Криптовалюты в Европе

Общее понятие криптовалюты в Европе обозначает процессы законодательного регулирования, распространения, обращения и хранения криптовалют в Европе . В апреле 2023 года Парламент ЕС принял Закон о рынках криптовалют (MiCA) — единую правовую базу для криптоактивов в Европейском Союзе .

Легальность криптовалют в Европе

Ниже в хронологическом порядке приведены некоторые рекомендации по регуляторной политике, которым государства ЕС должны следовать в ходе внедрения криптовалют и разработки нормативной базы.

В 2013 году Европейское банковское управление (EBA) опубликовало публичное предупреждение о возможных рисках виртуальных валют. ^{[ 1 ]}
В 2014 году EBA выпустило решение по виртуальным валютам, которое включало список из более чем 70 рисков, связанных с их распространением. ^{[ 2 ]}
В 2016 году Европейский центральный банк опубликовал анализ схем виртуальных валют, признав потенциальные преимущества виртуальных валют. ^{[ 3 ]}
В 2017 году
- Европейское управление по ценным бумагам и рынкам (ESMA) в 2017 году опубликовало исследование по использованию технологии распределенного реестра (DLT) на рынках ценных бумаг. ^{[ 4 ]}
- Также в том же году ESMA опубликовало два заявления о первичных предложениях монет (ICO): одно о рисках инвесторов, а другое о законах, применимых к компаниям, участвующим в этих предложениях. После этого Европейская комиссия поручила EBA и ESMA оценить применимость и соответствие существующей нормативной базы ЕС в области финансовых услуг к криптоактивам. ^{[ 5 ]}^{[ 6 ]}
В 2018 году
- Европейский парламент опубликовал два отчета о виртуальных валютах и денежно-кредитной политике центральных банков. ^{[ 7 ]}^{[ 8 ]}
- Совет по финансовой стабильности (FSB) опубликовал исследование рынка криптоактивов и его потенциальных путей решения будущих проблем финансовой стабильности. ^{[ 9 ]}
В 2019 году
- Во время встречи G7 риски, связанные с глобальными проектами стейблкоинов . в июле 2019 года обсуждались ^{[ 10 ]}
- FINMA , швейцарский финансовый орган, опубликовал дополнение к своим рекомендациям по ICO, в котором изложено, как он относится к так называемым «стабильным монетам» в соответствии со швейцарским надзорным законодательством. ^{[ 11 ]}
- В 2019 году ЕЦБ выделил серию статей, посвященную обсуждению стабильности криптоактивов. ^{[ 12 ]}
В 2020 году
- В сентябре 2020 года Европейская комиссия приняла новый пакет цифровых финансов, включающий стратегии цифровых финансов и розничных платежей, а также законодательные предложения по криптоактивам и цифровой устойчивости. ^{[ 13 ]}
- В 2020 году ЕЦБ опубликовал отчет о нормативном статусе стейблкоинов. ^{[ 14 ]}
- В 2020 году Европейская комиссия предложила пилотный режим для рыночных инфраструктур, которые хотят попытаться торговать и совершать транзакции с финансовыми инструментами в форме криптоактивов. ^{[ 15 ]}^{[ 16 ]}
В 2021 году
- В июле 2021 года Европейский центральный банк запускает пилотный проект « цифрового евро ». Кроме того, оно официально запустило двухлетнее исследование создания цифрового евро и различных нюансов, которые с этим связаны. ^{[ 17 ]}
- В июле 2021 года Европейская комиссия опубликовала заявление, согласно которому к криптовалютным транзакциям будет применяться так называемое правило поездок, чтобы сделать их более отслеживаемыми. ^{[ 18 ]}^{[ 19 ]}
- В сентябре 2021 года Европейское управление по ценным бумагам и рынкам опубликовало отчет о тенденциях, рисках и уязвимостях, в котором криптоактивы считаются инновационной финансовой технологией с высоким уровнем риска. ^{[ 20 ]}
20 апреля 2023 года Парламент ЕС принял Закон о рынках криптовалют (MiCA), единую правовую базу для регулирования криптоактивов в Европейском Союзе . ^{[ 21 ]} чтобы смягчить последствия отмывания денег и помочь снизить потребительский риск, возложив на поставщиков ответственность за убытки. ^{[ 22 ]}

Криптовалютный рынок

По данным Chainaанализа , рост Европы во многом был обусловлен так называемыми «китами». ^{[ 23 ]}«, крупные институциональные инвесторы переводят огромные суммы в криптовалюте. ^{[ 24 ]}^{[ а ]} По данным Chainaанализа, Европа имеет крупнейшую в мире криптоэкономику, собрав в прошлом году 1 триллион долларов, или 25% всей криптовалютной активности в мире. ^{[ 26 ]}

В разных странах существует свой подход к легализации, распространению и хранению криптовалют.

