Фальсификация деловой документации

Фальсификация деловой документации является уголовным преступлением по законам ряда штатов США .

Нью-Йорк

Элементы и наказание

Согласно законам штата Нью-Йорк , фальсификация деловой документации второй степени класса А является правонарушением , а фальсификация деловой документации первой степени класса является уголовным преступлением Е. ^{[ 1 ]}

Признаками мисдиминора второй степени являются:

Лицо виновно в фальсификации деловой документации второй степени, если оно с намерением обмануть:
делает или вызывает ложную запись в учетных записях предприятия; или

изменяет, стирает, уничтожает, удаляет или уничтожает подлинную запись в деловых записях предприятия; или

не делает достоверную запись в деловых записях предприятия в нарушение обязанности сделать это, которая, как ему известно, возложена на него законом или характером его должности; или

препятствует внесению правдивой записи или приводит к ее пропуску в деловой документации предприятия». ^{[ 2 ]}

Намерение является элементом преступления; согласно законодательству штата Нью-Йорк, «намерение» ответчика является его или ее «сознательной целью или намерением». ^{[ 3 ]} Закон не требует от прокуроров доказывать, что обвиняемый намеревался причинить материальный или коммерческий ущерб ( т.е. лишить потерпевшего денег или имущества). ^{[ 4 ]}

Преступление становится одной из первой степени и тяжким преступлением, когда лицо ^{[ 3 ]}

совершает преступление фальсификации деловой документации второй степени, и когда его намерение совершить мошенничество включает в себя намерение совершить другое преступление или помочь или скрыть его совершение». ^{[ 5 ]}

является Согласно законодательству штата Нью-Йорк, «при любом судебном преследовании за фальсификацию деловой документации утвердительной защитой то, что ответчик был клерком, бухгалтером или другим сотрудником, который без личной выгоды просто выполнял приказы своего работодателя, вышестоящего должностного лица или сотрудника». вообще уполномочен руководить его деятельностью». ^{[ 6 ]}

Преследование

Преступление, связанное с фальсификацией деловой документации, обычно преследуется в судебном порядке в Нью-Йорке, и оно часто является частью уголовных дел о преступлениях против белых воротничков, возбуждаемых окружными прокурорами . ^{[ 3 ]}^{[ 1 ]} Например, окружная прокуратура Манхэттена с января 2022 года по апрель 2023 года выдвинула 117 обвинений в фальсификации деловой документации против 29 обвиняемых (некоторые физические лица и другие компании). ^{[ 7 ]} Иногда оно преследуется в сочетании с отдельными преступлениями, такими как мелкая или крупная кража , предложение фальшивого документа , отмывание денег или страховое мошенничество . ^{[ 1 ]} Преступление совершается в различных фактических контекстах: например, обвиняемые были привлечены к ответственности за фальсификацию деловой документации в рамках схемы кражи у компании; как часть схемы неотчетности о доходах (и, таким образом, уклонения от уплаты налогов ); за создание или подачу поддельных свидетельств страхования ответственности в рамках более широкой схемы мошенничества; или за создание ложных заявлений на получение пособий. ^{[ 1 ]}

В деле «Люди против больницы общего профиля Смиттауна» (1978 г.) хирургу-ортопеду , медсестре и больнице было предъявлено обвинение в том, что они якобы позволили продавцу протезных устройств «значимо участвовать» в тотальном эндопротезировании тазобедренного сустава без согласия оперируемого пациента. или знания. Им было предъявлено обвинение в фальсификации деловой документации первой степени, причем обвинение заключалось в том, что они «не сделали правдивых записей в необходимых отчетах, чтобы скрыть преступления, связанные с несанкционированной медицинской практикой и нападениями ». ^{[ 8 ]} Суд отклонил ходатайство подсудимых об отклонении обвинительного заключения. ^{[ 8 ]} Этот случай упоминается в текстах по медицинской этике и сестринской этике , в которых обсуждается уголовная ответственность за определенные упущения в медицинских записях . ^{[ 9 ]}^{[ 10 ]}

Известные случаи

Известные люди, осужденные в Нью-Йорке за фальсификацию деловой документации, включают:

