✖


Jump to content

Скандал с Wirecard

Штаб-квартира Wirecard подверглась обыску со стороны властей Германии 1 июля 2020 г. [1]

Скандал с Wirecard ( нем . Wirecard-Skandal ) представлял собой серию коррумпированных деловых практик и фальсифицированной финансовой отчетности , которые привели к неплатежеспособности Wirecard , платежной системы и поставщика финансовых услуг со штаб-квартирой в Мюнхене , Германия . Компания входила в индекс DAX . Они предлагали клиентам услуги электронных платежных операций и управления рисками , а также выпуск и обработку физических карт. Дочерняя компания Wirecard Bank AG имела банковскую лицензию и заключила контракты с множеством международных компаний, предоставляющих финансовые услуги.

Обвинения в злоупотреблениях в бухгалтерском учете преследовали компанию с первых дней ее основания, достигнув пика в 2019 году после того, как Financial Times опубликовала серию расследований, а также жалобы информаторов и внутренние документы. 25 июня 2020 года Wirecard подала заявление о банкротстве после того, как обнаружила, что 1,9 миллиарда евро «пропали». [2] [3] а также увольнение и арест ее генерального директора Маркуса Брауна . [4] Были подняты вопросы о нарушениях нормативных требований со стороны Федерального управления финансового надзора (BaFin) , главного финансового надзорного органа Германии, и возможной злоупотребления служебным положением давнего аудитора Wirecard Ernst & Young .

Расцвет Wirecard

[ редактировать ]
Основная статья: Wirecard § История

Компания была основана в 1999 году. После того, как Маркус Браун стал генеральным директором в 2002 году, компания сосредоточилась на услугах онлайн-платежей , начиная с порносайтов и сайтов азартных игр в качестве клиентов. [5] Взяв на себя листинг InfoGenie AG , несуществующей группы колл-центров, Wirecard вошла в Neuer Markt сегмент фондового рынка , действие, которое подверглось критике как уклонение от надлежащего контроля во время первичного публичного размещения акций. [6] Это было достигнуто благодаря решению общего собрания InfoGenie о передаче некотируемой компании Wirecard компании InfoGenie AG путем увеличения капитала за счет инвестиций в натуральной форме, в результате чего Wirecard стала акционерной корпорацией, котирующейся в сегменте фондового рынка Prime Standard посредством обратного IPO . Чистый аудит, проведенный EY в 2007 году, развеял опасения инвесторов. Wirecard включена в TecDAX с 2006 года. [7] и в DAX с 2018 года. [8] В 2018 году акции Wirecard достигли пика, оценив компанию в 24 миллиарда евро. [6]

Wirecard объяснила свой быстрый рост быстрой международной экспансией, достигнутой за счет приобретения местных предприятий, в результате чего рост ее доходов часто опережал общие тенденции в отрасли. В марте 2017 года Wirecard приобрела Citi Prepaid Card Services и создала Wirecard North America, выйдя на рынок США. [9] Также в 2007 году Wirecard расширила сферу банковской деятельности, купив XCOM Bank AG, что позволило ей выпускать кредитные и дебетовые карты на основе лицензионных соглашений с Visa и Mastercard. В ноябре 2019 года Wirecard вышла на китайский рынок, приобретя пекинскую компанию AllScore Payment Services.

Причины падения

[ редактировать ]

Wirecard подозревается в серии мошеннических бухгалтерских действий с целью завышения своей прибыли. [10] Несмотря на обвинения, BaFin в конечном итоге мало что предпринял против компании до ее окончательного краха, решив вместо этого подать жалобы на критиков компании и коротких продавцов ее акций. [11]

Нарушения в бухгалтерском учете

[ редактировать ]

Объединение банковских (через дочерний банк Wirecard Bank) и небанковских (в основном обработки платежей) операций Wirecard затрудняет сравнение ее финансовых результатов с аналогами, поэтому инвесторам приходится полагаться на скорректированные версии финансовой отчетности компании. [6] «Скорректированные» счета, в отличие от отчетности, соответствующей международным стандартам финансовой отчетности , привели к завышению показателей прибыли и движения денежных средств. [12]

