Динамическое дисконтирование

В финансах условия динамическое дисконтирование описывает набор методов, с помощью которых оплаты могут быть установлены между покупателем и поставщиком для ускорения оплаты товаров или услуг в обмен на сниженную цену или скидку .

Методы динамического дисконтирования используются для сделок между предприятиями, когда договорные или заранее установленные условия досрочного платежа могут не существовать или дата платежа не соответствует согласованным условиям скидки. Динамическое дисконтирование включает возможность согласовать условия, которые изменяют скидку в зависимости от даты досрочного платежа. Чем раньше оплата, тем больше скидка. Кроме того, он включает в себя возможность покупателя или поставщика предложить дату досрочного платежа и скидку за единовременный платеж с помощью электронной почты или специального программного обеспечения .

Благодаря использованию методов динамического дисконтирования закупочные организации могут увеличить количество и размер получаемых ими скидок за досрочную оплату, а поставщики смогут получать оплату раньше при меньших затратах капитала, чем альтернативные варианты. Доступен ряд концепций для реализации динамического дисконтирования в финансировании цепочки поставок (SCF): динамическое дисконтирование можно рассматривать как сравнительно простую форму, при которой поставщик предоставляет скидку при досрочной оплате своих счетов – сумму сокращения и сумму скидки. Время оплаты быстро и свободно согласовывается.

История

между предприятиями Возможность получить скидки в обмен на досрочную оплату в торговле исторически была ограничена продолжительностью времени, необходимого специалистам по кредиторской задолженности для получения и утверждения бумажных счетов-фактур. Например, счет, на утверждение которого уходит 20 дней, не может быть оплачен вовремя, чтобы претендовать на скидку, доступную от поставщика для оплаты в 10-й день. С появлением электронного выставления счетов и «покупка-оплата автоматизации » (P2P) Благодаря Интернету закупочные организации получают все больше возможностей быстрее утверждать счета и пользоваться доступными скидками.

Методы динамического дисконтирования были изобретены и позже запатентованы корпорацией Xign. в начале 2000-х годов, чтобы помочь предприятиям воспользоваться этими тенденциями и установить условия досрочной оплаты с поставщиками. С тех пор программное обеспечение , обеспечивающее динамические скидки, стало общей особенностью закупок-платежей продуктов автоматизации . сайтах стали внедряться методы динамических скидок Совсем недавно на аукционных , которые позволяют покупателям и поставщикам согласовывать условия оплаты и скидки на большие суммы своих расходов.

Как это работает?

Организация-закупщик предлагает досрочно заплатить своим поставщикам в обмен на скидку. Чем раньше оплата, тем больше скидка.

Исторически сложилось так, что не всегда было легко достичь договоренностей, которые устраивали бы и поставщика, и покупателя, и из-за практических проблем покупателям не всегда было легко платить досрочно. Но с увеличением использования технологий и методов «покупка-плата » (P2P) теперь нет причин, по которым покупатель не может платить быстро в зависимости от того, как были согласованы соглашения о сотрудничестве с поставщиком.

Ниже приведен пример того, почему динамическое дисконтирование выгодно покупателям. Если покупатель получает 2-процентную скидку за досрочную оплату счета — например, оплата счета за 30 дней нетто через 10 дней. Таким образом, вместо того, чтобы зарабатывать проценты на денежные средства, хранящиеся на счете, они «инвестируются» на 20 дней, чтобы получить 2-процентный доход. Это эквивалентно более чем 36-процентному годовому доходу на капитал . Хотя досрочная оплата счета приведет к снижению процентов по наличным деньгам, прибыль от досрочной оплаты намного перевешивает потерю процентов. Такая досрочная оплата также может быть очень ценной для поставщика, который ценит денежный поток больше, чем высокую прибыль.

Для многих поставщиков кредит получить сложно и/или дорого. Тесно сотрудничая с клиентами и используя мощь и гибкость P2P-системы, они могут создать настоящую синергию , которая снижает цены, стоимость заимствований и, в конечном итоге, стоимость ведения бизнеса.

Функции

• Сумма скидки рассчитывается динамически в зависимости от количества дней, оставшихся до срока оплаты.
• Скидки не нужно согласовывать заранее, скорее покупатель может установить лимит ликвидности и процентные ставки, а также позволить поставщику динамически принимать скидки в соответствии с оборотного капитала . потребностями
• Торговые стороны могут воспользоваться безрисковым альтернативным источником оборотного капитала с использованием сторонних кредиторов, которые платят досрочно от имени покупателя.

Преимущества

Динамическое дисконтирование предлагает поставщикам возможность дисконтировать часть или всю их дебиторскую задолженность , устраняя необходимость использования дорогостоящих вариантов финансирования, таких как факторинг или кредитование на основе активов, для получения денежной ликвидности и более сильных балансовых позиций. Это также снижает неопределенность, связанную со сроками и суммами платежей, обеспечивая превосходные возможности прогнозирования денежных потоков .

С другой стороны, финансирование поставщиков может позволить покупателям продлить условия оплаты за счет привлечения капитала третьих сторон . Эти преимущества накапливаются, не оказывая негативного влияния на отношения с торговыми партнерами. покупателя, Динамическое дисконтирование основано на кредитном рейтинге а не на риске поставщика, что еще больше укрепляет отношения между покупателем и поставщиком.

• Позволяет покупателям досрочно платить своим поставщикам в обмен на скидку.
• Позволяет покупателям получать двузначную безрисковую прибыль.
• Сокращает ежегодные расходы крупных организаций за счет получения значительно большего количества скидок при досрочной оплате за счет дополнительных скидок на счета без скидок и максимального использования традиционных скидок.
• Укрепляет финансовую цепочку поставок и отношения с поставщиками, предоставляя поставщикам быстрый и легкий доступ к наличным деньгам.
• Полностью интегрированный в две ERP-системы или между ними , поставщик может получить выгоду от прозрачности полученных счетов-фактур на стороне покупателя и, возможно, даже использовать интегрированное уведомление о расчете в качестве объявления о стоимости в своей платежной панели * (например, SAP).