Фиксированный депозит

Фиксированный депозит ( FD )-это штатный счет, предоставляемый банками или небанковскими финансовыми учреждениями , который предоставляет инвесторам более высокую процентную ставку , чем обычный сберегательный счет , до даты даты погашения. Это может или не может потребовать создания отдельной учетной записи. Термин «фиксированный депозит» чаще всего используется в Индии и Соединенных Штатах . Он известен как срочный депозит или срочный депозит в Канаде , Австралии , Новой Зеландии и как связь в Соединенном Королевстве .

Фиксированный депозит означает, что деньги не могут быть отозваны до зрелости в отличие от повторяющегося депозита или депозита . Из -за этого ограничения некоторые банки предлагают дополнительные услуги владельцам FD, таким как кредиты против сертификатов FD по конкурентным процентным ставкам. Банки могут предлагать меньшие процентные ставки в условиях неопределенных экономических условий. ^{[ 1 ]} Срок пребывания FD может варьироваться от 7, 15 или 45 дней до 1,5 года и может достигать 10 лет. ^{[ 2 ]}

В Индии эти инвестиции могут быть более безопасными, чем схемы почтового отделения, так как они покрываются индийской корпорацией по страхованию депозитов и кредитованиями (DICGC). Тем не менее, DICGC гарантирует сумму до 500000 фунтов стерлингов (около 6850 долл . США ) на депозитор на банк. ^{[ 3 ]} В Индии они также предлагают подоходный налог и налоговые льготы.

Функционирование

Фиксированные депозиты представляют собой срочные депозиты с высоким интересом и предлагаются банками. Наиболее популярной формой срочных депозитов являются фиксированные отложения, в то время как другие формы срочных депозитов являются повторяющимися месторождениями и фиксированными депозитами изгиба (последнее на самом деле представляет собой комбинацию депозита спроса и фиксированного депозита) ^{[ Цитация необходима ]}.

Чтобы компенсировать низкую ликвидность , FDS предлагает более высокие процентные ставки, чем сберегательные счета. ^{[ Цитация необходима ]} Самый длинный допустимый срок для FDS составляет 10 лет. Как правило, чем дольше срок депозита, тем выше процентная ставка, но банк может предлагать более низкую процентную ставку в течение более длительного периода, если он ожидает процентных ставок, при которых центральный банк страны предоставляет банки (» ставки »), погрузится в будущее. ^{[ 4 ]}

Обычно проценты на FDs выплачиваются каждые три месяца с даты депозита (например, если FD A/C был открыт 15 февраля, первый процентный выпуск будет выплачен 15 мая). Проценты зачисляются на счет сберегательного банка клиентов или отправляются им чеком. Это простой FD. ^{[ 5 ]} Заказчик может реинвинвестировать проценты в учетную запись FD. В этом случае депозит называется кумулятивным FD или составным процентом FD. Для таких депозитов проценты выплачиваются с инвестированной суммой на погашении депозита в конце срока. ^{[ 6 ]}

Хотя банки могут отказаться от погашения FD до истечения депозита, они, как правило, нет. Это известно как преждевременный уход. В таких случаях проценты выплачиваются по ставке, применимой во время снятия средств. Например, депозит внесен в течение 5 лет на 8%, но через 2 года отображается. Если ставка, применяемая на дату депозита в течение 2 лет, составляет 5 процентов, проценты будут выплачены на 5 процентов. Банки могут взимать штраф за преждевременное снятие средств. ^{[ 5 ]}

Банки выдают отдельную квитанцию для каждого FD, потому что каждый депозит рассматривается как отдельный договор. Эта квитанция известна как квитанция с фиксированным депозитом (FDR), которая должна быть сдана банку во время обновления или канкера. ^{[ 7 ]}

Многие банки предлагают объект автоматического обновления FDS, где клиенты дают новые инструкции для созревшего депозита. На дату погашения такие депозиты продлены в течение аналогичного срока, что и у первоначального депозита по ставке, преобладающей с даты продления.

Правила налога на подоходный налог требуют, чтобы выручка погашения FD превышала 20 000 рупий, чтобы не выплачиваться наличными. Погашение таких и более крупных депозитов должно быть либо с помощью «A/C Payee», пересекаемого чека на имя клиента, либо по кредиту в банк сбережений A/C или текущий A/C клиента.

В настоящее время банки предоставляют объект Flexi или Sweep в FD, где в клиентах могут снять свои деньги через банкомат, через чек или через перевод средств со своего счета FD. В таких случаях, какой бы проценты начислялись на сумму, которую они сняли, будет зачислен на их сберегательный счет (учетная запись, которая была связана с их FD), и сумма баланса будет автоматически конвертирована в их новом FD. Эта система помогает им своевременно получить свои средства со своего учетного счета в FD в течение чрезвычайной ситуации.

Преимущества

Клиенты могут воспользоваться кредитами против FDS до 80 до 90 процентов от стоимости депозитов. Процентная ставка по кредиту может составлять от 1 до 2 процентов по сравнению с ставкой, предлагаемой на депозите. ^{[ 8 ]}
Жители Индии могут открыть эти счета как минимум семь дней.
Инвестирование в фиксированный депозит приносит клиентам более высокую процентную ставку, чем депонирование денег на сберегательном счете.
Экономия налогов. Фиксированные депозиты - это тип фиксированных депозитов, которые позволяют инвестору сэкономить налог в соответствии с разделом 80C Закона о подоходном налоге. ^{[ 9 ]}

Облагаемость

В Индии налог вычитается на источник банками на FDS, если проценты, выплачиваемые клиенту в любом банке, превышают 10 000 фунтов стерлингов в финансовом году. Это применимо как к процентам, подлежащим уплате, так и реинвестированию на каждого клиента. Это называется налогом, вычитаемым в источнике и в настоящее время фиксируется на уровне 10% от процентов. С банками CBS может применяться FD -удержание клиента в разных филиалах, а TDS применяется, если проценты превышают 10 000 фунтов стерлингов. Банки выпускают форму 16 A Каждый квартал для клиента, в качестве квитанции для налога, вычтенного в источнике. ^{[ 10 ]}

Тем не менее, налог на проценты от фиксированных депозитов не составляет 10%; Это применимо по ставке налоговой плиты владельца депозита. Если какой -либо налог на фиксированные проценты депозита взимается после TDS, ожидается, что владелец объявит его в налоговых декларациях и выплатит его самостоятельно.

