Базель III: Завершение посткризисных реформ

Базель III: Завершение посткризисных реформ , иногда называемое « Эндшпиль Базель III» , Базель 3.1 или CRR3 , представляет собой изменения в международных стандартах требований к банковскому капиталу, которые были согласованы Базельским комитетом по банковскому надзору (BCBS) в 2017 году и подлежат внедрению. в январе 2023 года. Они вносят поправки в международные банковские стандарты, известные как Базельские соглашения . ^{[ 1 ]}

Базельский комитет описывает эти изменения как завершение реформ Базеля III , опубликованных в 2010–2011 годах. ^{[ 2 ]} и называет их «завершенными посткризисными реформами Базеля III». ^{[ 3 ]} Эти оставшиеся реформы пруденциального регулирования банков известны под разными названиями в юрисдикциях-членах BCBS (часто включая другие реформы Базеля III, которые еще предстоит реализовать, в частности, FRTB ). В США реализация этих реформ является основной частью того, что называют «Финал» Базеля III. ^{[ 4 ]}^{[ 5 ]} Великобритания называет изменения «Базель 3.1». ^{[ 6 ]} В Европейском Союзе он обычно известен как CRR3. ^{[ 7 ]} Другие называли их Базелем IV; однако генеральный секретарь Базельского комитета заявил в своей речи в 2016 году, что не считает эти изменения достаточно существенными, чтобы описывать их таким образом. ^{[ 8 ]}

Критики реформ, особенно из банковского сектора, утверждают, что стандарты приводят к значительному увеличению требований к капиталу, в то время как заявленное намерение Базельского комитета заключалось в том, чтобы изменения в стандартах были нейтральными к капиталу с точки зрения их совокупности. воздействие, хотя и не обязательно нейтральное для отдельных банков. ^{[ 1 ]}

История

Базель III — это международная нормативно-правовая база для банков, разработанная Базельским комитетом по банковскому надзору (BCBS) в ответ на финансовый кризис 2007–2008 годов . Он содержит различные правила относительно требований к капиталу и ликвидности для банков. Реформы 2017 года дополняют первоначальный Базель III. Этот свод правил был принят 7 декабря 2017 года с предполагаемой датой вступления в силу в январе 2022 года (включая период поэтапного введения минимального уровня производительности до 2027 года). ^{[ 9 ]}^{[ 10 ]} Поскольку BCBS не имеет полномочий издавать юридически обязательные правила, стандарты Базеля должны внедряться национальными властями. ^{[ 11 ]}

Генеральный секретарь Базельского комитета заявил в своей речи в 2016 году, что он не считает, что изменения достаточно существенны, чтобы оправдать новую римскую цифру. ^{[ 8 ]} Базельский комитет ссылается только на три Базельских соглашения . ^{[ 12 ]}

В ответ на пандемию COVID-19 BCBS согласился отложить реализацию на один год до января 2023 года. ^{[ 13 ]}

Требования

Реформы пересматривают стандартизированный подход к кредитному риску (SA-CR), подход к кредитному риску, основанный на внутренних рейтингах (IRB), систему корректировки оценки кредита (CVA), расчет RWA операционного риска, коэффициент левереджа и вводят совокупный нижний предел вывода для активов, взвешенных по риску (RWA).

В пресс-релизе BCBS реформы резюмируются следующим образом: ^{[ 14 ]}

пересмотренный стандартизированный подход к кредитному риску, который повысит надежность и чувствительность к риску существующего подхода;
пересмотр подхода к кредитному риску, основанного на внутренних рейтингах, при котором использование наиболее передовых подходов, моделируемых внутри компании, для портфелей с низким уровнем дефолта будет ограничено;
пересмотр системы корректировки кредитной оценки (CVA), включая отмену подхода, моделируемого внутри компании, и введение пересмотренного стандартизированного подхода;
пересмотренный стандартизированный подход к операционному риску, который заменит существующие стандартизированные подходы и усовершенствованные подходы к измерению;
пересмотр метода измерения коэффициента левериджа и буфера коэффициента левереджа для глобальных системно значимых банков (G-SIB), который примет форму буфера капитала первого уровня, установленного на уровне 50% от буфера капитала G-SIB, взвешенного по риску; и
совокупный нижний предел вывода, который будет гарантировать, что активы банков, взвешенные по риску (RWA), генерируемые внутренними моделями, будут не ниже 72,5% RWA, рассчитанных с помощью стандартизированных подходов Базеля III. Банки также будут обязаны раскрывать свои RWA на основе этих стандартизированных подходов.