Тревоги были подняты еще в 2008 году, когда глава немецкой ассоциации акционеров раскритиковал нарушения баланса Wirecard. После того, как EY провела специальный аудит в ответ на критику, она стала главным аудитором Wirecard и останется им до конца истории компании. В ответ власти Германии привлекли к ответственности двух человек из-за недостаточного раскрытия информации о владении акциями Wirecard. [6]

В 2015 году Financial Times сообщила о значительном разрыве между краткосрочными активами и обязательствами в платежном бизнесе Wirecard. Это произошло из-за того, что Wirecard взяла лишь небольшую комиссию с объема обработки платежей, а поток временных платежей через счета Wirecard был скорректирован, чтобы отразить небольшое сокращение Wirecard. [13] В ответ Wirecard воспользовалась услугами британской юридической фирмы Schillings и FTI Consulting . лондонского агентства по связям с общественностью [6] Позже в 2015 году J Capital Research опубликовала отчет, в котором рекомендовала продавать акции Wirecard, поскольку, по ее мнению, азиатские операции компании были намного меньшими, чем заявлено. [14] В 2016 году критический отчет, опубликованный ранее неизвестной организацией Zatarra Research, привел к обвалу цен на акции, что побудило BaFin начать расследование возможных манипулирования рынком . [11] [15]

В июле 2021 года Wirecard наняла фирму по корпоративным расследованиям Alix Partners для проведения судебно-медицинского расследования методов бухгалтерского учета, которые привели к ее неплатежеспособности. [16]

Непрозрачные приобретения и корпоративная структура

[ редактировать ]

Критики указывают на глобальные приобретения Wirecard как на средство замаскировать проблемы с органическим ростом за счет увеличения доходов из внешних источников - тактика, называемая объединением . Ранняя критика была направлена ​​​​на покупку Wirecard небольших предприятий по цене, значительно превышающей рыночную. В 2015 году Wirecard приобрела индийскую платежную группу за 340 миллионов евро, несмотря на то, что основателям этих компаний не удалось привлечь финансирование, хотя их ключевые активы оценивались в 46 миллионов евро. [17] Wirecard отреагировала на эти сообщения, заявив, что ее платежные технологии превосходят других, и заявив, что быстрый рост индустрии безналичных финансовых технологий оправдывает такие оценки. [18] Ряд сделок, связанных со стратегией Wirecard «покупай и строй», направленной на привлечение клиентов к платежным услугам компании, подвергся критике как структурированный необычным образом, что привело к трудностям при проверке нематериальных активов на сумму 670 млн евро. [19]

В 2018 году Южный фонд расследований (ныне Фонд финансовой журналистики) после семимесячного расследования пришел к выводу, что, согласно поданным документам, не менее 175 миллионов евро от покупки Wirecard индийского платежного процессора за 340 миллионов евро в октябре 2015 года не были переданы в собственность. передан продавцу. [12]

Искусственное раздувание прибыли

[ редактировать ]

В январе 2019 года Financial Times сообщила о нарушениях, выявленных в ходе расследования Wirecard в Сингапуре, которое началось в марте 2018 года внутри компании, но, как опасаются, информатор был подавлен. Эдо Курниавана, руководителя отдела бухгалтерского учета операций Wirecard в Азиатско-Тихоокеанском регионе, обвинили в создании поддельных и задним числом контрактов с целью искусственного завышения прибыли, что вызвало вопросы о надежности счетов Wirecard. [20] В одном случае 37 миллионов евро были переведены между дочерними компаниями Wirecard и внешними предприятиями в рамках практики, известной как « туда-обратно» . В предварительном отчете, подготовленном по заказу Rajah & Tann и с которым ознакомилась FT, указывалось на несколько лет подтасовки информации об азиатских подразделениях Wirecard при некоторой степени осведомленности мюнхенских оперативных групп Wirecard. [21]

Несмотря на отчет, никаких действий в отношении ключевых сотрудников, упомянутых в отчете, предпринято не было. В феврале 2019 года власти Сингапура провели обыск в Wirecard в рамках продолжающегося расследования. [22] BaFin запретил короткие продажи акций Wirecard на два месяца, сославшись на падение доверия инвесторов.

