проверено 8 апреля 2021 г.
^ Jump up to: ^а ^б ОЭСР (01 сентября 2020 г.). Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией для целей налогообложения: Мальта 2020 (второй раунд) Отчет о коллегиальной проверке обмена информацией по запросу: Отчет о коллегиальной проверке обмена информацией по запросу . Издательство ОЭСР. ISBN 978-92-64-33868-5 . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 8 апреля 2021 г.
^ Агиус, Моник (28 июня 2021 г.). «Реестр предприятий сообщил о 32 подозрительных операциях в 2020 году» . Новостная книга . Архивировано из оригинала 17 августа 2021 г. Проверено 17 августа 2021 г.
^ «Годовой отчет MBR за 2020 год — Отдел обеспечения соответствия» . online.fliphtml5.com . Архивировано из оригинала 17 августа 2021 г. Проверено 17 августа 2021 г.
^ «Мальтийский реестр предприятий удваивает количество проверок и проверок» . Времена Мальты . 6 февраля 2022 г. Архивировано из оригинала 25 февраля 2022 г. Проверено 11 марта 2022 г.
^ Греч, Адвокаты GTG – Шериз Абела; Арпа, Джоди (2 ноября 2021 г.). «Поправка к Закону о мальтийских компаниях вводит новые требования» . Лексология . Архивировано из оригинала 2 декабря 2021 г. Проверено 11 марта 2022 г.
^ «Открытие новых офисов Реестра компаний» . МФСА . 4 февраля 2005 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 9 сентября 2020 г.
^ Закон о компаниях был введен на Мальте Постановлением о коммерческом партнерстве 1962 года. Первоначально Регистр находился в ведении Министерства торговли, государственного департамента. Он стал частью Управления финансовых услуг Мальты в 1997 году после принятия нового Закона о компаниях в 1995 году.
^ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО МАЛЬТЫ (30 апреля 2018 г.). «МАЛЬТИЙСКИЙ БИЗНЕС-РЕЕСТР (СОЗДАНИЕ КАК АГЕНТСТВО) SL 595.271» . законодательство.mt . Архивировано из оригинала 8 марта 2022 г. Проверено 8 сентября 2020 г.
^ «Работа с реестром предприятий», Руководство ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по ключевым принципам реестра предприятий , ООН, стр. 26–46, 10 июня 2019 г., doi : 10.18356/a7b39987-en , ISBN 978-92-1-047925-7 , S2CID 242305632
^ «Мальтийские офисы регистрации предприятий открыты премьер-министром в Жейтуне - The Malta Independent» . www.independent.com.mt . Архивировано из оригинала 21 декабря 2019 г. Проверено 9 сентября 2020 г.
^ «Открытие Бизнес-реестра Мальты - TVM News» . ТВМ английский . 28 июня 2019 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 9 сентября 2020 г.
^ «Очистка реестра компаний: удалено 10 000 неактивных компаний - TVM News» . ТВМ английский . 17 июля 2020 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 22 сентября 2020 г.
^ Jump up to: ^а ^б ^с «Перестройка системы MBR — первый шаг к созданию цифровой экосистемы для мальтийских компаний – Кеннет Бринкат» . whoswho.mt . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 14 ноября 2020 г.
^ Jump up to: ^а ^б «Годовой отчет 2019» . Регистр предприятий Мальты . 2020-06-02. п. 5. Архивировано из оригинала 25 сентября 2020 г. Проверено 24 сентября 2020 г.
^ Jump up to: ^а ^б «10 000 компаний исключены из реестра» . Времена Мальты . 18 июля 2020 г. Архивировано из оригинала 20 июля 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.
^ «Мальта удалила 10 000 компаний из Мальтийского бизнес-реестра» . Суверенная группа . 26 августа 2020 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 22 сентября 2020 г.
^ «Архивная копия» . Архивировано из оригинала 10 ноября 2020 г. Проверено 10 ноября 2020 г. {{cite web}}: CS1 maint: архивная копия в заголовке ( ссылка )
^ «МБР публикует годовой отчет и финансовую отчетность за 2019 год» . Мальтийский деловой еженедельник . 18.06.2020. Архивировано из оригинала 28 сентября 2020 г. Проверено 24 сентября 2020 г.
^ «Годовой отчет 2019» . Регистр предприятий Мальты . 2020-06-02. Архивировано из оригинала 25 ноября 2020 г. Проверено 14 ноября 2020 г.
^ «Пресс-релиз: Доктор Джеральдин Спитери Лукас назначена регистратором» . Регистр предприятий Мальты . 19 октября 2021 г. Проверено 16 марта 2022 г.
^ Штатный репортер (19 октября 2021 г.). «Доктор Джеральдин Спитери Лукас назначена регистратором MBR» . Новостная книга . Проверено 16 марта 2022 г.
^ Спитер Лукас, Джеральдин (31 декабря 2021 г.). «Годовой отчет и финансовый отчет, а также отчет независимых аудиторов PWC» (PDF) . Реестр предприятий Мальты (www.mbr.mt) .
^ «Мальта рискует попасть в черный список, поскольку Moneyval обнажает пробелы в борьбе с финансовой преступностью» . Времена Мальты . 12 сентября 2019 г. Архивировано из оригинала 04 сентября 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.