Германия

Германия продолжает внедрять криптовалюту в национальное регулирование. Во-первых, они начали с лицензирования поставщиков услуг по хранению криптовалюты и определения криптоактивов в качестве финансовых инструментов. ^{[ 27 ]} Теперь частным фондам разрешено хранить 20% своих инвестиций в криптовалюте. ^{[ 28 ]}

В августе 2020 года Минфин и Минюст Германии обнародовали законопроект о регулировании электронных ценных бумаг в стране (eWpG-E). ^{[ 29 ]}

Великобритания

Хотя в 2020 году Великобритания подтвердила, что криптоактивы являются собственностью, в ней нет регулирования криптовалюты и она не считает криптовалюты законным платежным средством. ^{[ 30 ]}^{[ 31 ]} Разрешен майнинг криптовалют. ^{[ 32 ]}

В марте 2022 года Управление финансового надзора (FCA) заявило, что все криптовалютные банкоматы в стране являются незаконными и их необходимо закрыть. Ни один из операторов банкоматов не прошел успешную регистрацию в агентстве. FCA сослалось на несоблюдение законов «Знай своих клиентов » (KYC), которые отслеживают и предотвращают отмывание денег , а также на высокий риск для клиентов из-за отсутствия регулирования и защиты. На тот момент Coin ATM Radar перечислял 81 такой банкомат в стране. ^{[ 33 ]}^{[ 34 ]}

Украина

В сентябре 2021 года Верховная Рада Украины приняла закон о легализации криптовалюты. Закон разделил виртуальные валюты на обеспеченные и необеспеченные активы и установил обязанность поставщиков криптографических услуг соблюдать законы о борьбе с отмыванием денег. ^{[ 35 ]}

Нидерланды

В июле 2020 года Центральный банк Нидерландов евросистемы (DNB) заявил, что цифровая валюта центрального банка (CBDC) должна быть более программируемой, чем Биткойн. ^{[ 36 ]}^{[ 37 ]}

Эстония

Эстония опубликовала свой законопроект о борьбе с отмыванием денег еще в 2018 году. ^{[ 38 ]} По данным Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), налоговая политика Эстонии является одной из самых конкурентоспособных в мире. В этой юрисдикции нет подоходного налога, поэтому средства, полученные через ICO, ему не облагаются, а биткойны и альткойны не облагаются НДС. ^{[ 39 ]}^{[ 40 ]} по состоянию на 2021 год 55% всех поставщиков криптовалютных услуг в мире зарегистрированы в Эстонии . По данным Эстонского подразделения финансовой разведки (FIU) ( эстонский : Rahapesu Andmebüroo (RAB) ), ^{[ 38 ]} 25 марта 2024 года Казначейство США ввело санкции против базирующегося в Эстонии Тимура Евгеньевича Буканова связанного , с Bitfingroup OÜ. ^{[ 41 ]}

Франция

Государственная политика, похоже, поддерживает криптовалюту, если ее можно будет регулировать. ^{[ 42 ]} В марте 2020 года Центральный банк Франции начал изучать тему CBDC, в мае продавал ценные бумаги за цифровой евро, а в сентябре 2020 года Франция объявила о запуске CBDC на базе блокчейна Tezos. ^{[ нужна ссылка ]}

Испания

В Испании нет специального законодательства о виртуальных валютах, за исключением принятого в июле 2021 года закона о предотвращении и борьбе с уклонением от уплаты налогов. ^{[ 43 ]}

Австрия

(FMA) предупредило инвесторов, Управление финансового рынка что криптовалюты являются рискованными и что FMA не отслеживает и не контролирует виртуальные валюты, включая биткойны или любые торговые платформы криптовалют. ^{[ 44 ]}^{[ 45 ]}

