Банковское дело в Панаме
Панама имеет значительный сектор финансовых услуг. Этот сектор вырос, предоставляя торговое финансирование для торговли, проходящей через Панамский канал , а позже превратился в отмывание денег от торговли наркотиками при Мануэле Норьеге .
В Панаме было два панамских государственных банка: Национальный банк Панамы ( испанский : Banco Nacional de Panamá ) (BNP) и Caja de Ahorros de Panamá ( Сберегательный банк Панамы). В Панаме никогда не было центрального банка . [1] [ ненадежный источник ] BNP отвечал за немонетарные аспекты центрального банковского дела в Панаме при поддержке Национальной банковской комиссии ( Superintendencia del Mercado de Valores ), которая была создана вместе с Международным финансовым центром страны и отвечала за лицензирование и надзор за банками. [2]
По состоянию на январь 2009 года у BNP были депозиты на сумму около 5 миллиардов долларов США, а у Сбербанка - около 1 миллиарда долларов США.
Поскольку в Панаме нет центрального банка, который мог бы выступать в качестве кредитора последней инстанции для спасения банков, попавших в беду, панамские банки управляются очень консервативно: средний коэффициент достаточности капитала составил 15,6% в 2012 году, что почти вдвое превышает установленный законом минимум. [3]
В 1971 году правительство приняло закон о банках, который допускал очень либеральную и открытую банковскую систему без какого-либо государственного органа консолидированного банковского надзора и подтверждал, что никакие налоги не могут взиматься с процентов или операций, произведенных в финансовой системе. Число банков подскочило с 23 в 1970 году до 125 в 1983 году, большинство из них были международными банками . Закон о банках способствовал международному кредитованию, а поскольку в Панаме действует территориальная налоговая система, прибыль от кредитов или оффшорных операций не облагается налогом. [1] [ ненадежный источник ]
После финансового кризиса 2007–2008 годов страна пытается избавиться от своей репутации налоговой гавани , подписывая соглашения об избежании двойного налогообложения со многими странами (в основном ОЭСР). [3]
Граждане, резиденты и держатели грин-карт США, открывающие банковский счет в Панаме, как и в других странах, с 2010 года подпадают под действие Закона США о соблюдении налогового законодательства по иностранным счетам (FATCA) в дополнение к панамским правилам. В апреле 2011 года Панама заключила договор с США об обмене финансовой информацией. [3]
Лицензирование
[ редактировать ]Банки в Панаме лицензируются и регулируются Управлением банковского надзора ( Superintendencia de Bancos ). [4] Банки могут иметь лицензию:
- Генеральная (полная) лицензия класса А – эти банки могут работать как на территории Панамы, так и за ее пределами. Эту лицензию имеют большинство банков Панамы.
- Международная лицензия класса B – эти банки физически присутствуют в Панаме, но могут вести бизнес только с иностранцами и нерезидентами Панамы. Они могут открывать счета и принимать депозиты только от частных лиц или организаций, находящихся за рубежом.
В Панаме также есть два государственных банка, которые могут вести бизнес только на территории Панамы: Национальный банк Панамы ( испанский : Banco Nacional de Panamá ) (BNP) и Caja de Ahorros de Panamá ( Сберегательный банк Панамы).
См. также
[ редактировать ]Ссылки
[ редактировать ]- ^ Jump up to: а б «В Панаме нет центрального банка | Институт Мизеса» . сайт mises.org . Проверено 02 марта 2020 г.
- ^ «Панама – денежно-кредитная политика» . страна-data.com . Проверено 02 марта 2020 г.
- ^ Jump up to: а б с «Макроэкономический отчет - Панама» (PDF) . Экономическая комиссия ООН для Латинской Америки и Карибского бассейна. Июнь 2012 г. Архивировано из оригинала (PDF) 21 августа 2014 г. Проверено 02 марта 2020 г.
- ^ Банковское дело в Панаме