Финансовая группа Сбербанка

Эта статья о группе немецких сберегательных касс. Чтобы узнать об австрийской группе, см. Sparkassengruppe Österreich .

Финансовая группа Сбербанка

Тип компании	Группа государственных банков
Промышленность	Финансовые услуги
Основан	XVIII век: первые сберегательные кассы 1884: Ассоциация немецких сберегательных касс 1924: ДСГВ 1975: Схема институциональной защиты
Штаб-квартира	Германия
Ключевые люди	Хельмут Шлевайс , президент Sparkasse с 2018 года.
Продукты	Банковские и финансовые услуги
Всего активов	2,432 триллиона евро (2021 г.)
Веб-сайт	sparkasse.de

Sparkassen -Finanzgruppe («Финансовая группа сберегательных банков») представляет собой сеть государственных банков , которые вместе образуют крупнейшую группу финансовых услуг в Германии и во всей Европе. Его название относится к контролируемым местным правительством сберегательным банкам , которые на немецком языке известны как Sparkasse , множественное число Sparkassen . Ее деятельность в подавляющем большинстве сосредоточена в Германии.

История

См. также: Государственный банковский сектор Германии , Немецкая ассоциация сберегательных касс и Giro и DekaBank.

Ersparungsclasse der Allgemeinen Versorgungsanstalt , основанный в Гамбурге в 1778 году, широко рассматривается как первый современный сберегательный банк . Другие отчеты подчеркивают значение сберегательной кассы Геттингена , основанной в 1801 году. который был первым создан с участием муниципального гаранта, тогда как ранее фонды были инициированы купцами, священнослужителями или учеными (позже в 1827 году в Гамбурге были созданы собственные муниципальные сберегательные кассы). В 1838 году Прусское королевство приняло первое законодательство о сберегательных кассах ( Sparkassenreglement ), которое унифицировало правовой статус 234 сберегательных касс, существовавших тогда под его юрисдикцией, и поставило их под режим соответствующих местных самоуправлений; оно послужило моделью для других немецких государств.

Между 1850 и 1903 годами идея муниципальных сберегательных касс получила дальнейшее распространение, и число сберегательных касс в Германии увеличилось с 630 до 2834. В 1913 году из 1765 спаркассен, действовавших только в Пруссии, около 90 процентов принадлежали либо городу, либо графству ( нем . Kreis ), а остальные 10 процентов были либо частными, либо принадлежали ассоциации. На протяжении XIX века услуги, которые мог предоставлять Спаркассен, были строго ограничены, но эти ограничения были ослаблены, когда акционерные банки, начиная с Deutsche Bank, начали конкурировать за сбор розничных сбережений. В 1909 году новое законодательство позволило Спаркассену предлагать текущие и связанные с ним платежные счета. Это изменение способствовало созданию региональных государственных организаций, которые осуществляли расчеты между различными спаркассенами, известных как Гирозентрален . Первый Girozentrale был основан в 1909 году в Саксонии . вскоре последовали группы для Баварии (1914 г.), Рейнской области (1914 г.), Тюрингии (1915 г.), Силезии (1916 г.), а с 1916 г. - национальной группы Deutscher Zentral-Giroverband , которая в 1918 г. стала Deutsche Girozentrale (DGZ).

Также во время Первой мировой войны имперское правительство Германии использовало сеть Sparkassen для размещения военных облигаций, положив начало своей деятельности в сфере ценных бумаг. В 1921 году дальнейшие законодательные изменения позволили им более широко гарантировать и продавать ценные бумаги, что позволило им действовать практически как универсальные банки. Однако на спаркассен серьезно повлияла гиперинфляция : их депозитная база сократилась с почти 32 миллиардов марок в конце 1918 года (по сравнению с 19 миллиардами в 1913 году) до всего лишь 608 миллионов рейхсмарок в конце 1924 года.

В 1934 году все сберегательные кассы были признаны кредитными учреждениями в соответствии с новым банковским законодательством после кризиса 1931 года . Группа сберегательных касс, обозначенная с 1935 года как Wirtschaftsgruppe Sparkassen , снова участвовала в финансировании войны до и во время Второй мировой войны . Сберегательные кассы в Восточной Германии были национализированы и отделены от остальной сети в 1945 году, но реинтегрированы в нее после воссоединения Германии в 1990 году.

Ключевые понятия

Sparkassen-Finanzgruppe весьма своеобразна, и ее описание требует понимания ключевых понятий, которые уникальны для ее немецкого контекста.

перевозчик

В контексте Sparkassen-Finanzgruppe немецкое слово träger [ «держатель») относится к отношениям собственника между местным правительством и учреждением государственного сектора ( нем . Anstalt des public Law ), т.е. Спаркасса ​ . Примерами таких субъектов местного самоуправления являются муниципалитет ( нем . Gemeinde ), союз муниципалитетов ( Gemeindeverband ) или район ( нем . Kreis, Landkreis, kreisfreie Stadt или Stadtkreis )).