Сторонние эквайеры

[ редактировать ]

Сторонние эквайеры — это местные компании, которые обрабатывали клиентские транзакции от имени Wirecard в обмен на часть комиссий за обработку. По данным Wirecard, они используются в транзакциях, когда Wirecard не имеет необходимой лицензии или когда характер транзакции не подходит для прямой обработки со стороны Wirecard. На практике это работало следующим образом: если сомнительный дилер хотел использовать Wirecard, например интернет-магазин, для неэффективных средств по восстановлению волос , то это было интересно для Wirecard, поскольку такой клиент платит высокие комиссии. Однако Wirecard не хотела управлять таким магазином в качестве клиента Wirecard в своей собственной базе данных. Поэтому они направляли таких торговцев к сторонним эквайерам, которые следили за тем, чтобы проблемный торговец мог обрабатывать платежи. [23]

По данным внутренних информаторов, по состоянию на 2018 год транзакции, исходящие от сторонних эквайеров, составляли половину глобальных объемов транзакций, о которых сообщает Wirecard. [24] Из-за уникального подхода Wirecard к подсчету своих денежных резервов, денежные средства, хранящиеся на доверительных счетах сторонних приобретателей, учитывались в балансах Wirecard. [25] В 2019 году сообщалось, что половина мирового дохода Wirecard и почти вся ее прибыль обрабатывались через три непрозрачных и плохо проверяемых сторонних процессора. [26]

Wirecard объявила о судебных исках против властей Сингапура и Financial Times в ответ на обвинения. [27] [28]

Агрессивная атака на критиков

[ редактировать ]

Wirecard придерживалась необычайно агрессивной тактики по отношению к тем, кто поднимал вопросы о бизнес-операциях или бухгалтерском учете компании. В 2019 году компания наняла бывшего главу ливийской внешней разведки Рами Эль-Обейди для проведения спецопераций против журналистов и публичных коротких продавцов. [29] Эль-Обейди представил доказательства того, что Financial Times вступила в сговор с короткими продавцами. [30] которое газета отвергла после расследования, проведенного внешней юридической фирмой. [31] И хотя прокуроры не назвали имена его клиентов напрямую, осужденный преступник Авирам Азари, частный детектив, уличенный в схемах взлома по найму, преследовал компании, критикующие Wirecard. [32]

Аудит и провал регулирования

[ редактировать ]

BaFin провела многочисленные расследования против журналистов и коротких продавцов из-за предполагаемых манипуляций рынком в ответ на негативные сообщения в СМИ о Wirecard. У BaFin не было полномочий расследовать основной бизнес Wirecard или ее методы бухгалтерского учета, и фактически он имел полномочия только в отношении дочерней банковской компании Wirecard. [33] [34]

Как показал специальный аудит KPMG , давний аудитор Wirecard, EY, не смог проверить наличие резервов денежных средств в том, что выглядело как фальшивые банковские выписки. [29] KPMG не смогла проверить большую часть прибыли Wirecard с 2016 по 2018 год в рамках своего аудита из-за отсутствия сотрудничества со стороны Wirecard и ее партнеров. [29] В ходе специальной проверки Wirecard сделала инвесторам вводящие в заблуждение заявления, в результате чего было возбуждено уголовное дело после того, как BaFin передала жалобу в прокуратуру. [6]

Роль аналитиков продавцов

[ редактировать ]

Аналитики продавцов почти всегда положительно относились к Wirecard вплоть до февраля 2020 года. [35] [36] Аналитики Goldman Sachs вплоть до сентября 2019 года имели рейтинг «Покупать». [37] Аналитики Commerzbank , позитивно оценивавшие акции, даже назвали статьи FT , ставящие под сомнение компанию, "фейковыми новостями". [38] Аналитики Bank of America Merrill Lynch были среди очень немногих скептиков. В 2018 году они поставили под сомнение плохое позиционирование Wirecard на немецком рынке платежей в электронной коммерции. [39] [40] [41] [42] и выразил обеспокоенность по поводу финансового контроля. [43]

осведомитель

[ редактировать ]

20 мая 2021 года Пав Гилл , старший юрисконсульт Wirecard из Сингапура, который курировал все юридические аспекты бизнеса и операций Wirecard в Азиатско-Тихоокеанском регионе, оказался разоблачителем, предоставившим Financial Times документы, разоблачающие мошенничество . [44]

Последствия

[ редактировать ]

Убеждения

[ редактировать ]