Венгрия

В 2014 году в пресс-релизе центрального банка Венгрии Magyar Nemzeti Bank (MNB) заявили, что криптовалюты «намного более рискованны», чем традиционные формы электронных платежей, такие как кредитные карты. ^{[ 46 ]}

Дания

Управление финансового надзора Дании заявило в своем заявлении, что оно не будет регулировать использование биткойнов и что они не являются формой валюты. ^{[ 47 ]}

17 декабря 2013 года Управление финансового надзора (FSA) опубликовало заявление, в котором поддержало предупреждение Европейского банковского управления. В 2017 году FSA уведомило, что у него нет нормативного контроля над транзакциями с биткойнами, поэтому оно никому не препятствует в создании такого бизнеса. ^{[ 48 ]}

В 2013 году главный юрисконсульт FSA заявил, что Дания может рассмотреть возможность изменения существующего финансового регулирования, включив в него виртуальные валюты. ^{[ 49 ]}

Швеция

Шведское налоговое агентство опубликовало предварительное решение о налоге на добавленную стоимость (НДС) на биткойны, заявив, что торговля биткойнами не облагается шведским НДС , а вместо этого подчиняется правилам Управления финансового надзора и рассматривается как валюта. ^{[ 47 ]}

Управление финансового надзора и центральный банк в своем заявлении публично заявили, что биткойн является законным, но не официальной формой платежа или законным платежным средством. ^{[ 45 ]}

Чешская Республика

Правительство Чешской Республики. заявил, что предприятия и люди, которые покупают, продают, хранят, управляют или посредничают в приобретении или продаже виртуальных валют или предлагают аналогичные услуги, обязаны соблюдать правила по борьбе с отмыванием денег. ^{[ 44 ]}

Для целей бухгалтерского учета и налогообложения Биткойн классифицируется как нематериальный актив, а не как электронные деньги. ^{[ 50 ]}

Швейцария

Правительство Швейцарии заявило, что биткойн-бизнес в Швейцарии регулируется законами о борьбе с отмыванием денег и в определенных ситуациях может потребоваться банковская лицензия.

5 декабря 2013 года 45 членов швейцарского парламента внесли предложение относительно цифровой устойчивости, которое призвало правительство Швейцарии оценить возможности использования биткойнов финансовым сектором страны. ^{[ 51 ]}

В ответ на рекомендации парламента Федеральный совет Швейцарии опубликовал отчет о виртуальных валютах в июне 2014 года. ^{[ 52 ]}

Норвегия

В декабре 2013 года Налоговая администрация Норвегии заявила, что классифицирует биткойн не как валюту, а как актив. Налог на богатство применяется к прибыли. В бизнесе использование биткойнов будет облагаться налогом с продажи. ^{[ 53 ]}

Люксембург

В Люксембурге первая BitLicense была выдана в октябре 2015 года. ^{[ 54 ]}

См. также

Цифровая валюта центрального банка

Примечания

^ По состоянию на 24 июня 2023 г. Tether является предпочтительным блокчейном для Евгения Пригожина и его группы Вагнера , поскольку Tether по-прежнему поддерживает торговлю российскими рублями на биржах цифровых активов. ^{[ 25 ]}

