График амортизации

График амортизации — это таблица с подробным описанием каждого периодического платежа по амортизируемому кредиту (обычно ипотеке ), созданная калькулятором амортизации . ^[1] Амортизация относится к процессу погашения долга (часто по кредиту или ипотеке) с течением времени посредством регулярных платежей. ^[2] Часть каждого платежа предназначена для процентов, а оставшаяся сумма применяется к основному балансу. Процент процентов по отношению к основной сумме в каждом платеже определяется в графике амортизации. В графике различается часть платежа, относящаяся к процентным расходам, от части, используемой для закрытия разницы в скидке или премии от основной суммы долга после каждого платежа.

Хотя часть каждого платежа применяется как к процентам , так и к основной сумме кредита, точная сумма, применяемая к основной сумме каждый раз, варьируется (остальная часть идет на проценты). График амортизации указывает конкретную денежную сумму, вносимую в счет процентов, а также конкретную сумму, вносимую в счет основного остатка при каждом платеже. Первоначально большая часть каждого платежа посвящена процентам. По мере погашения кредита большие части идут на погашение основной суммы долга.

Методы амортизации

Существуют различные методы разработки графика амортизации. К ним относятся:

Прямая (линейная)
Уменьшение баланса
Аннуитет
Пуля (все сразу)
Воздушный шар (амортизационные выплаты и крупный конечный платеж)
Нарастающий баланс ( отрицательная амортизация )

Графики амортизации располагаются в хронологическом порядке . Предполагается, что первый платеж будет произведен через один полный платежный период после получения кредита, а не в первый день (дату выдачи кредита ) . Последний платеж полностью погашает остаток кредита . Часто сумма последнего платежа немного отличается от суммы всех предыдущих платежей.

Помимо разбивки каждого платежа на проценты и основную часть долга, в графике амортизации также указываются проценты, выплаченные на дату, основная сумма, выплаченная на дату, и оставшийся остаток основной суммы на каждую дату платежа.

Допущения о графике амортизации

Этот график амортизации основан на следующих допущениях:

Во-первых, следует знать, что возникают ошибки округления, и, в зависимости от того, как кредитор накапливает эти ошибки, смешанный платеж (основная сумма плюс проценты) может незначительно меняться в несколько месяцев, чтобы предотвратить накопление этих ошибок; или накопленные ошибки корректируются в конце каждого года или при окончательном платеже по кредиту.

Есть несколько важных моментов, на которые стоит обратить внимание при залоге дома с помощью амортизируемого кредита. Во-первых, существует значительная неравномерность распределения ежемесячных платежей по процентам, особенно в течение первых 18 лет 30-летней ипотеки. ^[3] В приведенном ниже примере платеж 1 распределяет около 80–90 % от общей суммы платежа на проценты и только 67,09 долл. США (или 10–20 %) на основной остаток . Точный процент, выделяемый на выплату основной суммы долга, зависит от процентной ставки. Лишь после выплаты 257 или более двух третей срока платежи по основной сумме и процентам выравниваются и впоследствии склоняют большинство в сторону первого.

Для полностью погашаемого кредита с фиксированной (т. е. неизменной) процентной ставкой платеж остается неизменным в течение всего срока, независимо от суммы основного долга. Например, платеж по приведенному выше сценарию останется в размере 733,76 долларов США независимо от того, составляет ли непогашенный (невыплаченный) основной остаток 100 000 долларов США или 50 000 долларов США. Выплата суммы, превышающей ежемесячную договорную сумму, уменьшает непогашенную сумму и, следовательно, проценты, подлежащие выплате кредитору; Если договорной ежемесячный платеж останется прежним, количество платежей и срок кредита должны уменьшиться. И наоборот, выплата суммы меньше ежемесячной суммы, предусмотренной договором, увеличивает непогашенную сумму и, следовательно, проценты к уплате ( отрицательная амортизация ); Если договорной ежемесячный платеж останется прежним, количество платежей и срок кредита должны увеличиться.

Ссылки

^ «Калькулятор графика амортизации» . Банкрот . Проверено 10 октября 2022 г.
^ Бергер, Аллен Н.; Уделл, Грегори Ф. (1 ноября 2006 г.). «Более полная концептуальная основа финансирования МСП» . Журнал банковского дела и финансов . 30 (11): 2945–2966. дои : 10.1016/j.jbankfin.2006.05.008 . ISSN 0378-4266 .
^ «Что такое амортизация ипотеки? | Чейз» . www.chase.com . Проверено 29 апреля 2023 г.

[1] «Калькулятор графика амортизации» . Банкрот . Проверено 10 октября 2022 г.

[2] Бергер, Аллен Н.; Уделл, Грегори Ф. (1 ноября 2006 г.). «Более полная концептуальная основа финансирования МСП» . Журнал банковского дела и финансов . 30 (11): 2945–2966. дои : 10.1016/j.jbankfin.2006.05.008 . ISSN 0378-4266 .

[3] «Что такое амортизация ипотеки? | Чейз» . www.chase.com . Проверено 29 апреля 2023 г.

[1]

[2]

[3]