В июне 2023 года государственный суд Сингапура приговорил Джеймса Уордхану, международного финансового менеджера Wirecard, к 21 месяцу и Чай Ай Лима, главу финансового отдела Wirecard Asia, к 10 месяцам тюремного заключения. [45]

В ноябре 2023 года Окружной суд США Южного округа Нью-Йорка приговорил Авирама Азари, основателя израильской разведывательной фирмы , к 80 месяцам тюремного заключения и 3 годам условно-досрочного освобождения , а также конфискации доходов от его деятельности. хакерская деятельность. [46]

Инвесторы

[ редактировать ]

Что касается критики в адрес Wirecard, группа мелких инвесторов уже давно поддерживает компанию, присоединяясь к обвинениям как компании, так и регулятора в адрес коротких продавцов и манипулирования рынком. Критики ссылаются на тенденцию немецкого регулятора, прессы и инвесторов сплотиться вокруг Wirecard против того, что они считают несправедливыми атаками. [47] Softbank инвестировал в Wirecard, вложив в 2019 году 900 млн евро. [48] После того, как банкротство компании стало достоянием общественности, руководители Softbank обвинили в том, что они считали неудачами, со стороны аудитора. [49] и объявил о планах подать в суд на EY о возмещении ущерба, [50] объединение других усилий по возбуждению судебных исков против аудитора. [51] [52]

Регуляторы

[ редактировать ]

Первоначально защищая действия BaFin, ее президент Феликс Хуфельд позже признал, что скандал с Wirecard был «полной катастрофой». [53] В ответ Еврокомиссия призвала провести расследование того, нарушила ли BaFin правила ЕС по финансовой отчетности. [29] Берлин объявил о планах ужесточить правила бухгалтерского учета, [29] Начав с разрыва связей с Комиссией по обеспечению соблюдения требований к финансовой отчетности (FREP), квазиофициальной организацией по надзору за бухгалтерским учетом, и передачи ее обязанностей BaFin. [54] [29] FT отметила, что в FREP было всего 15 сотрудников, а годовой бюджет составлял 6 миллионов евро. [55] Считалось, что у FREP слишком мало ресурсов для адекватного аудита Wirecard, и он пришел к выводу, что опубликованные отчеты были неадекватными только после того, как компания стала неплатежеспособной. [55] Инвесторы присоединились к призывам к общесоюзному регулированию рыночных правил [56] и для органа ЕС, отвечающего за регулятивные действия. [57]

1 сентября 2020 года парламент Германии объявил, что организует расследование, чтобы полностью расследовать причины, по которым правительство не смогло предотвратить корпоративное мошенничество. [58] Скандал подчеркнул тесные связи между немецкими политиками и Wirecard. [55] 29 января 2021 года Хуфельд и депутат Элизабет Рогеле покинули BaFin в рамках плана реформирования агентства. [59]

Подозреваемые

[ редактировать ]

Wirecard Бывший генеральный директор Маркус Браун был арестован вскоре после своей отставки. Бывший главный операционный директор Ян Марсалек исчез вскоре после того, как его уволили из компании, а позже выяснилось, что он сбежал в Беларусь. [60] Он скрывается от правосудия, разыскивается немецкой полицией, он внесен в Интерпол список самых разыскиваемых преступников Европы Европолом, и выдал против красное уведомление него . Кристофер Бауэр, бывший менеджер компании в Азии и сын Пауля Бауэр-Шлихтегроля, бывшего председателя консультативного совета, умер в Маниле , Филиппины . [61] Бауэр был очень близок к Марсалеку. [62]

В 2020 году файлы FinCEN показали, что Aktif Bank помогал отмывать деньги для Wirecard. [63] [64]

«Мужчины с деньгами» Книга

[ редактировать ]

В июне 2022 года Financial Times репортер Дэн Маккрам выпустил книгу « Money Men: горячий стартап, мошенничество на миллиард долларов, борьба за правду» , основанную на расследовании скандала, проведенном им и его коллегами. [65] The Economist назвал ее «обязательной к прочтению инвесторами и финансовыми регуляторами». [66]

СКАНДАЛ! документальный фильм

[ редактировать ]

В 2022 году Netflix выпустил СКАНДАЛ! BRINGING DOWN WIRECARD , документальный фильм, в котором рассказывается о «лжи, шпионаже и грязных трюках» и о том, как благодаря всему этому Financial Times журналисты и KPMG раскрыли правду о фальсифицированной финансовой отчетности Wirecard. [67]

