Колониальная банковская группа
 | |
| Тип компании | Холдинговая компания |
|---|---|
| Промышленность | финансовые услуги |
| Основан | 1974 |
| Основатель | Бобби Лоудер |
| Несуществующий | 14 августа 2009 г. |
| Судьба | Банковские активы конфискованы FDIC и позже проданы BB&T |
| Штаб-квартира | Монтгомери, Алабама |
Обслуживаемая территория | Соединенные Штаты |
Colonial BancGroup Inc. — банковская холдинговая компания со штаб-квартирой в Монтгомери, штат Алабама , США, обанкротившаяся в 2009 году. Это была компания, оказывающая финансовые услуги, которая через свои дочерние компании предоставляла диверсифицированные услуги, включая розничные и коммерческие банковские услуги , услуги по управлению активами, ипотечные банковские услуги. и страхование . До своего банкротства компания входила в число 50 крупнейших банков США, а ее дочерняя компания Colonial Bank имела 346 филиалов в штатах Алабама, Джорджия, Флорида, Невада и Техас.
Компания столкнулась с проблемами после того, как выяснилось, что она купила ипотечные кредиты на сумму 1 миллиард долларов у Taylor, Bean & Whitaker , которые подделал Тейлор Бин, что стало одним из крупнейших случаев мошенничества в истории. [ 1 ] 25 августа 2009 года компания подала заявление о банкротстве по главе 11. [ 2 ] Банковские активы и филиалы были проданы банку BB&T в рамках сделки при посредничестве Федеральной корпорации по страхованию вкладов (FDIC).
История
[ редактировать ]Банк был основан в 1974 году в Монтгомери, штат Алабама, как Southland Bancorporation. В 1981 году компания сменила название на The Colonial BancGroup, Inc. [ 3 ]
Основная деятельность BancGroup заключалась в контроле и координации деятельности своих дочерних компаний, а также в предоставлении им капитала и услуг. BancGroup получала практически весь свой доход за счет дивидендов, полученных от Colonial Bank, его дочерней банковской компании. Дочерняя компания BancGroup Colonial Brokerage, Inc. предоставляла полный комплекс услуг, брокерские услуги со скидками и консультации по инвестициям. BancGroup имела интересы в нескольких объектах жилой и коммерческой недвижимости, расположенных на юго-востоке США, а также в двух объектах в центральном Техасе.
31 января 2006 года Colonial Bank продал свою долю в Goldleaf Technologies, Inc., которая предоставляет Интернет и услуги автоматизированной клиринговой палаты местным банкам.
В конце четвертого квартала 2008 года доля Colonial Bancgroup в Техасе составляла 53,4% по сравнению с показателем в 25% в первом квартале 2008 года. [ 4 ]
Мошенничество с ипотекой Тейлор, Бин и Уитакер
[ редактировать ]В период с 2004 по 2009 год руководство компании Taylor, Bean & Whitaker обманным путем продало Colonial фальшивые ипотечные кредиты на сумму 400 миллионов долларов с помощью руководителя банка Colonial. [ 5 ] Схема мошенничества существовала в период с 2002 по 2009 год, и в ней участвовала Кэтрин Киссик, бывший старший вице-президент Colonial Bank и глава отдела ипотечного складского кредитования Colonial Bank, а также ее сообщники, в том числе бывший председатель Taylor, Bean & Whitaker Ли Фаркас, в результате чего они обманули различные организации и частных лиц, в том числе Colonial Bank, Colonial BancGroup, Taylor, Bean & Whitaker, Программу помощи проблемным активам и инвесторов. [ 6 ]
Согласно судебным документам, компания Taylor, Bean & Whitaker начала использовать овердрафты на своем главном банковском счете в Colonial Bank. Начиная с 2002 года Киссик, Фаркас и их сообщники предприняли ряд мошеннических действий, чтобы скрыть овердрафты, сначала путем вывода денег за одну ночь с одного счета Тейлора, Бина и Уитакера, а затем с помощью фиктивных «продаж» » ипотечных кредитов Колониальному банку, мошенничество, которое заговорщики назвали «Планом Б». Судебные протоколы показывают, что заговорщики отправили в Colonial Bank данные по ипотечным кредитам, которых не существовало или которые Тейлор, Бин и Уитакер уже передали или продали другим сторонним инвесторам. [ 6 ]
Киссик признала, что знала и понимала, что она и ее сообщники заставили Colonial Bank заплатить Тейлору, Бину и Уитакеру за активы, которые были бесполезны для банка. В результате в бухгалтерские книги и записи Colonial Bank была внесена ложная информация, создавая впечатление, что банк владел долями в законных пулах ипотечных кредитов, хотя на самом деле эти пулы не имели никакой ценности и не могли быть секьюритизированы или проданы. [ 6 ]
Мошенничество привело к тому, что Colonial BancGroup подала в SEC существенно ложные финансовые данные о своих активах в годовых отчетах, содержащихся в формах 10-K, и квартальных отчетах, содержащихся в формах 10-Q. Существенно ложные финансовые данные Colonial BancGroup включали завышенные активы по ипотечным кредитам, которые практически не имели стоимости. [ 7 ]