Träger подразумевает форму контроля, которая юридически не считается собственностью, но функционально аналогична собственности. Это связано с тем, что Sparkasse является независимой государственной организацией, но Träger обладает правами управления, напоминающими собственность. В результате большинство Спаркассен контролируются политиками, избранными на местном уровне. Позиция Träger (нем. Trägerschaft ) не может быть продана и не дает прав на финансовый излишек Sparkasse, который обычно сохраняется или используется для местных проектов общественного благосостояния.

До начала 21 века Träger также предоставлял явные финансовые гарантии учреждениям, которые они контролировали, но эти гарантии в основном были отменены в соответствии с соглашением, заключенным 17 июля 2001 года между группой немецких переговорщиков и Европейской комиссией, представленной комиссаром по конкуренции Марио Монти. , известный на немецком языке как Брюссельский Конкорданц .

Региональный принцип

Региональный принцип ( нем . Regionalprinzip ) предусматривает, что организации Sparkassen-Finanzgruppe, такие как Sparkassen или государственные страховщики, имеют местную монополию внутри группы в пределах географической зоны, в которой они созданы, а именно на территории их Träger . Это установлено в законодательстве о спаркассенах ( нем . Sparkassengesetz , немецкая аббревиатура SpkG), которое специфично для каждой из земель Германии ( нем . Länder ), за исключением Гамбурга , в котором нет SpkG. В землях Гессен и Шлезвиг-Гольштейн действует менее ограничительное законодательство в отношении регионального принципа, чем в других немецких землях , что связано с тем, что, как и в Гамбурге, у них есть сберегательные кассы в правовой форме акционерных обществ ( Aktiengesellschaft ), а не субъектам государственного сектора.

Групповые объекты

В конце 2020 года в Sparkassen-Finanzgruppe входило 520 организаций-членов, как описано в годовом отчете за 2021 год:

• 376 местных сберегательных касс ( нем . Sparkassen ): 200 676 сотрудников.
• 6 региональных банковских групп ( нем . Landesbank , включая Landesbank Berlin, который напрямую принадлежит DSGV): 33 502 сотрудника.
• 9 групп государственного страхования ( нем . Publicer Versicherungs ): 26 680 сотрудников.
• 8 региональных строительных обществ ( нем . Landesbausparkasse , сокращенно LBS; иногда переводится на английский как «строительные и кредитные ассоциации») и 7 компаний по недвижимости LBS: 7392 сотрудника.
• ДекаБанк (управление активами и оптовые финансовые услуги): 4711 сотрудников.
• Финансовые ИТ (ИТ-услуги): 4 474 сотрудника.
• Deutsche Leasing и другие лизинговые компании: 3 441 сотрудник.
• DSV-Gruppe (издательские и другие групповые услуги): 2100 сотрудников.
• Berlin Hyp (кредитование недвижимости): 593 сотрудника
• S-Kreditpartner (автокредитование и потребительский кредит): 530 сотрудников
• 3 факторинговые компании: 403 сотрудника
• Sparkasse Rating and Risk Systems GmbH (управление рисками): 311 сотрудников.
• SIZ GmbH (ИТ-безопасность): 281 сотрудник.
• 51 инвестиционная компания: 179 сотрудников

Национальные и региональные ассоциации

Карта покрытия региональных объединений сберегательных касс

Deutscher Sparkassen- und Giroverband (DSGV, в переводе «Ассоциация немецких сберегательных касс») — некоммерческая ассоциация, базирующаяся в Берлине и основанная в 1924 году. Он действует как головная организация, содействующая процессам принятия решений, координации стратегии и представляющая политические и нормативные интересы своих членов на национальном и международном уровнях.

12 региональных ассоциаций ( нем . Sparkassenverbände ) являются уставными органами, законными членами которых являются сберегательные кассы Träger . Они отвечают за координацию между сберегательными кассами в регионе и управляют региональными субфондами, которые участвуют в схеме институциональной защиты Sparkassen-Finanzgruppe (за исключением Берлина, где действует специальный механизм). Они также выступают в качестве аудиторов и управляют региональными академиями сберегательных касс в образовательных и учебных целях.

Они с севера на юг:

• Ассоциация Sparkasse и Giro земли Шлезвиг-Гольштейн с головным офисом в Киле , охватывающая землю Шлезвиг-Гольштейн ;
• Ганзейские сберегательные банки и Ассоциация Жиро в Гамбурге , охватывающая Бремен и Гамбург ;
• Sparkassenverband Berlin в Берлине , охватывающая Берлин ;
• Восточногерманская ассоциация сберегательных касс также в Берлине , охватывающая Бранденбург , Мекленбург-Переднюю Померанию , Саксонию и Саксонию-Анхальт ;
• Ассоциация сберегательных касс Нижней Саксонии в Ганновере , охватывающая Нижнюю Саксонию ;
• Sparkassenverband Westfalen-Lippe в Мюнстере , охватывающая северо-восточную часть земли Северный Рейн-Вестфалия ;
• Rheinischer Sparkassen- und Giroverband в Дюссельдорфе , охватывающая юго-западную часть земли Северный Рейн-Вестфалия ;
• Сберегательные банки и Ассоциация Джиро Гессен-Тюрингия во Франкфурте и Эрфурте , охватывающая Гессен и Тюрингию ;
• Ассоциация Sparkasse Рейнланд-Пфальц в Майнце , охватывающая Рейнланд-Пфальц ;
• Ассоциация сберегательных касс Саар в Саарбрюккене , охватывающая Саар ;
• Ассоциация Sparkasse Baden-Württemberg в Штутгарте , охватывающая Баден-Вюртемберг ;
• Ассоциация сберегательных касс Баварии в Мюнхене , охватывающая Баварию .