См. также

[ редактировать ]

Ссылки

[ редактировать ]
  1. ^ Хюбнер, Арно Шютце, Александр (1 июля 2020 г.). «Полиция совершает рейд в штаб-квартиру Wirecard, поскольку администратор начинает продажу активов» . Рейтер . Архивировано из оригинала 26 апреля 2021 года . Проверено 26 апреля 2021 г. {{cite news}}: CS1 maint: несколько имен: список авторов ( ссылка )
  2. ^ «Wirecard: Компания, пострадавшая от скандала, объявила о банкротстве» . Новости Би-би-си . 25 июня 2020 года. Архивировано из оригинала 28 июня 2020 года . Проверено 25 июня 2020 г.
  3. ^ «Немецкая компания Wirecard, испытывающая трудности, продолжит свою деятельность после банкротства» . Рейтер . 28 июня 2020 года. Архивировано из оригинала 28 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  4. ^ «Бывший генеральный директор Wirecard Маркус Браун арестован» . Немецкая волна . Архивировано из оригинала 26 июня 2020 года . Проверено 23 июня 2020 г.
  5. ^ Домс, Хайнц-Рогер (23 февраля 2017 г.). «Загадка чуда фондового рынка Wirecard на 250 миллионов евро» [Загадка чуда фондового рынка Wirecard на 250 миллионов евро]. Журнал «Менеджер» (на немецком языке). Архивировано из оригинала 20 мая 2020 года . Проверено 28 июня 2020 г.
  6. ^ Перейти обратно: а б с д и ж Маккрам, Дэн (25 июня 2020 г.). «Wirecard: график времени» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  7. ^ Фогель, Ханнес (18 февраля 2019 г.). «Почему акции Wirecard находятся на американских горках?» . нтв . Архивировано из оригинала 13 июня 2021 года . Проверено 16 декабря 2019 г.
  8. ^ Дёрнер, Астрид; Кокологианнис, Георгиос; Кренер, Андреас (5 сентября 2018 г.). «Commerzbank вылетает из DAX, Wirecard растет» . Хандельсблатт . Архивировано из оригинала 13 июня 2021 года . Проверено 16 декабря 2019 г.
  9. ^ Быстрый, Кристиан (14 мая 2019 г.). «Шаг к нормальности: Wirecard демонстрирует технические инновации» [Шаг к нормальности: Wirecard демонстрирует технические инновации]. Handelsblatt (на немецком языке). Издательская группа Handelsblatt. Архивировано из оригинала 13 июня 2021 года . Проверено 16 декабря 2019 г.
  10. ^ Маккрам, Дэн (15 октября 2019 г.). «Выявлены подозрительные методы бухгалтерского учета Wirecard» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 12 июля 2020 года . Проверено 10 июля 2020 г.
  11. ^ Перейти обратно: а б Шютце, Арно (18 февраля 2019 г.). «Германия запрещает «короткую продажу» Wirecard, поскольку прокуратура расследует журналиста FT» . Рейтер . Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  12. ^ Перейти обратно: а б Бойд, Родди (23 января 2018 г.). «Wirecard AG: Великое ограбление акционеров в Индии» . Фонд финансовой журналистики . Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 29 июня 2020 г.
  13. ^ Маккрам, Дэн (27 апреля 2015 г.). «Дом Wirecard» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 27 июня 2020 года . Проверено 29 июня 2020 г.
  14. ^ Маккрам, Дэн (20 ноября 2015 г.). «JCap на Wirecard: поиск азиатского бизнеса» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 28 июня 2020 года . Проверено 29 июня 2020 г.
  15. ^ Ошар, Эрик (15 марта 2016 г.). «Глава немецкой Wirecard отвергает обвинения в мошенничестве со стороны короткого продавца» . Рейтер . Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  16. ^ Хюбнер, Арно Шютце, Александр (21 июля 2020 г.). «Wirecard нанимает Alix Partners для проведения судебно-медицинской экспертизы: источники» . Рейтер . Проверено 17 сентября 2021 г. {{cite news}}: CS1 maint: несколько имен: список авторов ( ссылка )
  17. ^ Маккрам, Дэн (25 января 2018 г.). «Возвращаясь к крупной сделке Wirecard в Индии» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 29 июня 2020 года . Проверено 29 июня 2020 г.
  18. ^ Сторбек, Олаф (3 октября 2018 г.). «Безумный взлет Wirecard вызывает вопросы» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 28 июня 2020 года . Проверено 29 июня 2020 г.
  19. ^ Маккрам, Дэн (5 мая 2015 г.). «Странный случай Ашази: Wirecard в Бахрейне через Сингапур» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 2 июля 2020 года . Проверено 29 июня 2020 г.
