Модификатор опыта

В страховой отрасли США модификатор стажа или модификация стажа работодателя представляет собой корректировку премии для компенсационного покрытия работника на основе убытков, понесенных страховщиком от этого работодателя. Модификатор опыта, равный 1, будет применяться к работодателю, который продемонстрировал ожидаемую актуарную эффективность. Более низкий опыт убытков приводит к модификатору больше 1, а лучший опыт — к модификатору меньше 1. Опыт убытков, используемый при определении модификатора, обычно включает три года, но не включает последний год. Например, если срок действия полиса истек 1 января 2018 г., период, отраженный модификатором опыта, будет длиться с 1 января 2014 г. по 1 января 2017 г.

Методы расчета

Модификаторы опыта обычно пересчитываются для работодателя ежегодно с использованием рейтингов опыта. Рейтинг — это метод, используемый страховщиками для определения цен премий для различных групп или отдельных лиц на основе истории претензий группы или отдельного лица. Подход с рейтингом опыта использует исторические данные отдельного человека или группы в качестве показателя будущего риска , и страховщики соответствующим образом корректируют и устанавливают страховые премии и планы. ^[1] Каждый год данные нового года добавляются к трехлетнему интервалу опыта, используемому при расчете, а самый старый год из предыдущего расчета исключается. Данные за остальные два года в рейтинговом окне также обновляются ежегодно. ^{[ нужна ссылка ]}

Модификаторы опыта рассчитываются организациями, известными как «рейтинговые бюро», и основаны на информации, предоставляемой страховыми компаниями. Рейтинговым бюро, используемым в большинстве штатов, является NCCI, Национальный совет по компенсационному страхованию . Но в ряде штатов есть независимые рейтинговые бюро: в Калифорнии , Мичигане , Делавэре и Пенсильвании есть отдельные рейтинговые бюро, которые не интегрируют данные с NCCI. Другие штаты, такие как Висконсин , Техас , Нью-Йорк , Нью-Джерси , Индиана и Северная Каролина , имеют свои собственные рейтинговые бюро, но интегрируются с NCCI для работодателей из нескольких штатов. ^[2]

Модификатор опыта корректирует страховые взносы по компенсационному страхованию работников для конкретного работодателя на основе сравнения прошлых убытков этого работодателя с тем, что рассчитывается как «средние» потери других работодателей в этом штате в том же бизнесе, с поправкой на размер. Для этого в расчетах модификатора опыта используется информация об убытках, предоставленная предыдущими страховщиками работодателя. Это сравнивается с расчетом ожидаемых убытков для компании в этом направлении работы в этом конкретном штате и с поправкой на размер работодателя. При расчете ожидаемых убытков используется прошлая проверенная информация о заработной плате для конкретного работодателя по классификационному коду и штату. Эти данные о заработной плате умножаются на ожидаемые коэффициенты убытков, которые рассчитываются рейтинговыми бюро на основе стоимости прошлых заявленных претензий по каждой классификации.

Ошибки в модификаторах опыта могут возникнуть, если бывший страховщик работодателя сообщил в рейтинговое бюро неточную информацию. Некоторые штаты (Иллинойс и Теннесси) запрещают увеличение модификаторов опыта после начала действия политики компенсации работникам, даже если более высокий модификатор был правильно рассчитан в соответствии с правилами. Большинство штатов разрешают увеличение модификаторов опыта, если это делается на относительно раннем этапе действия полиса компенсационного страхования работников, а большинство штатов запрещают увеличение модификатора опыта на поздних сроках действия полиса.

Подробные правила расчета модификаторов опыта разрабатываются различными рейтинговыми бюро. Хотя все штаты используют схожую методологию, в формулах, используемых независимыми рейтинговыми бюро и NCCI, могут быть различия в деталях.

Во многих штатах NCCI действует план корректировки рейтинга опыта, позволяющий сократить на 70% подлежащую отчетности сумму претензий только медицинского характера. То есть по искам, где работнику не выплатили компенсацию за потерянное время, а только медицинские расходы. Это дает работодателям стимул сообщать обо всех претензиях своим страховщикам, а не пытаться оплачивать только медицинские претензии из своего кармана. Дисконтирование заявлений только медицинского характера при расчете модификатора опыта значительно снижает влияние заявлений только медицинского характера на модификатор.

Формула и расчеты

Формула, в основном используемая NCCI, следующая.