Ссылки

^ «Предупреждение и мнение EBA о виртуальных валютах» . Архивировано из оригинала 7 июня 2017 г.
^ «Мнение EBA о« виртуальных валютах » » (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 05 февраля 2020 г.
^ «Схемы виртуальных валют – дальнейший анализ» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 02 марта 2015 г.
^ «Отчет о технологии распределенного реестра, применяемой на рынках ценных бумаг» . www.esma.europa.eu . Проверено 1 ноября 2021 г.
^ «ESMA подчеркивает риски ICO для инвесторов и фирм» . www.esma.europa.eu . Проверено 1 ноября 2021 г.
^ «РЕГУЛИРОВАНИЕ ЕВРОПЕЙСКОГО ПАРЛАМЕНТА И СОВЕТА по рынкам криптоактивов и внесение поправок в Директиву (ЕС) 2019/1937» . eur-lex.europa.eu . Архивировано из оригинала 06 октября 2020 г. Проверено 1 ноября 2021 г.
^ «Виртуальные валюты и денежно-кредитная политика центральных банков: предстоящие задачи» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 10 июля 2018 г.
^ «Виртуальные валюты» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 24 июня 2019 г.
^ «Рынки криптоактивов: потенциальные каналы для будущих последствий финансовой стабильности» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 24 октября 2018 г.
^ Кере, Бенуа (18 июля 2019 г.). «Обновление от председателя рабочей группы G7 по стейблкоинам» . {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )
^ FINMA, Федеральный орган по надзору за финансовым рынком. «FINMA публикует рекомендации по «стейблкоинам»» . Федеральный орган по надзору за финансовым рынком FINMA . Проверено 1 ноября 2021 г.
^ «Серия периодических статей: В поисках стабильности криптоактивов: являются ли стейблкоины решением?» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 29 августа 2019 г.
^ «Пакет цифрового финансирования: Комиссия излагает новый, амбициозный подход к поощрению ответственных инноваций на благо потребителей и бизнеса» . Архивировано из оригинала 24 сентября 2020 г.
^ «Стейблкоины эпизодической бумажной серии: последствия для денежно-кредитной политики, финансовой стабильности, рыночной инфраструктуры и платежей, а также банковского надзора в зоне евро» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 24 сентября 2020 г.
^ «Файл процедуры» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 12 января 2021 г.
^ «Предложение о постановлении Европейского парламента и Совета» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 12 мая 2021 г.
^ «Европейский центральный банк официально объявляет о двухлетнем исследовании по разработке цифрового евро» . Таймс оф Индия .
^ Джонс, Хью (20 июля 2021 г.). «ЕС ужесточит правила передачи криптоактивов» . Рейтер . Проверено 1 ноября 2021 г.
^ Бейтман, Том (21 июля 2021 г.). «ЕС делает Биткойн отслеживаемым, закрывая лазейку в криптовалюте» . Евроньюс . Проверено 1 ноября 2021 г.
^ «Отчет ESMA о тенденциях, рисках и уязвимостях» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 1 сентября 2021 г.
^ Браун, Райан (20 апреля 2023 г.). «Законодатели ЕС утвердили первую в мире комплексную систему регулирования криптовалют» . CNBC . Проверено 21 апреля 2023 г.
^ «ЕС принимает первую в мире комплексную систему шифрования» . fintechmagazine.com . 21 апреля 2023 г. Проверено 14 мая 2023 г.
^ Мудрость, Крипто (13 февраля 2024 г.). «Что такое криптокит?» . Умная крипто-мудрость . Проверено 21 февраля 2024 г.
^ Бейтман, Том (29 сентября 2021 г.). « Киты делают Европу новой мировой столицей криптовалют» . Евроньюс . Проверено 6 декабря 2021 г.
^ Шен, Муяо (26 июня 2023 г.). «Русские, похоже, искали убежища в криптовалюте во время восстания Вагнера» . Новости Блумберга . Архивировано из оригинала 26 июня 2023 года . Проверено 19 октября 2023 г.
^ «DeFi делает Западную Европу крупнейшей в мире «криптоэкономикой» » . финансы.yahoo.com . 28 сентября 2021 г. Проверено 6 декабря 2021 г.
^ Кисслер, Майкл (июль 2020 г.). «Руководство по криптоактивам и хранению криптовалют в соответствии с недавней поправкой к KWG» . Корпоративные финансы . Проверено 21 марта 2022 г.
^ «Германия разрешит институциональным фондам хранить до 20% криптовалют» . Bloomberg.com . 30 июля 2021 г. Проверено 2 ноября 2021 г.
^ «Германия: Закон об электронных ценных бумагах вступает в силу» . Библиотека Конгресса . Проверено 2 ноября 2021 г.
^ «Правила криптовалюты в Великобритании» . ComplyAdvantage . Проверено 2 ноября 2021 г.
