Jump to content

Закон о криминальных финансах 2017 г.

Закон о криминальных финансах 2017 г.
Акт парламента
Длинное название Закон о внесении поправок в Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года; принять меры в отношении террористической собственности; создавать корпоративные правонарушения в случаях, когда лицо, связанное с юридическим лицом или товариществом, содействует совершению другим лицом преступления по уклонению от уплаты налогов; и для связанных целей.
Цитирование 2017 г. 22
Представлено Эмбер Радд , министр внутренних дел ( Коммонс )
Сьюзен Уильямс, баронесса Уильямс Траффорд ( Лорды )
Территориальная протяженность Великобритания
Даты
Королевское согласие 27 апреля 2017 г.
Другое законодательство
Возмещает Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года
Статус: Действующее законодательство
История прохождения через парламент
Текст закона в первоначально принятом виде
Пересмотренный текст статута с поправками

Закон о криминальных финансах 2017 года (раздел 22) — это закон парламента Соединенного Королевства , который вносит поправки в Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года , расширяя положения о конфискации средств для борьбы с террористической собственностью и доходами от уклонения от уплаты налогов .

Закон получил королевскую санкцию 27 апреля 2017 года. [ 1 ] Согласно длинному названию , целью Закона является:

внести поправки в Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года; принять меры в отношении террористической собственности; создавать корпоративные правонарушения в случаях, когда лицо, связанное с юридическим лицом или товариществом, содействует совершению другим лицом преступления по уклонению от уплаты налогов ; и для связанных целей.

Часть 3 Закона квалифицирует корпоративные преступления как неспособность компании или партнерства предотвратить содействие уклонению от уплаты налогов в Великобритании и неспособность предотвратить содействие преступлениям, связанным с уклонением от уплаты налогов за рубежом. Технически это два разных правонарушения, в зависимости от того, является ли налог, от которого уклоняются, налогом в Великобритании или налогом в иностранном государстве. Компании и партнерства обязаны предпринимать «разумные» действия для предотвращения содействия уклонению от уплаты налогов, а Налоговая и таможенная служба Ее Величества (HMRC), отвечающая за соблюдение законодательства, утверждает, что «процедуры, которые считаются разумными, будут меняться со временем». проходит». [ 2 ]

Гонконгская юридическая фирма King & Wood Mallesons назвала этот закон «высокоэффективным законодательным актом». [ 3 ]

Приложения

[ редактировать ]

Закон был применен менее чем через две недели после того, как его положения о « приказах о необъяснимом богатстве » вступили в силу 31 января 2018 года, чтобы заморозить активы на сумму 22 миллиона фунтов стерлингов, принадлежащие неназванному олигарху. [ 4 ]

  1. ^ «Закон о криминальных финансах 2017 года – GOV.UK» . www.gov.uk. ​Проверено 30 марта 2018 г.
  2. ^ HMRC, Борьба с уклонением от уплаты налогов: правительственные рекомендации по корпоративным преступлениям, связанным с неспособностью предотвратить преступное содействие уклонению от уплаты налогов, правительственные рекомендации, 1 сентября 2017 г. , стр. 13, по состоянию на 13 ноября 2017 г. Архивировано 28 сентября 2017 г. на Wayback Machine.
  3. King & Wood Mallesons, Руководство по Закону о криминальных финансах. Архивировано 10 ноября 2021 г. в Wayback Machine , опубликовано 3 октября 2019 г., по состоянию на 29 июня 2020 г.
  4. ^ Михайлова, Анна (28 марта 2018 г.). «Имущество олигарха стоимостью 22 миллиона фунтов стерлингов заморожено в результате преследования необъяснимого богатства, - сообщил министр безопасности» . Телеграф . ISSN   0307-1235 . Проверено 30 марта 2018 г.


Arc.Ask3.Ru: конец переведенного документа.
Arc.Ask3.Ru
Номер скриншота №: f668da08ee156f3645bdf1f4000ab1a1__1707056400
URL1:https://arc.ask3.ru/arc/aa/f6/a1/f668da08ee156f3645bdf1f4000ab1a1.html
Заголовок, (Title) документа по адресу, URL1:
Criminal Finances Act 2017 - Wikipedia
Данный printscreen веб страницы (снимок веб страницы, скриншот веб страницы), визуально-программная копия документа расположенного по адресу URL1 и сохраненная в файл, имеет: квалифицированную, усовершенствованную (подтверждены: метки времени, валидность сертификата), открепленную ЭЦП (приложена к данному файлу), что может быть использовано для подтверждения содержания и факта существования документа в этот момент времени. Права на данный скриншот принадлежат администрации Ask3.ru, использование в качестве доказательства только с письменного разрешения правообладателя скриншота. Администрация Ask3.ru не несет ответственности за информацию размещенную на данном скриншоте. Права на прочие зарегистрированные элементы любого права, изображенные на снимках принадлежат их владельцам. Качество перевода предоставляется как есть. Любые претензии, иски не могут быть предъявлены. Если вы не согласны с любым пунктом перечисленным выше, вы не можете использовать данный сайт и информация размещенную на нем (сайте/странице), немедленно покиньте данный сайт. В случае нарушения любого пункта перечисленного выше, штраф 55! (Пятьдесят пять факториал, Денежную единицу (имеющую самостоятельную стоимость) можете выбрать самостоятельно, выплаичвается товарами в течение 7 дней с момента нарушения.)