Л. Деннис Козловски , бывший исполнительный директор и председатель Tyco International , осужденный в 2005 году по 22 пунктам обвинения, включая кражу в особо крупном размере, заговор, фальсификацию деловой документации и мошенничество с ценными бумагами; ^{[ 11 ]}
Кларенс Норман-младший , бывший член законодательного собрания Нью-Йорка и влиятельный председатель Бруклинской демократической организации , осужден в 2005 году по трем пунктам обвинения в вымогательстве незаконных пожертвований на предвыборную кампанию во время праймериз и по одному обвинению в фальсификации деловых записей о пожертвованиях. ^{[ 12 ]}
Стивен Кроман Нью-Йорка, , владелец трущоб который в 2017 году признал себя виновным в краже в особо крупных размерах, фальсификации деловой документации и налоговом мошенничестве в рамках схемы ипотеки и налогообложения. ^{[ 13 ]}
Дональд Трамп , осужденный в 2024 году по 34 пунктам обвинения в фальсификации деловой документации в связи с выплатой денег за молчание Сторми Дэниелс , стал первым президентом США, осужденным за уголовное преступление. ^{[ 14 ]}

Другие штаты

Фальсификация деловой документации также является преступлением в других штатах, таких как Алабама , ^{[ 15 ]} Аляска , ^{[ 16 ]} Калифорния , ^{[ 17 ]} Делавэр , ^{[ 18 ]} Гавайи , ^{[ 19 ]} Кентукки , ^{[ 20 ]} и Орегон . ^{[ 21 ]} В штате Мэн аналогичное преступление называется фальсификацией личных данных . ^{[ 22 ]}

Примечания

^ Jump up to: ^а ^б ^с ^д Сивен Уотт, Норман Л. Эйзен и Райан Гудман, Обзор прошлых уголовных преследований в Нью-Йорке за фальсификацию деловой документации , Just Security (21 марта 2023 г.).
^ § 175.05 Уголовного кодекса Нью-Йорка.
^ Jump up to: ^а ^б ^с Анатомия дела о фальсификации деловой документации в соответствии с законодательством штата Нью-Йорк , Lippes Mathias LLP (4 апреля 2023 г.).
↑ Райан Гудман, Норман Л. Эйзен, Сивен Уотт, Джошуа Колб и Джошуа Стэнтон, Широкий масштаб «намерения мошенничества» в преступлении Нью-Йорка, связанном с фальсификацией деловых записей , Just Security (3 апреля 2023 г.).
^ § 175.10 Уголовного кодекса Нью-Йорка.
^ § 175.15 Уголовного закона штата Нью-Йорк .
^ Луи Джейкобсон и Эми Шерман, обвинительное заключение Трампа, объяснили: фальсификация деловой документации, возражения прокуратуры и что дальше , Политифакт (5 апреля 2023 г.).
^ Jump up to: ^а ^б Люди против больницы общего профиля Смиттауна , 93 Разное. 2d 736, 402 NYS2d 318 (NY Sup. Ct. 1978).
^ Хелен Крейтон, Юридическое значение диаграмм — Часть I , Управление сестринским делом , 18 (9), стр. 17-25, сентябрь 1987 г.
^ Фрэнсис А. Чиардулло, Изменение медицинских записей: превращение победителя в проигравшего , Dateline, Vol. 15, № 3 (2016).
↑ Эндрю Росс Соркин, бывший руководитель и главный помощник Tyco, осуждены за воровство в особо крупных размерах , New York Times (17 июня 2005 г.).
↑ Анемона Хартоколлис, Кларенс Норман виновен в незаконных пожертвованиях на предвыборную кампанию , New York Times (27 сентября 2005 г.).
^ Печально известный домовладелец приговорен к году тюрьмы , New York Times (3 октября 2017 г.).
^ Постоянные обновления: Трамп виновен по всем пунктам обвинения в деле о тайных деньгах , New York Times (30 мая 2024 г.).
^ Ала. Кодекс § 13А-9-45
^ Alaska Stat. § 11.46.630 ,
^ Кейт Пол Бишоп, Является ли фальсификация деловой документации преступлением в Калифорнии? , Аллен Маткинс, Лек Гэмбл Мэллори и Нацис ЛЛП (5 апреля 2023 г.).
^ Кодекс штата Делавэр, раздел 11, § 871 .
^ Пересмотренные законы Гавайев, § 708-872 .
^ Ky. Rev. Stat. § 517.050 .
^ Орегон Ред. Стат. § 165.080 .
^ Уголовный кодекс штата Мэн, 17-A, § 707 .