^ «Цифровые валюты центрального банка» . www.bankofengland.co.uk . Проверено 2 ноября 2021 г.
^ «Законы и правила о блокчейне и криптовалютах | Великобритания | GLI» . GLI – Global Legal Insights – Международные юридические бизнес-решения . Проверено 8 декабря 2021 г.
^ Мун, М. (11 марта 2022 г.). «Финансовый регулятор Великобритании приказал закрыть все биткойн-банкоматы» . Engadget . Проверено 11 марта 2022 г.
^ Титкомб, Джеймс (11 марта 2022 г.). «Биткойн-кассы вынуждены закрыться после того, как их признали незаконными» . Телеграф . Проверено 11 марта 2022 г.
^ «Парламент принял закон о легализации криптовалюты в Украине – Киевпост – Ukraine's Global Voice» . КиевПочта . 08.09.2021 . Проверено 2 ноября 2021 г.
^ «Национальный банк Нидерландов возглавит развитие цифрового евро» . Finextra Research . 21 мая 2020 г. Проверено 2 ноября 2021 г.
^ «Законы и правила о блокчейне и криптовалютах | Нидерланды | GLI» . GLI – Global Legal Insights – Международные юридические бизнес-решения . Проверено 8 декабря 2021 г.
^ Перейти обратно: ^а ^б Лейн, Мартин; Кунд, Оливер; Альяс, Риин; Вунш, Марта; Туул, Марта; Роонемаа, Хольгер; Черняускас, Шарунас; Сепиоло, Мариуш (4 октября 2023 г.). «СКАЗКИ ИЗ КРИПТО: КАК БАЛТИЙСКИЕ ГОСУДАРСТВА СТАЛИ ЦЕНТРОМ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ И МОШЕННИЧЕСТВА: Международные преступники использовали несовершенное регулирование криптовалюты в Эстонии, чтобы превратить маленькую страну в центр финансовых преступлений, где более миллиарда евро было отмыто или украдено у жертв. Сейчас те же самые актеры переезжают в другие страны, повторяя все те же ошибки» . vsquare.org . Архивировано из оригинала 19 октября 2023 года . Проверено 19 октября 2023 г. Альтернативный архив на русском языке
^ «Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма – Рийги Театаха» . www.riigiteataja.ee . Проверено 2 ноября 2021 г.
^ Померло, Кайл (6 ноября 2015 г.). «Налоговый кодекс Эстонии, ориентированный на рост» . Налоговый фонд . Проверено 2 ноября 2021 г.
^ «Министерство финансов внесло в список российские компании, поддерживающие уклонение от санкций посредством услуг виртуальных активов и закупок технологий» . Министерство финансов США (treasury.gov) . 25 марта 2024 г. Проверено 27 марта 2024 г.
^ «Законы и правила о блокчейне и криптовалютах | Франция | GLI» . GLI – Global Legal Insights – Международные юридические бизнес-решения . Проверено 8 декабря 2021 г.
^ «Законы и правила о блокчейне и криптовалютах | Испания | GLI» . GLI – Global Legal Insights – Международные юридические бизнес-решения . Проверено 8 декабря 2021 г.
^ Перейти обратно: ^а ^б «Регулирование криптовалюты по всему миру: Албания, Алжир, Ангола, Ангилья, Антигуа и Барбуда, Аргентина, Австралия, Азербайджан, Багамские острова, Бахрейн, Бангладеш, Беларусь, Бельгия» . Библиотека Конгресса, Вашингтон, округ Колумбия 20540 США . Проверено 27 ноября 2023 г.
^ Перейти обратно: ^а ^б «Регулирование криптовалют по странам» (PDF) .
^ «Пресс-релиз: МНБ считает виртуальные инструменты, используемые для оплаты, такие как биткойны, рискованными» . www.mnb.hu. Проверено 27 ноября 2023 г.
^ Перейти обратно: ^а ^б «Регулирование биткойнов в отдельных юрисдикциях» . Библиотека Конгресса, Вашингтон, округ Колумбия 20540 США . Проверено 27 ноября 2023 г.
^ «Advarsel mod Virtelle Valutaer (bitcoin m.fl.)» . 17 декабря 2013 г. Архивировано из оригинала 17 декабря 2013 г. Проверено 27 ноября 2023 г. {{cite web}}: CS1 maint: bot: исходный статус URL неизвестен ( ссылка )
^ «Биткойны вызывают регулятивные меры, поскольку Дания разрабатывает правила – Businessweek» . 18 декабря 2013 г. Архивировано из оригинала 18 декабря 2013 г. Проверено 27 ноября 2023 г. {{cite web}}: CS1 maint: bot: исходный статус URL неизвестен ( ссылка )
^ Кучарова Ивана; Пфейферова, Даниэла; Лоринцова, Энико. Особенности криптовалют с точки зрения бухгалтерского учета, налогообложения и финансов в глобализированной среде (PDF) .
^ «Швейцарский парламент» . www.parlament.ch . Проверено 27 ноября 2023 г.
^ «Отчет Федерального совета о виртуальных валютах в ответ на постулаты Швааба (13,3687) и Вейбеля (13,4070)» (PDF) . Швейцарский парламент .
^ «Биткоины не прошли проверку валюты в самой богатой стране Скандинавии» . Bloomberg.com . 13 декабря 2013 г. Проверено 28 ноября 2023 г.
^ «SnapSwap получила лицензию для операций в ЕС» . Хроника.лу . Проверено 28 ноября 2023 г.