Эти реформы вступят в силу с января 2023 года, за исключением минимального уровня выпуска, который вводится поэтапно и вступает в полную силу только 1 января 2028 года. ^{[ 15 ]}

Влияние капитала

Ожидается, что стандарты повысят требования к капиталу только для британских банков на 50 миллиардов фунтов стерлингов. ^{[ 16 ]} По оценкам, средний коэффициент достаточности капитала 1-го уровня (CET1) для крупных европейских банков снизится на 0,9%, при этом наибольшее влияние на банки Швеции и Дании составит 2,5–3%. ^{[ 17 ]} Оценка влияния на капитал внедрения Базель 3.1 в ЕС, проведенная Европейским банковским управлением (EBA) в декабре 2020 года, представляет собой увеличение минимально необходимого капитала на 18,5%, при этом прогнозируется, что влияние на некоторые национальные банковские сектора будет намного выше (на основе цифр). по состоянию на 31 декабря 2019 года). ^{[ 18 ]}

Выполнение

Базельский комитет установил 1 января 2023 года (пересмотренной) датой вступления в силу новых правил. Однако в октябре 2021 года Европейская комиссия предложила дату вступления в силу 1 января 2025 года. ^{[ 19 ]} В марте 2022 года Банк Англии также объявил, что предложит дату вступления в силу — январь 2025 года. ^{[ 20 ]}

Ссылки

^ Jump up to: ^а ^б Дэвис, Ховард (21 декабря 2017 г.). «Последний Базельский раунд? Говарда Дэвиса» . Проект Синдикат . Проверено 27 декабря 2017 г.
^ «Регулирующие органы с нетерпением ждут «Базеля 4» » . ICAEW. Архивировано из оригинала 5 октября 2018 года . Проверено 18 мая 2014 г.
^ «Шестнадцатый отчет о ходе принятия Базельской нормативной базы» . БЦБС. 7 мая 2019 года . Проверено 31 мая 2019 г.
^ Антон, Остин (10 января 2022 г.). «Эндшпиль Базеля III и стоимость кредита для американского бизнеса» . Институт банковской политики . Проверено 11 июля 2023 г.
^ «Как реформы «Финала» Базеля III изменят потребности США в капитале» . СИФМА . Проверено 28 июня 2023 г.
^ «Пруденциальные стандарты в заявлении о политике законопроекта о финансовых услугах» (PDF) . Правительство Великобритании . 11 марта 2020 г. Проверено 12 марта 2020 г.
^ «ЦРР3» . www.afme.eu. Проверено 28 июня 2023 г.
^ Jump up to: ^а ^б Коэн, Уильям (5 апреля 2016 г.). «Повестка дня реформ глобальной политики: завершение работы» . {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )
^ «Завершение Базеля III – кратко» (PDF) . БЦБС . Проверено 16 июля 2019 г.
^ «Веб-сайт Базеля III» . БЦБС. 7 декабря 2017 года . Проверено 16 июля 2019 г.
^ «Обзор разработки и реализации политики» . www.bis.org . 30 октября 2015 г. Проверено 8 апреля 2019 г.
^ «История Базельского комитета» . 09.10.2014. {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )
^ «Управляющие и руководители надзорных органов объявляют об отсрочке внедрения Базеля III для повышения оперативного потенциала банков и надзорных органов по реагированию на Covid-19» . 27 марта 2020 г. {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )
^ «Губернаторы и руководители надзорных органов завершают реформы Базеля III» . 07.12.2017. {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )
^ Базельский комитет по банковскому надзору. «Переходные соглашения Базеля III, 2017–2028 гг.» (PDF) .
^ «КПМГ: Британские банки сталкиваются с новой дырой в капитале в размере 50 миллиардов фунтов стерлингов в связи с появлением «Базеля IV»» . Интернэшнл Бизнес Таймс . 12 сентября 2013 года . Проверено 18 мая 2014 г.
^ Николаус, Дэвид (19 декабря 2017 г.). «Базель IV – капитальное и стратегическое планирование» . КПМГ . Проверено 10 января 2018 г.
^ Европейское банковское управление. «Реформы Базеля III: обновленное исследование воздействия» (PDF) .
^ Внедрение Базеля 4 — предложение Европейской комиссии по CRR3 , КПМГ , октябрь 2021 г.
^ Внедрение Базельских стандартов , Банк Англии , 21 марта 2022 г.

