Форма 10-К405
 |
Форма 10-K405 — это подача SEC в Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC), в которой указывается, что должностное лицо или директор публичной компании не подал форму 4 (или связанную с ней форму 3 или форму 5 ) вовремя, в нарушение Раздел 16 – означает, что они не раскрыли свою инсайдерскую торговую деятельность в течение требуемого периода времени.
До 2003 года формы 10-K, подаваемые в SEC, содержали следующий уточнение:
Отметьте галочкой, если раскрытие информации о неплатежеспособных декларантах в соответствии с пунктом 405 Положения СК в настоящем документе не содержится и не будет содержаться. насколько известно владельцу регистрации, в окончательных доверенностях или информационных заявлениях, включенных посредством ссылки в Часть III настоящей Формы 10-K или в любой другой изменение к настоящей форме 10-К. [Х]
Если этот флажок установлен в форме, SEC просит указать ее как 10-K405. В противном случае форма подается как 10-K . За исключением флажка, SEC указывает, что между этими двумя формами нет никакой разницы по существу. За годы, когда требовалась электронная подача заявок, почти треть заявок регистрировалась как 10-K405. Эта классификация была прекращена после 2002 года.
По данным Отдела общественных связей SEC:
Требование обозначать форму 10-К как форму 10-К405 было отменено после того, как было установлено, что использование обозначения компаниями было непоследовательным и, следовательно, ненадежным. Тип формы больше не принимается системой EDGAR.