[26] По состоянию на 24 июня 2023 г. Tether является предпочтительным блокчейном для Евгения Пригожина и его группы Вагнера , поскольку Tether по-прежнему поддерживает торговлю российскими рублями на биржах цифровых активов. ^{[ 25 ]}

[1] «Предупреждение и мнение EBA о виртуальных валютах» . Архивировано из оригинала 7 июня 2017 г.

[2] «Мнение EBA о« виртуальных валютах » » (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 05 февраля 2020 г.

[3] «Схемы виртуальных валют – дальнейший анализ» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 02 марта 2015 г.

[4] «Отчет о технологии распределенного реестра, применяемой на рынках ценных бумаг» . www.esma.europa.eu . Проверено 1 ноября 2021 г.

[5] «ESMA подчеркивает риски ICO для инвесторов и фирм» . www.esma.europa.eu . Проверено 1 ноября 2021 г.

[6] «РЕГУЛИРОВАНИЕ ЕВРОПЕЙСКОГО ПАРЛАМЕНТА И СОВЕТА по рынкам криптоактивов и внесение поправок в Директиву (ЕС) 2019/1937» . eur-lex.europa.eu . Архивировано из оригинала 06 октября 2020 г. Проверено 1 ноября 2021 г.

[7] «Виртуальные валюты и денежно-кредитная политика центральных банков: предстоящие задачи» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 10 июля 2018 г.

[8] «Виртуальные валюты» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 24 июня 2019 г.

[9] «Рынки криптоактивов: потенциальные каналы для будущих последствий финансовой стабильности» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 24 октября 2018 г.

[10] Кере, Бенуа (18 июля 2019 г.). «Обновление от председателя рабочей группы G7 по стейблкоинам» . {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )

[11] FINMA, Федеральный орган по надзору за финансовым рынком. «FINMA публикует рекомендации по «стейблкоинам»» . Федеральный орган по надзору за финансовым рынком FINMA . Проверено 1 ноября 2021 г.

[12] «Серия периодических статей: В поисках стабильности криптоактивов: являются ли стейблкоины решением?» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 29 августа 2019 г.

[13] «Пакет цифрового финансирования: Комиссия излагает новый, амбициозный подход к поощрению ответственных инноваций на благо потребителей и бизнеса» . Архивировано из оригинала 24 сентября 2020 г.

[14] «Стейблкоины эпизодической бумажной серии: последствия для денежно-кредитной политики, финансовой стабильности, рыночной инфраструктуры и платежей, а также банковского надзора в зоне евро» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 24 сентября 2020 г.

[15] «Файл процедуры» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 12 января 2021 г.

[16] «Предложение о постановлении Европейского парламента и Совета» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 12 мая 2021 г.

[17] «Европейский центральный банк официально объявляет о двухлетнем исследовании по разработке цифрового евро» . Таймс оф Индия .

[18] Джонс, Хью (20 июля 2021 г.). «ЕС ужесточит правила передачи криптоактивов» . Рейтер . Проверено 1 ноября 2021 г.

[19] Бейтман, Том (21 июля 2021 г.). «ЕС делает Биткойн отслеживаемым, закрывая лазейку в криптовалюте» . Евроньюс . Проверено 1 ноября 2021 г.

[20] «Отчет ESMA о тенденциях, рисках и уязвимостях» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 1 сентября 2021 г.