  20. ^ Маккрам, Дэн (30 января 2019 г.). «Руководитель Wirecard подозревается в использовании поддельных контрактов» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 28 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  21. ^ Маккрам, Дэн (7 февраля 2019 г.). «Wirecard: внутри бухгалтерского скандала» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 28 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  22. ^ Нг, Джун Сен (8 февраля 2019 г.). «Полиция проводит рейд на предприятия Wirecard в Сингапуре после сообщений об обвинениях в мошенничестве со стороны платежного гиганта» . «Стрейтс Таймс» . Архивировано из оригинала 26 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  23. ^ Хазеборг, Мелани Бергерманн, Фолькер тер (18 июля 2023 г.). «Удар в суде по делу Wirecard: Ян Марсалек явился в суд с посланием» . www.wiwo.de (на немецком языке) . Проверено 20 июля 2023 г. {{cite web}}: CS1 maint: несколько имен: список авторов ( ссылка )
  24. ^ Маккрам, Дэн (29 марта 2020 г.). «Проблемные партнеры Wirecard» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 28 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  25. ^ Маккрам, Дэн (9 декабря 2019 г.). «Особенный подход Wirecard к подсчету наличных» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 28 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  26. ^ Маккрам, Дэн (25 апреля 2019 г.). «Почти всю свою прибыль Wirecard полагалась на трех непрозрачных партнеров» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 28 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  27. ^ Шульце, Элизабет (8 февраля 2019 г.). «Wirecard подает в суд на FT за «неэтичные репортажи», но акции падают после рейда в Сингапуре» . CNBC . Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  28. ^ Пальма, Стефания (13 марта 2019 г.). «Wirecard «теряет контакт» с руководителем, виновным в бухгалтерском скандале» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  29. ^ Перейти обратно: а б с д и ж Сторбек, Олаф (28 июня 2020 г.). «Германия пересмотрит регулирование бухгалтерского учета после краха Wirecard» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  30. ^ Иверсен, Зёнке (21 июля 2019 г.). «Wirecard выдвигает серьезные обвинения против Financial Times » . Хандельсблатт . Архивировано из оригинала 13 июня 2021 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  31. ^ Стейнберг, Джули (23 июля 2019 г.). «Financial Times нанимает юридическую фирму для проведения проверки отчетов Wirecard» . Уолл Стрит Джорнал . Архивировано из оригинала 25 сентября 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  32. ^ Малвейни, Джеймс Фанелли и Эрин (16 ноября 2023 г.). «Израильтянин получил тюремный срок в США за хакерскую схему, направленную против защитников климата, борющихся с Exxon» . ВСЖ . Уолл Стрит Джорнал . Проверено 24 ноября 2023 г.
  33. ^ «Как Wirecard постоянно обманывал большинство людей» . Экономист . 25 июня 2020 года. Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  34. ^ Никола, Стефан (24 июня 2020 г.). «Как немецкая Fintech Darling Wirecard потеряла благосклонность» . Вашингтон Пост . Архивировано из оригинала 3 июля 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  35. ^ Кесслер, Николас (13 февраля 2020 г.). «Беспроводная карта перед цифрами: целевая цена 136 или 271 евро?» [Карта перед цифрами: целевая цена 136 или 271 евро?]. Акционер (на немецком языке). Архивировано из оригинала 20 сентября 2020 года . Проверено 29 апреля 2021 г.
  36. ^ «Акция Wirecard: фондовый триллер уходит в новый год | 01.06.20» . finanzen.at . Архивировано из оригинала 16 марта 2021 года . Проверено 20 сентября 2020 г.
  37. ^ GmbH, финансовая сеть. «Список покупок Wirecard Conviction от Goldman Sachs Group Inc. — 30.09.19 — Börse Online» . www.boerse-online.de . Архивировано из оригинала 10 марта 2021 года . Проверено 20 сентября 2020 г.
  38. ^ Ньюлендс, Крис. «Commerzbank отказывается от обвинений FT в «фейковых новостях»» . www.fnlondon.com . Архивировано из оригинала 19 сентября 2020 года . Проверено 20 сентября 2020 г.
  39. ^ «Wirecard: покер лицом» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 17 июля 2020 года . Проверено 20 сентября 2020 г.
  40. ^ Георг, Миша (21 декабря 2018 г.). «Инвестиционный банк Merrill Lynch «обеспокоен конкурентной позицией Wirecard» » . Бизнес-инсайдер . Архивировано из оригинала 10 марта 2021 года . Проверено 20 сентября 2020 г.
  41. ^ Кесслер, Николас. «Босс Wirecard Браун защищается от критиков » . Акционер (на немецком языке). Архивировано из оригинала 5 марта 2021 года . Проверено 20 сентября 2020 г.
  42. ^ «Акции, за которыми стоит следить: IAG, Apple, Wirecard, Veolia, Indivior, BAE, ING» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 11 марта 2021 года . Проверено 1 октября 2020 г.
  43. ^ «BofA на #Wirecard: «недавние переоценки снижают нашу уверенность в средствах контроля над финансовой отчетностью»… «потенциал EBITDA может составить 40 процентов, если цены нормализуются до уровней, наблюдаемых у аналогов» » .