В общей сложности мошенничество обойдется Colonial более чем в 1,9 миллиарда долларов. [ 5 ]
Раскрытие и провал
[ редактировать ]Colonial раскрыла свои юридические проблемы 4 августа 2009 года, заявив, что федеральные агенты выполнили ордер на обыск в ее офисах ипотечного кредитования в Орландо, штат Флорида, и что она была вынуждена подписать приказ о прекращении противоправных действий с Федеральной резервной системой и регулирующими органами. в конце прошлого месяца в отношении своей практики бухгалтерского учета и признания убытков. [ 8 ] [ 9 ] 14 августа было объявлено, что BB&T купит филиалы и депозиты Colonial в рамках сделки с FDIC. [ 10 ]
Это был крупнейший крах банка в 2009 году. [ 11 ] 25 августа Colonial BancGroup подала заявление о банкротстве по главе 11 . [ 12 ] Название дела о банкротстве: «In re Colonial BancGroup Inc, Суд США по делам о банкротстве, Средний округ Алабамы (Монтгомери), № 09-32303». [ 13 ]
Иск PricewaterhouseCoopers
[ редактировать ]Управляющий по банкротству компании Taylor, Bean & Whitaker Mortgage Corp., когда-то одной из крупнейших частных ипотечных компаний страны, подает в суд на PricewaterhouseCoopers как аудитора Colonial Bank, требуя возмещения ущерба в размере 5,5 миллиардов долларов. В иске 2013 года доверительный управляющий утверждал, что PricewaterhouseCoopers проявила халатность и не выявила масштабную схему мошенничества, которая привела к краху компании Taylor, Bean & Whitaker и привела к краху в 2009 году Colonial Bank, банка в Монтгомери, штат Алабама, с активами в 25 миллиардов долларов. крупнейшего банка США рухнуло во время Великой рецессии. [ 14 ]
Внимательно отслеживаемое дело может привести к убыткам в миллиарды долларов в зависимости от того, как присяжные ответят на фундаментальный вопрос бухгалтерского учета: какую ответственность несут аудиторы за выявление случаев мошенничества? С тех пор иск был урегулирован на нераскрытую сумму в августе 2016 года. [ 14 ]
PricewaterhouseCoopers в судебных документах утверждала, что ее ответственность заключается в соблюдении принципов бухгалтерского учета, что не обязательно может выявить мошенничество. Но в досудебном заключении, опубликованном попечителем, бывший председатель PricewaterhouseCoopers Деннис Нэлли цитируется в статье Wall Street Journal за 2007 год, в которой говорится, что «аудиторская профессия всегда несла ответственность за обнаружение мошенничества». [ 15 ]
Ссылки
[ редактировать ]
- ^ «Присяжные признали исполнительного директора виновным в мошенничестве с ипотекой на сумму 3 миллиарда долларов — Yahoo! News» . Архивировано из оригинала 24 апреля 2011 года . Проверено 20 апреля 2011 г.
- ^ «Колониальная банковская группа» (PDF) . ПейсерМонитор . Проверено 8 июня 2016 г.
- ^ «Обзор компании Colonial Bancgroup Inc» . Блумберг. Архивировано из оригинала 17 июля 2013 года . Проверено 14 июля 2013 г.
- ^ «Каждый восьмой кредитор может обанкротиться, — говорит РБК» . Рейтер . 9 февраля 2009 г. Архивировано из оригинала 1 февраля 2013 г.
- ^ Jump up to: а б «Бывший президент Тейлор Бин признает свою роль в финансовом мошенничестве на сумму 1,9 миллиарда долларов» . Блумберг. 15 марта 2011 г.
- ^ Jump up to: а б с «Соединенные Штаты против Кэтрин Киссик, Номер судебного дела: 1:11-cr-88-LMB» . Justice.gov . Министерство юстиции. 9 июня 2015 года . Проверено 15 июня 2015 г.
В данную статью включен текст из этого источника, находящегося в свободном доступе .
- ^ «Номер судебного дела против Ли Бентли Фаркаса: 1:10-cr-200» . Justice.gov . Министерство юстиции . Проверено 15 июня 2015 г.
- ^ Пресс, CNN (15 августа 2009 г.). «BB&T покупает Colonial Bank; еще 4 банка терпят крах – CNN Money» . Проверено 15 августа 2009 г.
{{cite news}}:|first=имеет общее имя ( справка ) - ^ Пресс, Бизнес-журнал Южной Флориды (10 июня 2009 г.). «Колониальный удар с приказом о прекращении противодействия» . Проверено 15 августа 2009 г.
{{cite web}}:|first=имеет общее имя ( справка ) - ^ Фитцпатрик, Дэн; Энрих, Дэвид; Криттенден, Майкл Р. (15 августа 2009 г.). «Крупный банк обанкротился на Юге» . Уолл Стрит Джорнал .
- ^ Исидор, Крис; Пепитон, Джулианна (14 августа 2009 г.). «BB&T покупает Colonial Bank; еще 4 банка терпят крах» . CNN . Проверено 30 апреля 2010 г.
- ^ «Петиция Колониальной банковской группы, глава 11» (PDF) . ПейсерМонитор . Проверено 8 июня 2016 г.
- ^ Стемпель, Джонатан (26 августа 2009 г.). «Файлы Колониальной банковской группы, глава 11» . Рейтер . Проверено 27 августа 2009 г.
- ^ Jump up to: а б Рапопорт, Майкл (29 июля 2016 г.). «Иски времен кризиса прекращаются? Не для PricewaterhouseCoopers» . Уолл Стрит Джорнал . Уолл Стрит Джорнал . Проверено 29 июля 2016 г.
- ^ Чабели, Эррера. «Крупнейший иск против аудитора передан в суд на 5,5 миллиарда долларов» . МайамиГеральд.com . Майами Геральд . Проверено 29 июля 2016 г.