^ «Мальта» . Комитет экспертов по оценке мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма . Архивировано из оригинала 29 октября 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.
^ «ОЭСР понизила рейтинг Мальты из-за проблем с налоговой прозрачностью» . Времена Мальты . 9 сентября 2020 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 14 сентября 2020 г.
^ Бонничи, Джулиан (10 сентября 2020 г.). «Семь лет бездействия снижают рейтинг налоговой прозрачности Мальты: что это значит для страны» . Ловин Мальта . Архивировано из оригинала 26 сентября 2020 г. Проверено 19 сентября 2020 г.
^ «Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией для целей налогообложения: Мальта 2020 (второй раунд) | ЧИТАЙТЕ онлайн» . Библиотека ОЭСР . Архивировано из оригинала 17 октября 2020 г. Проверено 16 октября 2020 г.
^ Jump up to: ^а ^б Балдаккино, Питер Дж.; Дука, Нирвана; Табоне, Норберт; Грима, Саймон (05 апреля 2020 г.). «Прозрачность корпоративного управления в малых компаниях, акции которых котируются на бирже: пример Мальты» . Европейский журнал научных исследований . XXIII (2): 23–44. дои : 10.35808/ersj/1578 . Архивировано из оригинала 03 декабря 2020 г. Проверено 2 декабря 2020 г.
^ Кремона, Мариза (15 марта 2012 г.). Соблюдение и обеспечение соблюдения законодательства ЕС . ОУП Оксфорд. ISBN 978-0-19-163025-5 . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 14 декабря 2020 г.
^ «Прозрачность является главным приоритетом для компаний» . Времена Мальты . Июль 2020 г. Архивировано из оригинала 19 сентября 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.
^ «Последние поправки к положениям Закона о компаниях» . www.bdo.com.mt. Архивировано из оригинала 05 октября 2020 г. Проверено 14 сентября 2020 г.
^ Jump up to: ^а ^б «Бенефициарная собственность при обмене информацией по вопросам налогообложения», Бенефициарная собственность в налоговом законодательстве и налоговых соглашениях , Hart Publishing, 2020, doi : 10.5040/9781509923106.ch-007 , ISBN 978-1-5099-2307-6 , S2CID 242848960
^ ПРАВИТЕЛЬСТВО МАЛЬТЫ (17 марта 2020 г.). «Информационный бюллетень по надзору за финансовыми услугами Мальты» . Мальтийский реестр предприятий подтверждает исключение 1654 компаний . Архивировано из оригинала 16 сентября 2020 года . Проверено 10 сентября 2020 г.
^ «Бизнес-реестр Мальты исключит из реестра 10 000 неактивных компаний – The Malta Independent» . www.independent.com.mt . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 9 сентября 2020 г.
^ Maltawinds.com (18 июля 2020 г.). «Начинается масштабный процесс исключения неактивных компаний» . Maltawinds.com . Архивировано из оригинала 16 августа 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.
^ «Очистка реестра компаний: удалено 10 000 неактивных компаний - TVM News» . ТВМ английский . 17 июля 2020 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 08 января 2021 г.
^ Кордина, Джон Пол (14 февраля 2021 г.). «Меньше новых компаний, больше ликвидаций в 2020 году» . Новостная книга . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 12 марта 2021 г.
^ «Судоходная компания предполагаемого мошенника так и не представила проверенные отчеты» . theshiftnews.com . 2 октября 2021 г. Архивировано из оригинала 15 октября 2021 г. Проверено 11 марта 2022 г.
^ Галеа, Закари (01 декабря 2022 г.). «Реестр предприятий Мальты обновляет публичный доступ к информации о бенефициарной собственности» . Мамо ТКВ . Проверено 3 февраля 2023 г.
^ «Нанося удар по прозрачности, MBR ограничивает доступ к записям о собственности компании» . Времена Мальты . 25 ноября 2022 г. Проверено 3 февраля 2023 г.
^ «Европейский совет хочет, чтобы реестры UBO были вновь открыты для прессы и гражданского общества» . Проверено 3 февраля 2023 г.
^ Совет ЕС, Пресс-релиз (7 декабря 2022 г.). «Борьба с отмыванием денег: Совет согласовывает свою позицию по усилению свода правил» . www.consilium.europa.eu . Проверено 3 февраля 2023 г.
^ «Реестр компаний выйдет из состава MFSA через несколько месяцев» . Времена Мальты . 7 сентября 2018 г. Архивировано из оригинала 24 ноября 2021 г. Проверено 11 марта 2022 г.
^ «Ответ на депутатский вопрос № 23250» . pq.gov.mt. 12 ноября 2021 г. Архивировано из оригинала 24 ноября 2021 г. Проверено 11 марта 2022 г.
^ «Арендная плата Регистра предприятий Мальты за выставочный зал для ванных комнат в размере 31 млн евро «непомерно» - Генеральный аудитор» . theshiftnews.com . 8 декабря 2021 г. Архивировано из оригинала 22 января 2022 г. Проверено 11 марта 2022 г.

