Выписка из банка
 | Эта статья нуждается в дополнительных цитатах для проверки . ( май 2019 г. ) |
Выписка по счету представляет собой официальную сводку финансовых транзакций, произошедших в течение определенного периода по каждому банковскому счету, принадлежащему физическому или юридическому лицу в финансовом учреждении . Такие отчеты подготавливаются финансовым учреждением, пронумерованы и указывают период, охватываемый отчетом, а также могут содержать другую соответствующую информацию для типа счета, например, сумму, подлежащую выплате к определенной дате. Датой начала отчетного периода обычно является день после окончания предыдущего отчетного периода.
После того как данные отчета составлены и доставлены заказчику, они обычно не подлежат изменению; любая обнаруженная ошибка обычно исправляется в будущем операторе, обычно с некоторой перепиской, объясняющей причину корректировки.
Выписки из банковского счета обычно используются клиентом для отслеживания движения денежных средств, проверки возможных мошеннических операций и выполнения банковских выверок . Исторически они распечатывались на одном или нескольких листах бумаги и либо отправлялись по почте непосредственно владельцу счета, либо хранились в местном отделении финансового учреждения для получения. В последние годы произошел переход к безбумажным электронным отчетам, и многие финансовые учреждения теперь также предлагают прямую загрузку финансовой информации в бухгалтерское программное обеспечение владельцев счетов, чтобы упростить процесс выверки. Выписки с банковского счета являются важными документами и обычно должны храниться для целей аудита и налогообложения в течение периода, установленного соответствующими налоговыми органами.
Чтобы владельцы счетов могли отслеживать операции по счету на постоянной основе, многие финансовые учреждения предлагают неофициальную историю транзакций до того, как будет подготовлена официальная выписка по счету. Эту информацию можно просмотреть или распечатать на веб-сайте финансового учреждения, в приложении для смартфона, через телефонный банкинг или распечатать в некоторых банкоматах .
Истории транзакций или остатки на счетах также могут быть переданы другим финансовым учреждениям, когда владелец счета дает разрешение, посредством открытого банковского обслуживания для предоставления таких услуг, как агрегирование счетов . [1] Служба агрегации позволяет программному обеспечению просматривать только баланс счета, а не фактические транзакции.
Бумажные заявления
[ редактировать ]Исторически банковские выписки представляли собой бумажные отчеты, подготавливаемые периодически ежемесячно, ежеквартально или ежегодно . С момента появления компьютеров в банках в 1960-х гг. [2] банковские выписки обычно составляются ежемесячно. Выписки по счетам с небольшими объемами транзакций, например инвестиционным или сберегательным счетам , могут составляться реже. В зависимости от финансового учреждения банковские выписки могут также включать определенные элементы, такие как погашенные чеки (или их изображения), которые были проведены через счет в течение периода выписки. Бумажные выписки обычно отправляются на домашний адрес клиента, а иногда копия может быть отправлена, скажем, бухгалтеру или опекуну.
Некоторые финансовые учреждения используют возможность публикации банковских выписок для включения таких уведомлений, как изменения в комиссиях или процентных ставках, или для размещения рекламных материалов .
Финансовые учреждения обязаны предоставлять клиентам бумажные выписки, за исключением случаев, когда клиент запрашивает электронные выписки или не требует никаких выписок вообще. Исторически составление выписок рассматривалось как часть банковской функции, стоимость которой составляла часть предоставления услуги. Однако в последнее время, чтобы побудить клиентов отказаться от получения электронных выписок, некоторые финансовые учреждения взимают плату за выписки в бумажном виде.
В некоторых странах, таких как Япония, никогда не было традиции рассылки выписок по почте, при этом ожидается, что отдельные владельцы счетов будут отслеживать депозиты, снятие средств и остатки, используя свои собственные сберегательные книжки в банкоматах.
Электронные выписки
[ редактировать ]С конца 1990-х годов банки поощряют клиентов получать выписки в электронном виде. Для перехода обычно требуется явно выраженное согласие клиента, которое обычно получается через систему онлайн-банкинга . Производство электронных отчетов экономит финансовым учреждениям значительные затраты на печать отчетов, их складывание в конверты и почтовые расходы. Кроме того, клиенты могли получать выписки быстрее и не зависеть от службы почтовой доставки. Клиент может распечатать заявление у себя на месте. [3] если они им нужны, или иметь доступ к историческим заявлениям на веб-сайте учреждения по мере необходимости. Другим сторонам может быть разрешен доступ к финансовой информации клиента на веб-сайте учреждения.
Электронные выписки могут быть отправлены в виде вложений к электронным письмам или, в качестве меры безопасности, как напоминание о том, что новая выписка доступна на веб-сайте финансового учреждения. Независимо от того, передаются ли такие заявления в виде вложений или с веб-сайта, они обычно создаются в формате PDF . [4] чтобы уменьшить возможность получателя изменить выписку в электронном виде.
Из-за опасений кражи личных данных электронное заявление не может рассматриваться как опасная альтернатива физической краже, поскольку оно не содержит материальной личной информации и не требует дополнительных мер безопасности при удалении, таких как уничтожение . Однако получить электронную выписку проще, чем физическую, посредством компьютерного мошенничества, перехвата данных и/или кражи носителей информации.
Соглашения об утверждениях
[ редактировать ]Банковский депозитный счет является одновременно активом вкладчика и долгом банка. В выписке обычно представлен взгляд банка на счет: кредитовые записи увеличивают дебет банка, а дебетовые записи уменьшают его. Клиент, отслеживающий тот же счет в качестве актива, перевернет дебет и кредит, исходя из того, что указано в выписке.
Законы по странам
[ редактировать ]Великобритания
[ редактировать ]В Соединенном Королевстве все банки и строительные общества по закону обязаны предоставлять клиентам банковскую выписку на бумажном носителе или на другом надежном носителе. [5] за исключением случаев, когда у клиента есть сберегательная книжка , он является клиентом онлайн-банка или решил не получать бумажные выписки. [6]
Соединенные Штаты
[ редактировать ]Банки в США обязаны отправлять выписку по текущему счету только в том случае, если с этого счета была совершена одна транзакция в месяц. Клиенты также имеют возможность получать электронные выписки. [7]
См. также
[ редактировать ]Ссылки
[ редактировать ]- ^ Эльмблад, Шелли. «Агрегированы ли ваши финансовые счета?» . Баланс . Проверено 15 августа 2020 г.
- ^ Королевский банк Канады - История
- ^ Как мне распечатать выписку в интернет-банке?
- ^ Создание заявлений в формате PDF
- ^ Пичи, Кевин (12 февраля 2014 г.). «Больше сокращений для бумажных банковских выписок» . Проверено 26 апреля 2019 г.
- ^ «Выписки по счету» . Руководство FCA, BCOBS 4.2 . Проверено 26 апреля 2018 г.
- ^ «Должен ли мой банк/кредитный союз присылать мне ежемесячный отчет по моему текущему счету?» . Бюро финансовой защиты потребителей . 16 марта 2018 года . Проверено 26 апреля 2019 г.
| Национальный | |
|---|---|
| Другой | |