[21] Браун, Райан (20 апреля 2023 г.). «Законодатели ЕС утвердили первую в мире комплексную систему регулирования криптовалют» . CNBC . Проверено 21 апреля 2023 г.

[22] «ЕС принимает первую в мире комплексную систему шифрования» . fintechmagazine.com . 21 апреля 2023 г. Проверено 14 мая 2023 г.

[23] Мудрость, Крипто (13 февраля 2024 г.). «Что такое криптокит?» . Умная крипто-мудрость . Проверено 21 февраля 2024 г.

[24] Бейтман, Том (29 сентября 2021 г.). « Киты делают Европу новой мировой столицей криптовалют» . Евроньюс . Проверено 6 декабря 2021 г.

[25] Шен, Муяо (26 июня 2023 г.). «Русские, похоже, искали убежища в криптовалюте во время восстания Вагнера» . Новости Блумберга . Архивировано из оригинала 26 июня 2023 года . Проверено 19 октября 2023 г.

[27] «DeFi делает Западную Европу крупнейшей в мире «криптоэкономикой» » . финансы.yahoo.com . 28 сентября 2021 г. Проверено 6 декабря 2021 г.

[28] Кисслер, Майкл (июль 2020 г.). «Руководство по криптоактивам и хранению криптовалют в соответствии с недавней поправкой к KWG» . Корпоративные финансы . Проверено 21 марта 2022 г.

[29] «Германия разрешит институциональным фондам хранить до 20% криптовалют» . Bloomberg.com . 30 июля 2021 г. Проверено 2 ноября 2021 г.

[30] «Германия: Закон об электронных ценных бумагах вступает в силу» . Библиотека Конгресса . Проверено 2 ноября 2021 г.

[31] «Правила криптовалюты в Великобритании» . ComplyAdvantage . Проверено 2 ноября 2021 г.

[32] «Цифровые валюты центрального банка» . www.bankofengland.co.uk . Проверено 2 ноября 2021 г.

[33] «Законы и правила о блокчейне и криптовалютах | Великобритания | GLI» . GLI – Global Legal Insights – Международные юридические бизнес-решения . Проверено 8 декабря 2021 г.

[34] Мун, М. (11 марта 2022 г.). «Финансовый регулятор Великобритании приказал закрыть все биткойн-банкоматы» . Engadget . Проверено 11 марта 2022 г.

[35] Титкомб, Джеймс (11 марта 2022 г.). «Биткойн-кассы вынуждены закрыться после того, как их признали незаконными» . Телеграф . Проверено 11 марта 2022 г.

[36] «Парламент принял закон о легализации криптовалюты в Украине – Киевпост – Ukraine's Global Voice» . КиевПочта . 08.09.2021 . Проверено 2 ноября 2021 г.

[37] «Национальный банк Нидерландов возглавит развитие цифрового евро» . Finextra Research . 21 мая 2020 г. Проверено 2 ноября 2021 г.

[38] «Законы и правила о блокчейне и криптовалютах | Нидерланды | GLI» . GLI – Global Legal Insights – Международные юридические бизнес-решения . Проверено 8 декабря 2021 г.

[vsquare04102023-39] Перейти обратно: ^а ^б Лейн, Мартин; Кунд, Оливер; Альяс, Риин; Вунш, Марта; Туул, Марта; Роонемаа, Хольгер; Черняускас, Шарунас; Сепиоло, Мариуш (4 октября 2023 г.). «СКАЗКИ ИЗ КРИПТО: КАК БАЛТИЙСКИЕ ГОСУДАРСТВА СТАЛИ ЦЕНТРОМ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ И МОШЕННИЧЕСТВА: Международные преступники использовали несовершенное регулирование криптовалюты в Эстонии, чтобы превратить маленькую страну в центр финансовых преступлений, где более миллиарда евро было отмыто или украдено у жертв. Сейчас те же самые актеры переезжают в другие страны, повторяя все те же ошибки» . vsquare.org . Архивировано из оригинала 19 октября 2023 года . Проверено 19 октября 2023 г. Альтернативный архив на русском языке

[40] «Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма – Рийги Театаха» . www.riigiteataja.ee . Проверено 2 ноября 2021 г.

[41] Померло, Кайл (6 ноября 2015 г.). «Налоговый кодекс Эстонии, ориентированный на рост» . Налоговый фонд . Проверено 2 ноября 2021 г.