[1] «Бизнес-реестр подписывает Меморандум о взаимопонимании с официальными органами о сотрудничестве и обмене информацией» . www.maltachamber.org.mt . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 8 сентября 2020 г.

[2] «Закон о компаниях» . Регистр предприятий Мальты . 09.06.2019. Архивировано из оригинала 21 августа 2020 г. Проверено 8 сентября 2020 г.

[3] «О МБР» . Регистр предприятий Мальты . 09.06.2019 . Проверено 8 сентября 2020 г.

[4] «Регистратор Мальты получил новые полномочия по проверке бенефициарного права | STEP» . www.step.org . Архивировано из оригинала 14 августа 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.

[5] «Мальта» . Государственный департамент США . Архивировано из оригинала 22 декабря 2020 г. Проверено 14 сентября 2020 г.

[6] «Адаптация и эволюция» . Времена Мальты . 22 февраля 2021 г. Архивировано из оригинала 22 февраля 2021 г. Проверено 12 марта 2021 г.

[:10-7] «Наказания и правоприменение со стороны Регистра предприятий Мальты» . Времена Мальты . 25 января 2021 г. Архивировано из оригинала 26 января 2021 г. Проверено 4 февраля 2021 г.

[8] «Надзор за финансовыми услугами Мальты – Информационный бюллетень № 07» . МФСА . Архивировано из оригинала 17 апреля 2021 г. Проверено 8 апреля 2021 г.