Внешние ссылки

Библиография

Иоаннис Аккизидис, Лампрос Каливас (2018). Моделирование Базеля IV: реализация, влияние и последствия , Пэлгрейв Макмиллан . ISBN 978-3319704241

[:02-1] Jump up to: ^а ^б Дэвис, Ховард (21 декабря 2017 г.). «Последний Базельский раунд? Говарда Дэвиса» . Проект Синдикат . Проверено 27 декабря 2017 г.

[2] «Регулирующие органы с нетерпением ждут «Базеля 4» » . ICAEW. Архивировано из оригинала 5 октября 2018 года . Проверено 18 мая 2014 г.

[3] «Шестнадцатый отчет о ходе принятия Базельской нормативной базы» . БЦБС. 7 мая 2019 года . Проверено 31 мая 2019 г.

[4] Антон, Остин (10 января 2022 г.). «Эндшпиль Базеля III и стоимость кредита для американского бизнеса» . Институт банковской политики . Проверено 11 июля 2023 г.

[5] «Как реформы «Финала» Базеля III изменят потребности США в капитале» . СИФМА . Проверено 28 июня 2023 г.

[6] «Пруденциальные стандарты в заявлении о политике законопроекта о финансовых услугах» (PDF) . Правительство Великобритании . 11 марта 2020 г. Проверено 12 марта 2020 г.

[7] «ЦРР3» . www.afme.eu. Проверено 28 июня 2023 г.

[:2-8] Jump up to: ^а ^б Коэн, Уильям (5 апреля 2016 г.). «Повестка дня реформ глобальной политики: завершение работы» . {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )

[9] «Завершение Базеля III – кратко» (PDF) . БЦБС . Проверено 16 июля 2019 г.

[10] «Веб-сайт Базеля III» . БЦБС. 7 декабря 2017 года . Проверено 16 июля 2019 г.

[11] «Обзор разработки и реализации политики» . www.bis.org . 30 октября 2015 г. Проверено 8 апреля 2019 г.

[12] «История Базельского комитета» . 09.10.2014. {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )

[13] «Управляющие и руководители надзорных органов объявляют об отсрочке внедрения Базеля III для повышения оперативного потенциала банков и надзорных органов по реагированию на Covid-19» . 27 марта 2020 г. {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )

[14] «Губернаторы и руководители надзорных органов завершают реформы Базеля III» . 07.12.2017. {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )

[15] Базельский комитет по банковскому надзору. «Переходные соглашения Базеля III, 2017–2028 гг.» (PDF) .

[16] «КПМГ: Британские банки сталкиваются с новой дырой в капитале в размере 50 миллиардов фунтов стерлингов в связи с появлением «Базеля IV»» . Интернэшнл Бизнес Таймс . 12 сентября 2013 года . Проверено 18 мая 2014 г.

[17] Николаус, Дэвид (19 декабря 2017 г.). «Базель IV – капитальное и стратегическое планирование» . КПМГ . Проверено 10 января 2018 г.

[18] Европейское банковское управление. «Реформы Базеля III: обновленное исследование воздействия» (PDF) .

[19] Внедрение Базеля 4 — предложение Европейской комиссии по CRR3 , КПМГ , октябрь 2021 г.

[20] Внедрение Базельских стандартов , Банк Англии , 21 марта 2022 г.

[ 1 ]

[ 2 ]

[ 3 ]

[ 4 ]

[ 5 ]

[ 6 ]

[ 7 ]

[ 8 ]

[ 9 ]

[ 10 ]

[ 11 ]

[ 12 ]

[ 13 ]

[ 14 ]

[ 15 ]

[ 16 ]

[ 17 ]

[ 18 ]

[ 19 ]

[ 20 ]