Закон о сделках Бенами (запрет) 1988 года
| Закон о сделках Бенами (запрет) 1988 года. | |
|---|---|
 | |
| Парламент Индии | |
| |
| Цитирование | ЗАКОН О СДЕЛКАХ БЕНАМИ (ЗАПРЕТ) 1988 ГОДА; [ 1 ] ПОПРАВКИ К ЗАКОНУ О СДЕЛКАХ БЕНАМИ (ЗАПРЕТ), 2016 Г. [ 2 ] |
| Принят | Парламент Индии |
| Началось | 19 мая 1988 г. [ 3 ] |
| Статус: Действует | |
Закон о запрете сделок Бенами 1988 года (название изменено на Закон о запрете сделок с имуществом Бенами 1988 года в соответствии с разделом 3 поправки 2016 года). [ 4 ] ) — закон парламента Индии , запрещающий определенные виды финансовых операций. Закон определяет сделку «бенами» как любую сделку, в которой имущество передается одному лицу за вознаграждение, уплаченное другим лицом. [ 5 ] [ 6 ] Такие сделки были особенностью индийской экономики , обычно связанные с покупкой недвижимости (недвижимости) , и считалось, что они усугубляют проблему индийских черных денег . Закон запрещает все операции с бенами и дает правительству право вернуть принадлежащую бенами собственность без выплаты какой-либо компенсации. [ 7 ]
Закон вступил в силу 5 сентября 1988 года. Хотя сделки бенами в настоящее время являются незаконными, закон имел ограниченный успех в их пресечении. Поэтому обновленные версии были приняты в 2011 и 2016 годах с целью более полного обеспечения соблюдения запретов.
Этимология
[ редактировать ]Бенами — это слово на урду, которое означает «без имени» или «безымянный». В этом Законе это слово используется для определения сделки, в которой реальным выгодоприобретателем не является тот, на имя которого приобретается имущество. [ 8 ] В результате человек, на имя которого приобретается недвижимость, является лишь маской реального выгодоприобретателя. [ 9 ]
Фон
[ редактировать ]В 1973 году Юридическая комиссия Индии , изучив различные законы и действующую систему бэнами, рекомендовала сформулировать закон для решения этой проблемы. Соответственно, Закон о (запрете) сделок Бенами 1988 года был принят парламентом и вступил в силу 19 мая 1988 года. [ 3 ]
Однако из-за различных недостатков Закона правила, необходимые для введения Закона в действие, не были сформулированы. Чтобы устранить эти недостатки, несколько лет спустя, в 2011 году, правительство Индии представило «Законопроект о транзакциях Бенами (запрет) 2011 года». [ 3 ] [ 9 ]
Поправки
[ редактировать ]Пытаясь обуздать черные деньги, в июле 2016 года правительство Моди решило внести поправки в первоначальный закон. [ 10 ] который впоследствии был принят парламентом Индии как «Закон о поправках к (запрету) транзакций Бенами, 2016 г.». После этого правительство уведомило, что положения закона вступят в силу с 1 ноября 2016 года. [ 8 ] Газета Mint сообщила, что закон Бенами вместе с Законом о черных деньгах (нераскрытых иностранных доходах и активах) и введении налогов 2015 года поможет правительству в борьбе с черными деньгами как внутри страны, так и за ее пределами. В Законе 2016 года также предусмотрены защитные механизмы, такие как судебный орган и апелляционный механизм для апелляций. [ 11 ]
Закон «запрещает незаконные сделки с бенами и предусматривает тюремное заключение на срок до семи лет и штраф за нарушение закона, который может достигать 25% справедливой рыночной стоимости имущества бенами». [ 8 ]
Правоприменение
[ редактировать ]Власти
[ редактировать ]Закон устанавливает четыре органа, которые смогут проводить расследования в отношении сделок «бенами»: [ 12 ]
| Сл. Нет. | Название органа | Должность власти | Ответственность |
|---|---|---|---|
| 1 | Инициирующий офицер | Помощник комиссара по подоходному налогу (ACIT) или заместитель комиссара по подоходному налогу (DCIT) | Уведомление и арест имущества |
| 2 | Утверждающий орган | Дополнительный комиссар по подоходному налогу (AdlCIT) или совместный комиссар по подоходному налогу (JCIT) | Уведомление о предоставлении доказательств |
| 3 | Администратор | Сотрудник по подоходному налогу (ITO) | Владение и управление конфискованным имуществом |
| 4 | Судебный орган | Офицеры, выбранные из ITD | Конфискация и передача имущества |
Результаты
[ редактировать ]26 июля 2017 года правительство Моди сообщило Раджья Сабхе , что после вступления в силу с 1 ноября 2016 года недвижимость стоимостью более фунтов стерлингов 800 крор (122,85 миллиона долларов США) находилась под арестом в более чем 400 выявленных на данный момент случаях транзакций через доверенных лиц. Кроме того, правительство создало 24 подразделения по запрещению Бенами (BPU) по всей Индии для принятия мер в соответствии с Законом Бенами. [ 13 ]
См. также
[ редактировать ]Ссылки
[ редактировать ]- ^ «АКТ О СДЕЛКАХ БЕНАМИ (ЗАПРЕТ) 1988 ГОДА» (PDF) . dea.gov.in.
- ^ «ПОПРАВКИ К ЗАКОНУ О СДЕЛКАХ БЕНАМИ (ЗАПРЕТ) 2016 ГОДА» (PDF) . Газета Индии . 11 августа 2016 года . Проверено 10 января 2019 г.
- ^ Jump up to: а б с «58-й отчет Постоянного комитета по финансам по законопроекту BTP, 2011 г.» (PDF) . Архивировано из оригинала (PDF) 22 октября 2013 года . Проверено 22 октября 2013 г.
- ^ Уведомление в газете о поправке 2016 г.
- ^ «Закон Бенами о запрете транзакций, 1988 г.» (PDF) . Архивировано из оригинала (PDF) 12 августа 2013 года.
- ^ Закон о сделках Бенами (запрет) 1988 года . Издательство универсального права. п. 1 . Проверено 12 июля 2015 г.
- ^ «Положения Закона Бенами вступят в силу с 1 ноября» . Живая мята . 28 октября 2016 г. Проверено 17 февраля 2017 г. .
- ^ Jump up to: а б с «Что нужно знать о сделках с недвижимостью Бенами» , The Economic Times , 28 ноября 2016 г.
- ^ Jump up to: а б «Кабинет министров утвердил новый закон о сделках с бенами» . Таймс оф Индия . 21 июля 2011 года. Архивировано из оригинала 23 апреля 2013 года . Проверено 22 октября 2013 г.
- ^ «Кабинет министров утвердил законопроект о сделках с бенами» . Проверено 28 октября 2016 г.
- ^ «Положения Закона Бенами вступят в силу с 1 ноября» . Проверено 28 октября 2016 г.
- ^ «Индия: Краткий обзор Закона о запрете сделок Бенами 1988 года» . Мондак .
- ^ «Недвижимость Бенами стоимостью более 800 крор рупий прикреплена: Центр» . Проверено 26 июля 2017 г.