[:11-9] Jump up to: ^а ^б ОЭСР (01 сентября 2020 г.). Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией для целей налогообложения: Мальта 2020 (второй раунд) Отчет о коллегиальной проверке обмена информацией по запросу: Отчет о коллегиальной проверке обмена информацией по запросу . Издательство ОЭСР. ISBN 978-92-64-33868-5 . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 8 апреля 2021 г.

[10] Агиус, Моник (28 июня 2021 г.). «Реестр предприятий сообщил о 32 подозрительных операциях в 2020 году» . Новостная книга . Архивировано из оригинала 17 августа 2021 г. Проверено 17 августа 2021 г.

[11] «Годовой отчет MBR за 2020 год — Отдел обеспечения соответствия» . online.fliphtml5.com . Архивировано из оригинала 17 августа 2021 г. Проверено 17 августа 2021 г.

[12] «Мальтийский реестр предприятий удваивает количество проверок и проверок» . Времена Мальты . 6 февраля 2022 г. Архивировано из оригинала 25 февраля 2022 г. Проверено 11 марта 2022 г.

[13] Греч, Адвокаты GTG – Шериз Абела; Арпа, Джоди (2 ноября 2021 г.). «Поправка к Закону о мальтийских компаниях вводит новые требования» . Лексология . Архивировано из оригинала 2 декабря 2021 г. Проверено 11 марта 2022 г.

[14] «Открытие новых офисов Реестра компаний» . МФСА . 4 февраля 2005 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 9 сентября 2020 г.

[15] Закон о компаниях был введен на Мальте Постановлением о коммерческом партнерстве 1962 года. Первоначально Регистр находился в ведении Министерства торговли, государственного департамента. Он стал частью Управления финансовых услуг Мальты в 1997 году после принятия нового Закона о компаниях в 1995 году.

[:0-16] ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО МАЛЬТЫ (30 апреля 2018 г.). «МАЛЬТИЙСКИЙ БИЗНЕС-РЕЕСТР (СОЗДАНИЕ КАК АГЕНТСТВО) SL 595.271» . законодательство.mt . Архивировано из оригинала 8 марта 2022 г. Проверено 8 сентября 2020 г.

[17] «Работа с реестром предприятий», Руководство ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по ключевым принципам реестра предприятий , ООН, стр. 26–46, 10 июня 2019 г., doi : 10.18356/a7b39987-en , ISBN 978-92-1-047925-7 , S2CID 242305632

[18] «Мальтийские офисы регистрации предприятий открыты премьер-министром в Жейтуне - The Malta Independent» . www.independent.com.mt . Архивировано из оригинала 21 декабря 2019 г. Проверено 9 сентября 2020 г.

[19] «Открытие Бизнес-реестра Мальты - TVM News» . ТВМ английский . 28 июня 2019 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 9 сентября 2020 г.

[:4-20] «Очистка реестра компаний: удалено 10 000 неактивных компаний - TVM News» . ТВМ английский . 17 июля 2020 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 22 сентября 2020 г.

[:6-21] Jump up to: ^а ^б ^с «Перестройка системы MBR — первый шаг к созданию цифровой экосистемы для мальтийских компаний – Кеннет Бринкат» . whoswho.mt . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 14 ноября 2020 г.

[:7-22] Jump up to: ^а ^б «Годовой отчет 2019» . Регистр предприятий Мальты . 2020-06-02. п. 5. Архивировано из оригинала 25 сентября 2020 г. Проверено 24 сентября 2020 г.

[:2-23] Jump up to: ^а ^б «10 000 компаний исключены из реестра» . Времена Мальты . 18 июля 2020 г. Архивировано из оригинала 20 июля 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.

[24] «Мальта удалила 10 000 компаний из Мальтийского бизнес-реестра» . Суверенная группа . 26 августа 2020 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 22 сентября 2020 г.