  44. ^ Маккрам, Дэн (20 мая 2021 г.). « Они пытались меня уничтожить»: упорный информатор Wirecard рассказывает свою историю» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 20 мая 2021 года . Проверено 20 мая 2021 г.
  45. ^ Рюль, Мерседес (20 июня 2023 г.). «Сингапур вынес первые уголовные приговоры Wirecard» . Файнэншл Таймс . Проверено 19 июля 2023 г.
  46. ^ «Израильский наемный хакер приговорен к 80 месяцам тюремного заключения за участие в масштабной кампании целевого фишинга» (пресс-релиз). Манхэттен, Нью-Йорк: Прокуратура США, Южный округ Нью-Йорка. 16 ноября 2023 г. Проверено 23 ноября 2023 г.
  47. ^ Боланд, Винсент (28 июня 2020 г.). «Уроки для корпоративной Германии из взлета и падения Wirecard» . Деловой пост . Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  48. ^ Дэвис, Пол (14 ноября 2020 г.). «Инвестиции SoftBank в Wirecard в размере 1 миллиарда долларов произошли с неожиданным поворотом – SoftBank Cash не получил» . Уолл Стрит Джорнал . Архивировано из оригинала 1 июля 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  49. ^ «Гнев критиков обращается на аудитора EY после краха Wirecard» . Новости АФП . 28 июня 2020 года. Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  50. ^ «SoftBank планирует подать в суд на EY из-за скандала с Wirecard» . Дер Шпигель . Рейтер. 26 июня 2020 года. Архивировано из оригинала 29 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  51. ^ «Кредиторы Wirecard вступили в борьбу за пропавшие миллиарды» . Стрейтс Таймс . 29 июня 2020 года. Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  52. ^ Киндер, Табби (29 июня 2020 г.). «EY готовится к ответной реакции из-за скандала с Wirecard» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 29 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  53. ^ Комфорт, Николай (22 июня 2020 г.). «Скандал с электронными картами — это полная катастрофа», — заявил Бафин из Германии . Блумберг . Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  54. ^ «Германия разорвет отношения с надзорным органом по бухгалтерскому учету после скандала с Wirecard» . Канал NewsAsia . 28 июня 2020 года. Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  55. ^ Перейти обратно: а б с Чазан, Гай; Сторбек, Олаф (28 сентября 2020 г.). «Wirecard: скандал распространяется и на немецкую политику» . www.ft.com . Файнэншл Таймс. Архивировано из оригинала 29 сентября 2020 года . Проверено 29 сентября 2020 г.
  56. ^ Анджелони, Игнацио (29 июня 2020 г.). «Скандал с электронными картами вызывает необходимость принятия общих рыночных правил ЕС» . ОМФИФ . Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  57. ^ «Wirecard доказывает, что Европе нужен единый орган надзора за финансовыми рынками» . Файнэншл Таймс . 27 июня 2020 года. Архивировано из оригинала 30 июня 2020 года . Проверено 30 июня 2020 г.
  58. ^ Чазан, Гай (1 сентября 2020 г.). «Парламент Германии начнет полное расследование краха Wirecard» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 1 сентября 2020 года . Проверено 1 сентября 2020 г.
  59. ^ Чазан, Гай; Сторбек, Олаф (29 января 2021 г.). «Руководители BaFin вынуждены уйти из-за скандала с Wirecard» . Файнэншл Таймс. Архивировано из оригинала 17 февраля 2021 года . Проверено 15 февраля 2021 г.
  60. ^ «Самый разыскиваемый человек в мире Ян Марсалек находится в Беларуси; данные указывают на связь с российской разведкой» . Беллингкэт . 18 июля 2020 г. Проверено 19 июля 2020 г.
  61. ^ «Филиппины подтверждают смерть бывшего руководителя Wirecard Бауэра» . Рейтер . 13 августа 2020 года. Архивировано из оригинала 10 марта 2021 года . Проверено 2 февраля 2021 г.
  62. ^ «Карта телеграфного платежа, спасибо менеджеру» . repubblica.it. repubblica.it. 6 августа 2020 года. Архивировано из оригинала 16 августа 2020 года . Проверено 17 августа 2020 г.
  63. ^ Юнкер, Пелин (21 сентября 2020 г.). «Файлы FinCEN: как турецкий банк Aktif помог Wirecard и порноиндустрии» . Немецкая волна . Архивировано из оригинала 13 декабря 2020 года . Проверено 4 декабря 2020 г.
  64. ^ «Файлы FinCEN: как турецкий банк Aktif помог Wirecard и порноиндустрии» . Новости Тайваня . 21 сентября 2020 года. Архивировано из оригинала 10 марта 2021 года . Проверено 4 декабря 2020 г.
  65. ^ Хант, Саймон (16 июня 2022 г.). « Я держал молоток под кроватью» — шестилетняя битва одного журналиста с Wirecard» . Вечерний стандарт . Проверено 23 июня 2022 г.
  66. ^ «Экономист» . Твиттер . Проверено 23 июня 2022 г.
  67. ^ «Документальный фильм Netflix о СКАНДАЛЕ Wirecard!» . ФТ Энтерпрайз . 16 сентября 2022 г. Проверено 19 февраля 2023 г.