Внешние ссылки

Инструкции присяжных по уголовным делам штата Нью-Йорк по обвинению в фальсификации деловой документации первой степени
Инструкции Нью-Йоркского уголовного суда по обвинению в фальсификации деловой документации второй степени

[Survey-1] Jump up to: ^а ^б ^с ^д Сивен Уотт, Норман Л. Эйзен и Райан Гудман, Обзор прошлых уголовных преследований в Нью-Йорке за фальсификацию деловой документации , Just Security (21 марта 2023 г.).

[2] § 175.05 Уголовного кодекса Нью-Йорка.

[Anatomy-3] Jump up to: ^а ^б ^с Анатомия дела о фальсификации деловой документации в соответствии с законодательством штата Нью-Йорк , Lippes Mathias LLP (4 апреля 2023 г.).

[4] Райан Гудман, Норман Л. Эйзен, Сивен Уотт, Джошуа Колб и Джошуа Стэнтон, Широкий масштаб «намерения мошенничества» в преступлении Нью-Йорка, связанном с фальсификацией деловых записей , Just Security (3 апреля 2023 г.).

[5] § 175.10 Уголовного кодекса Нью-Йорка.

[6] § 175.15 Уголовного закона штата Нью-Йорк .

[7] Луи Джейкобсон и Эми Шерман, обвинительное заключение Трампа, объяснили: фальсификация деловой документации, возражения прокуратуры и что дальше , Политифакт (5 апреля 2023 г.).

[Smithtown-8] Jump up to: ^а ^б Люди против больницы общего профиля Смиттауна , 93 Разное. 2d 736, 402 NYS2d 318 (NY Sup. Ct. 1978).

[9] Хелен Крейтон, Юридическое значение диаграмм — Часть I , Управление сестринским делом , 18 (9), стр. 17-25, сентябрь 1987 г.

[10] Фрэнсис А. Чиардулло, Изменение медицинских записей: превращение победителя в проигравшего , Dateline, Vol. 15, № 3 (2016).

[11] Эндрю Росс Соркин, бывший руководитель и главный помощник Tyco, осуждены за воровство в особо крупных размерах , New York Times (17 июня 2005 г.).

[12] Анемона Хартоколлис, Кларенс Норман виновен в незаконных пожертвованиях на предвыборную кампанию , New York Times (27 сентября 2005 г.).

[13] Печально известный домовладелец приговорен к году тюрьмы , New York Times (3 октября 2017 г.).

[14] Постоянные обновления: Трамп виновен по всем пунктам обвинения в деле о тайных деньгах , New York Times (30 мая 2024 г.).

[15] Ала. Кодекс § 13А-9-45

[16] Alaska Stat. § 11.46.630 ,

[17] Кейт Пол Бишоп, Является ли фальсификация деловой документации преступлением в Калифорнии? , Аллен Маткинс, Лек Гэмбл Мэллори и Нацис ЛЛП (5 апреля 2023 г.).

[18] Кодекс штата Делавэр, раздел 11, § 871 .

[19] Пересмотренные законы Гавайев, § 708-872 .

[20] Ky. Rev. Stat. § 517.050 .

[21] Орегон Ред. Стат. § 165.080 .

[22] Уголовный кодекс штата Мэн, 17-A, § 707 .

[ 1 ]

[ 2 ]

[ 3 ]

[ 4 ]

[ 5 ]

[ 6 ]

[ 7 ]

[ 8 ]

[ 9 ]

[ 10 ]

[ 11 ]

[ 12 ]

[ 13 ]

[ 14 ]

[ 15 ]

[ 16 ]

[ 17 ]

[ 18 ]

[ 19 ]

[ 20 ]

[ 21 ]

[ 22 ]