[25] «Архивная копия» . Архивировано из оригинала 10 ноября 2020 г. Проверено 10 ноября 2020 г. {{cite web}}: CS1 maint: архивная копия в заголовке ( ссылка )

[26] «МБР публикует годовой отчет и финансовую отчетность за 2019 год» . Мальтийский деловой еженедельник . 18.06.2020. Архивировано из оригинала 28 сентября 2020 г. Проверено 24 сентября 2020 г.

[27] «Годовой отчет 2019» . Регистр предприятий Мальты . 2020-06-02. Архивировано из оригинала 25 ноября 2020 г. Проверено 14 ноября 2020 г.

[28] «Пресс-релиз: Доктор Джеральдин Спитери Лукас назначена регистратором» . Регистр предприятий Мальты . 19 октября 2021 г. Проверено 16 марта 2022 г.

[29] Штатный репортер (19 октября 2021 г.). «Доктор Джеральдин Спитери Лукас назначена регистратором MBR» . Новостная книга . Проверено 16 марта 2022 г.

[30] Спитер Лукас, Джеральдин (31 декабря 2021 г.). «Годовой отчет и финансовый отчет, а также отчет независимых аудиторов PWC» (PDF) . Реестр предприятий Мальты (www.mbr.mt) .

[31] «Мальта рискует попасть в черный список, поскольку Moneyval обнажает пробелы в борьбе с финансовой преступностью» . Времена Мальты . 12 сентября 2019 г. Архивировано из оригинала 04 сентября 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.

[32] «Мальта» . Комитет экспертов по оценке мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма . Архивировано из оригинала 29 октября 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.

[:1-33] «ОЭСР понизила рейтинг Мальты из-за проблем с налоговой прозрачностью» . Времена Мальты . 9 сентября 2020 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 14 сентября 2020 г.

[34] Бонничи, Джулиан (10 сентября 2020 г.). «Семь лет бездействия снижают рейтинг налоговой прозрачности Мальты: что это значит для страны» . Ловин Мальта . Архивировано из оригинала 26 сентября 2020 г. Проверено 19 сентября 2020 г.

[35] «Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией для целей налогообложения: Мальта 2020 (второй раунд) | ЧИТАЙТЕ онлайн» . Библиотека ОЭСР . Архивировано из оригинала 17 октября 2020 г. Проверено 16 октября 2020 г.

[:8-36] Jump up to: ^а ^б Балдаккино, Питер Дж.; Дука, Нирвана; Табоне, Норберт; Грима, Саймон (05 апреля 2020 г.). «Прозрачность корпоративного управления в малых компаниях, акции которых котируются на бирже: пример Мальты» . Европейский журнал научных исследований . XXIII (2): 23–44. дои : 10.35808/ersj/1578 . Архивировано из оригинала 03 декабря 2020 г. Проверено 2 декабря 2020 г.

[37] Кремона, Мариза (15 марта 2012 г.). Соблюдение и обеспечение соблюдения законодательства ЕС . ОУП Оксфорд. ISBN 978-0-19-163025-5 . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 14 декабря 2020 г.

[38] «Прозрачность является главным приоритетом для компаний» . Времена Мальты . Июль 2020 г. Архивировано из оригинала 19 сентября 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.

[39] «Последние поправки к положениям Закона о компаниях» . www.bdo.com.mt. Архивировано из оригинала 05 октября 2020 г. Проверено 14 сентября 2020 г.

[:5-40] Jump up to: ^а ^б «Бенефициарная собственность при обмене информацией по вопросам налогообложения», Бенефициарная собственность в налоговом законодательстве и налоговых соглашениях , Hart Publishing, 2020, doi : 10.5040/9781509923106.ch-007 , ISBN 978-1-5099-2307-6 , S2CID 242848960

[41] ПРАВИТЕЛЬСТВО МАЛЬТЫ (17 марта 2020 г.). «Информационный бюллетень по надзору за финансовыми услугами Мальты» . Мальтийский реестр предприятий подтверждает исключение 1654 компаний . Архивировано из оригинала 16 сентября 2020 года . Проверено 10 сентября 2020 г.