${\frac {I+(C*(1-A)+G)+(A*F)}{E+(C*(1-A)+G)+(A*C)}}$

A = Weight Factor
G = Ballast
I = Actual Primary Losses
H = Actual Incurred Losses
F = Actual Excess Losses  (H-I)
E = Expected Primary Losses
D = Expected Incurred Loses
C = Expected Excess Losses (D-E)

Формула разбита на 3 основные категории или подразделы для понимания.

Первичные потери
- Первичные потери отображаются как I и E в приведенной выше формуле, E означает «ожидаемые» первичные потери по сравнению с фактическими. Это ожидаемое значение определяется на основе стоимости заработной платы компании с небольшими актуарными расчетами.
- $I$
- $E$
Стабилизация стоимости
- Этот расчет основан на ожидаемых избыточных потерях, весовом коэффициенте и коэффициенте балласта.
- Весовой коэффициент и коэффициент балласта определяются на основе собственных расчетов, которые не публикуются публично.
- $(C*(1-A)+G)$
Рейтинговое превышение
- Используя весовой коэффициент, номинальное превышение представляет собой просто избыточные потери, умноженные на этот коэффициент.
- $(A*F)$
- $(A*C)$

Эти три категории суммируются, при этом фактические числа делятся на ожидаемые числа. Обратите внимание, что стабилизирующее значение не меняется между числителем и знаменателем.

${\frac {ActualPrimaryLosses+StabilizingValue+ActualRatableExcess}{ExpectedPrimaryLosses+StabilizingValue+ExpectedRatableExcess}}$

Заметка о потерях

В расчете ЭМИ есть 4 фундаментальных потери, которые необходимы для расчета:

D = Ожидаемые понесенные убытки
E = ожидаемые первичные потери
H = Фактически понесенные убытки
- Претензии на сумму менее 2000 долларов США.
I = фактические первичные потери
- Все претензии, включая фактически понесенные убытки

Потери, которые не являются частью этой фундаментальной четверки, таковы:

C = Ожидаемые дополнительные потери
- $(D-E)$
F = Фактические дополнительные потери
- $(H-I)$

Примеры

Страхование по безработице имеет рейтинг опыта в Соединенных Штатах; компании, у которых больше претензий от бывших работников, сталкиваются с более высокими ставками страхования по безработице. ^[3] Логика такого подхода заключается в том, что именно эти компании с большей вероятностью станут причиной потери работы, поэтому им следует платить больше в пул, из которого пособия по безработице . выплачиваются ^[4] Страхование по безработице финансируется за счет налога на заработную плату, уплачиваемого работодателями. Рейтинг опыта в страховании по безработице описывается как несовершенный, во многом из-за того, что существуют установленные законом максимальные и минимальные ставки, которые работодатель может получать независимо от истории увольнений. ^[5] Если работника увольняют, как правило, возросшие затраты работодателя из-за более высоких ставок налога на страхование по безработице меньше, чем пособие по безработице, получаемое работником. ^[5]

Ссылки

^ «Что такое рейтинг опыта? Определение и значение» . Проверено 8 сентября 2016 г.
^ Полное руководство по компенсационному страхованию работников , Эдвард Дж. Приз, 2005, Entrepreneur Press, стр. 81.
^ Грюнберг, Глэдис В. (1991). «Рейтинг опыта работы в сфере страхования по безработице». ФССЕ . 20 (2): 33–41. дои : 10.1007/BF02788524 . S2CID 154245143 .
^ «Рейтинг опыта» . Архивировано из оригинала 18 февраля 2008 г. Проверено 20 февраля 2014 г.
^ Перейти обратно: ^а ^б Розен, Харви С. (2008). Государственные финансы . Нью-Йорк, Нью-Йорк : МакГроу-Хилл/Ирвин . стр. 293 . ISBN 978-0-07-351128-3 .

[1] «Что такое рейтинг опыта? Определение и значение» . Проверено 8 сентября 2016 г.

[2] Полное руководство по компенсационному страхованию работников , Эдвард Дж. Приз, 2005, Entrepreneur Press, стр. 81.

[3] Грюнберг, Глэдис В. (1991). «Рейтинг опыта работы в сфере страхования по безработице». ФССЕ . 20 (2): 33–41. дои : 10.1007/BF02788524 . S2CID 154245143 .

[4] «Рейтинг опыта» . Архивировано из оригинала 18 февраля 2008 г. Проверено 20 февраля 2014 г.

[auto-5] Перейти обратно: ^а ^б Розен, Харви С. (2008). Государственные финансы . Нью-Йорк, Нью-Йорк : МакГроу-Хилл/Ирвин . стр. 293 . ISBN 978-0-07-351128-3 .

[1]

[2]

[3]

[4]

[5]