Если общий доход в течение года не подпадает от общих налогооблагаемых пределов, клиенты могут представить форму 15 г (ниже 60 лет) или формы 15 ч (старше 60 лет) в банк при запуске FD и в начало каждого финансового года, чтобы избежать TDS.

Как процентные ставки FD Bank варьируются в зависимости от политики центрального банка

В определенных макроэкономических условиях (особенно в периоды высокой инфляции) центральный банк принимает жесткую денежно -кредитную политику , то есть он повышает процентные ставки, по которым он предоставляет банки («Показатели репо»). В таких условиях банки также похода как на свои кредитные (т. Е. Кредит), так и ставки депозита (FD). При таких условиях высоких ставок FD FD становятся привлекательным инвестиционным проспектом, поскольку они предлагают хорошую прибыль и почти полностью безопасны без риска ^{[ Цитация необходима ]}Полем Они могут быть проверены с избыточными ставками в стране.

Смотрите также

Ссылки

^ Sumant Khanderao Muranjan (1952). Современное банковское дело в Индии . Камала Паб. Дом. п. 80
^ Мохан Лал Таннан (1965). Банковский закон и практика Inindia . Такер. п. 23
^ "DICGC - руководство по FD" . Архивировано из оригинала 22 августа 2013 года . Получено 6 января 2014 года . 3. Какова максимальная сумма депозита, застрахованная DICGC? Каждый вкладчик в банке застрахован максимум до 100 000 (рупий на один лакх) как для основной, так и для суммы процентов, удерживаемых им в том же правом и той же пропускной способности, что и на дату ликвидации/отмены лицензии банка или даты, на которую можно было Схема объединения/слияния/реконструкции вступает в силу.
^ RP Maheshwari (1997). Полный курс в ISC Commerce . Pitambar Publishing. п. 102. ISBN 978-81-209-0643-3 .
^ Jump up to: ^а ^{беременный} Радж Капила; Умаума Капила (май 2001 г.). Банковский и финансовый сектор Индии в новом тысячелетии Академическое ффодация. П. 199. ISBN 978-81-7188-223-6 .
^ Амбика Прасад Дэш (2009). Анализ безопасности и управление портфелем (в мягкой обложке), второе издание . IK International Pvt Ltd. p. 55. ISBN 978-93-8002-610-7 .
^ Муралидхаран. Современное банковское дело: теория и практика . PHI Learning Pvt. ООО с. 274. ISBN 978-81-203-3655-1 .
^ Нико Сварт (2004). Личное финансовое управление "научиться зарабатывать деньги" . Juta and Company Ltd. p. 338. ISBN 978-0-7021-5514-7 .
^ «Преимущества инвестиций в экономию налогов с фиксированными депозитами» .
^ Outlook Publishing (22 мая 2008 г.). Outlook Money . Outlook Publishing. п. 27

[Muranjan1952-1] Sumant Khanderao Muranjan (1952). Современное банковское дело в Индии . Камала Паб. Дом. п. 80

[Tannan1965-2] Мохан Лал Таннан (1965). Банковский закон и практика Inindia . Такер. п. 23

[DICGC_-_A_guide_to_FD-3] "DICGC - руководство по FD" . Архивировано из оригинала 22 августа 2013 года . Получено 6 января 2014 года . 3. Какова максимальная сумма депозита, застрахованная DICGC? Каждый вкладчик в банке застрахован максимум до 100 000 (рупий на один лакх) как для основной, так и для суммы процентов, удерживаемых им в том же правом и той же пропускной способности, что и на дату ликвидации/отмены лицензии банка или даты, на которую можно было Схема объединения/слияния/реконструкции вступает в силу.

[Maheshwari1997-4] RP Maheshwari (1997). Полный курс в ISC Commerce . Pitambar Publishing. п. 102. ISBN 978-81-209-0643-3 .

[KapilaKapila2001-5] Jump up to: ^а ^{беременный} Радж Капила; Умаума Капила (май 2001 г.). Банковский и финансовый сектор Индии в новом тысячелетии Академическое ффодация. П. 199. ISBN 978-81-7188-223-6 .

[Dash2009-6] Амбика Прасад Дэш (2009). Анализ безопасности и управление портфелем (в мягкой обложке), второе издание . IK International Pvt Ltd. p. 55. ISBN 978-93-8002-610-7 .

[Muralidharan-7] Муралидхаран. Современное банковское дело: теория и практика . PHI Learning Pvt. ООО с. 274. ISBN 978-81-203-3655-1 .

[Swart2004-8] Нико Сварт (2004). Личное финансовое управление "научиться зарабатывать деньги" . Juta and Company Ltd. p. 338. ISBN 978-0-7021-5514-7 .

[9] «Преимущества инвестиций в экономию налогов с фиксированными депозитами» .

[Publishing2008-10] Outlook Publishing (22 мая 2008 г.). Outlook Money . Outlook Publishing. п. 27

[ 1 ]

[ 2 ]

[ 3 ]

[ 4 ]

[ 5 ]

[ 6 ]

[ 7 ]

[ 8 ]

[ 9 ]

[ 10 ]