[42] «Министерство финансов внесло в список российские компании, поддерживающие уклонение от санкций посредством услуг виртуальных активов и закупок технологий» . Министерство финансов США (treasury.gov) . 25 марта 2024 г. Проверено 27 марта 2024 г.

[43] «Законы и правила о блокчейне и криптовалютах | Франция | GLI» . GLI – Global Legal Insights – Международные юридические бизнес-решения . Проверено 8 декабря 2021 г.

[44] «Законы и правила о блокчейне и криптовалютах | Испания | GLI» . GLI – Global Legal Insights – Международные юридические бизнес-решения . Проверено 8 декабря 2021 г.

[:2-45] Перейти обратно: ^а ^б «Регулирование криптовалюты по всему миру: Албания, Алжир, Ангола, Ангилья, Антигуа и Барбуда, Аргентина, Австралия, Азербайджан, Багамские острова, Бахрейн, Бангладеш, Беларусь, Бельгия» . Библиотека Конгресса, Вашингтон, округ Колумбия 20540 США . Проверено 27 ноября 2023 г.

[:1-46] Перейти обратно: ^а ^б «Регулирование криптовалют по странам» (PDF) .

[47] «Пресс-релиз: МНБ считает виртуальные инструменты, используемые для оплаты, такие как биткойны, рискованными» . www.mnb.hu. Проверено 27 ноября 2023 г.

[:0-48] Перейти обратно: ^а ^б «Регулирование биткойнов в отдельных юрисдикциях» . Библиотека Конгресса, Вашингтон, округ Колумбия 20540 США . Проверено 27 ноября 2023 г.

[49] «Advarsel mod Virtelle Valutaer (bitcoin m.fl.)» . 17 декабря 2013 г. Архивировано из оригинала 17 декабря 2013 г. Проверено 27 ноября 2023 г. {{cite web}}: CS1 maint: bot: исходный статус URL неизвестен ( ссылка )

[50] «Биткойны вызывают регулятивные меры, поскольку Дания разрабатывает правила – Businessweek» . 18 декабря 2013 г. Архивировано из оригинала 18 декабря 2013 г. Проверено 27 ноября 2023 г. {{cite web}}: CS1 maint: bot: исходный статус URL неизвестен ( ссылка )

[51] Кучарова Ивана; Пфейферова, Даниэла; Лоринцова, Энико. Особенности криптовалют с точки зрения бухгалтерского учета, налогообложения и финансов в глобализированной среде (PDF) .

[52] «Швейцарский парламент» . www.parlament.ch . Проверено 27 ноября 2023 г.

[53] «Отчет Федерального совета о виртуальных валютах в ответ на постулаты Швааба (13,3687) и Вейбеля (13,4070)» (PDF) . Швейцарский парламент .

[54] «Биткоины не прошли проверку валюты в самой богатой стране Скандинавии» . Bloomberg.com . 13 декабря 2013 г. Проверено 28 ноября 2023 г.

[55] «SnapSwap получила лицензию для операций в ЕС» . Хроника.лу . Проверено 28 ноября 2023 г.

[ 1 ]

[ 2 ]

[ 3 ]

[ 4 ]

[ 5 ]

[ 6 ]

[ 7 ]

[ 8 ]

[ 9 ]

[ 10 ]

[ 11 ]

[ 12 ]

[ 13 ]

[ 14 ]

[ 15 ]

[ 16 ]

[ 17 ]

[ 18 ]

[ 19 ]

[ 20 ]

[ 21 ]

[ 22 ]

[ 23 ]

[ 24 ]

[ а ]

[ 26 ]

[ 27 ]

[ 28 ]

[ 29 ]

[ 30 ]

[ 31 ]

[ 32 ]

[ 33 ]

[ 34 ]

[ 35 ]

[ 36 ]

[ 37 ]

[ 38 ]

[ 39 ]

[ 40 ]

[ 41 ]

[ 42 ]

[ 43 ]

[ 44 ]

[ 45 ]

[ 46 ]

[ 47 ]

[ 48 ]

[ 49 ]

[ 50 ]

[ 51 ]

[ 52 ]

[ 53 ]

[ 54 ]

[ 25 ]