Дальнейшее чтение

[ редактировать ]
[ редактировать ]
Retrieved from "https://en.wikipedia.org/w/index.php?title=Wirecard_scandal&oldid=1236217750"
Arc.Ask3.Ru: конец переведенного документа.
Arc.Ask3.Ru
Номер скриншота №: 2df91a41833b17307116ca53008da116__1721733780
URL1:https://arc.ask3.ru/arc/aa/2d/16/2df91a41833b17307116ca53008da116.html
Заголовок, (Title) документа по адресу, URL1:
Wirecard scandal - Wikipedia
Данный printscreen веб страницы (снимок веб страницы, скриншот веб страницы), визуально-программная копия документа расположенного по адресу URL1 и сохраненная в файл, имеет: квалифицированную, усовершенствованную (подтверждены: метки времени, валидность сертификата), открепленную ЭЦП (приложена к данному файлу), что может быть использовано для подтверждения содержания и факта существования документа в этот момент времени. Права на данный скриншот принадлежат администрации Ask3.ru, использование в качестве доказательства только с письменного разрешения правообладателя скриншота. Администрация Ask3.ru не несет ответственности за информацию размещенную на данном скриншоте. Права на прочие зарегистрированные элементы любого права, изображенные на снимках принадлежат их владельцам. Качество перевода предоставляется как есть. Любые претензии, иски не могут быть предъявлены. Если вы не согласны с любым пунктом перечисленным выше, вы не можете использовать данный сайт и информация размещенную на нем (сайте/странице), немедленно покиньте данный сайт. В случае нарушения любого пункта перечисленного выше, штраф 55! (Пятьдесят пять факториал, Денежную единицу (имеющую самостоятельную стоимость) можете выбрать самостоятельно, выплаичвается товарами в течение 7 дней с момента нарушения.)