[42] «Бизнес-реестр Мальты исключит из реестра 10 000 неактивных компаний – The Malta Independent» . www.independent.com.mt . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 9 сентября 2020 г.

[43] Maltawinds.com (18 июля 2020 г.). «Начинается масштабный процесс исключения неактивных компаний» . Maltawinds.com . Архивировано из оригинала 16 августа 2020 г. Проверено 9 сентября 2020 г.

[44] «Очистка реестра компаний: удалено 10 000 неактивных компаний - TVM News» . ТВМ английский . 17 июля 2020 г. Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 08 января 2021 г.

[45] Кордина, Джон Пол (14 февраля 2021 г.). «Меньше новых компаний, больше ликвидаций в 2020 году» . Новостная книга . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 г. Проверено 12 марта 2021 г.

[46] «Судоходная компания предполагаемого мошенника так и не представила проверенные отчеты» . theshiftnews.com . 2 октября 2021 г. Архивировано из оригинала 15 октября 2021 г. Проверено 11 марта 2022 г.

[47] Галеа, Закари (01 декабря 2022 г.). «Реестр предприятий Мальты обновляет публичный доступ к информации о бенефициарной собственности» . Мамо ТКВ . Проверено 3 февраля 2023 г.

[48] «Нанося удар по прозрачности, MBR ограничивает доступ к записям о собственности компании» . Времена Мальты . 25 ноября 2022 г. Проверено 3 февраля 2023 г.

[49] «Европейский совет хочет, чтобы реестры UBO были вновь открыты для прессы и гражданского общества» . Проверено 3 февраля 2023 г.

[50] Совет ЕС, Пресс-релиз (7 декабря 2022 г.). «Борьба с отмыванием денег: Совет согласовывает свою позицию по усилению свода правил» . www.consilium.europa.eu . Проверено 3 февраля 2023 г.

[51] «Реестр компаний выйдет из состава MFSA через несколько месяцев» . Времена Мальты . 7 сентября 2018 г. Архивировано из оригинала 24 ноября 2021 г. Проверено 11 марта 2022 г.

[52] «Ответ на депутатский вопрос № 23250» . pq.gov.mt. 12 ноября 2021 г. Архивировано из оригинала 24 ноября 2021 г. Проверено 11 марта 2022 г.

[53] «Арендная плата Регистра предприятий Мальты за выставочный зал для ванных комнат в размере 31 млн евро «непомерно» - Генеральный аудитор» . theshiftnews.com . 8 декабря 2021 г. Архивировано из оригинала 22 января 2022 г. Проверено 11 марта 2022 г.

[ 1 ]

[ 2 ]

[ 3 ]

[ 4 ]

[ 5 ]

[ 6 ]

[ 7 ]

[ 8 ]

[ 9 ]

[ 10 ]

[ 11 ]

[ 12 ]

[ 13 ]

[ 14 ]

[ 15 ]

[ 16 ]

[ 17 ]

[ 18 ]

[ 19 ]

[ 20 ]

[ 21 ]

[ 22 ]

[ 23 ]

[ 24 ]

[ 25 ]

[ 26 ]

[ 27 ]

[ 28 ]

[ 29 ]

[ 30 ]

[ 31 ]

[ 32 ]

[ 33 ]

[ 34 ]

[ 35 ]

[ 36 ]

[ 37 ]

[ 38 ]

[ 39 ]

[ 40 ]

[ 41 ]

[ 42 ]

[ 43 ]

[ 44 ]

[ 45 ]

[ 46 ]

[ 47 ]

[ 48 ]

[ 49 ]

[ 50 ]

[ 51 ]

[ 52 ]

[ 53 ]