Кроме того, специальная ассоциация Verband der Freien Sparkassen для Sparkassen, которые являются (или недавно были) акционерными обществами, существует (VFS). Последние являются членами как соответствующего регионального Sparkassenverband , так и VFS.

• 
  Головной офис DSGV в Берлине.
• 
  Головной офис Sparkasse Association Вестфалия-Липпе в Мюнстере
• 
  Головной офис Рейнских сберегательных банков и Ассоциации Джиро в Дюссельдорфе
• 
  Головной офис Sparkasse Association Рейнланд-Пфальца в Майнце
• 
  Здание LBBW в Штутгарте, где находится головной офис Sparkassenverband Baden-Württemberg.

Сберегательные кассы

Страхование сберегательных банков в Германии

Спаркассы коммерческие работают как банки в децентрализованной структуре. Каждая сберегательная касса независима, управляется на местном уровне и концентрирует свою коммерческую деятельность на клиентах на территории, на которой она расположена, в соответствии с региональным принципом. В целом Спаркассен не ориентирован на получение прибыли. Трегерами обычно являются сберегательных касс отдельные муниципалитеты или несколько муниципалитетов в пределах района.

Будучи банками публичного права, подавляющее большинство Спаркассен имеют общественный мандат, который требует, чтобы они обслуживали своих местных заинтересованных сторон и местные сообщества. Пять учреждений, известных как «свободные спаркассен» ( нем . freee Sparkassen ), являются или недавно были акционерными обществами. Это: Bordesholmer Sparkasse , Sparkasse Bremen , Hamburger Sparkasse , Sparkasse zu Lübeck и Sparkasse Mittelholstein . Их спонсорами являются благотворительные фонды. Они являются членами VFS, как и Sparkasse Westholstein несмотря на его нынешний правовой статус государственного сектора.

Удовлетворение общественных интересов по-прежнему остается одной из наиболее важных характеристик государственных банков в целом и сберегательных касс в частности. Хотя общественный интерес очень неопределенен, объектами этих компаний обычно являются:

• предоставление финансовых и денежных услуг в экономически слаборазвитых регионах;
• поддержка процессов сбережения и накопления капитала;
• усиление конкуренции в банковской сфере.

Совокупные активы Спаркассен составляют около 1 триллиона евро. 431 сберегательная касса управляет сетью из более чем 15 600 филиалов и офисов, в которых работает более 250 000 человек. Сберегательные кассы являются универсальными банками и предоставляют весь спектр банковских услуг частным и коммерческим клиентам среднего бизнеса. 50 миллионов клиентов ведут деловую деятельность со сберегательными кассами. Несмотря на свою независимость и региональное распространение, сберегательные кассы действуют как единое целое под брендом Sparkasse с его культовым логотипом и узнаваемым красным оттенком.

Размер сберегательных касс сильно различается в зависимости от экономики в их регионе. В то время как самая крупная из них, Hamburger Sparkasse , имела в 2009 году общие активы в размере 37,7 миллиардов евро и 5500 сотрудников, самая маленькая ( Stadtsparkasse Bad Sachsa ) имела активы всего в 129,6 миллионов евро и 45 сотрудников.

Государственные банки

Landesbanken в Германии Карта покрытия

Чтобы узнать об истории консолидации, которая привела к созданию сегодняшнего Landesbanken, см. Landesbank .

Landesbanken сберегательным в основном принадлежат региональным кассам через их региональную ассоциацию и соответствующие федеральные земли. В общей сложности активы Ландесбанков сократились на 45 процентов, или более чем на 702 миллиарда евро, в период с конца 2008 года по конец 2017 года.

Ландесбанки традиционно выступали в качестве центральных поставщиков финансовых услуг для региональных ассоциаций сберегательных касс и в качестве «главного банка» соответствующих земель . Это также местные банки, ипотечные банки и коммерческие банки общего назначения. Их обязанности и полномочия кодифицированы в отдельных банковских законах земель ( Landesbankengesetze ). Конкретными задачами сберегательных касс являются центральный клиринг по безналичным расчетам и финансирование ликвидности региональных сберегательных касс . Они также предоставляют множество услуг сберегательным банкам региона в сфере ценных бумаг и межстранового бизнеса. В отличие от сберегательных банков, они занимаются оптовыми банковскими операциями, а не розничными банками.

После многочисленных слияний и реструктуризаций по состоянию на конец 2022 года в Германии действовало пять Landesbanken:

• Ландесбанк Баден-Вюртемберг (LBBW) в Штутгарте
  • охватывает Баден-Вюртемберг , Рейнланд-Пфальц и Саксонию.
  • принадлежат земле Баден-Вюртемберг (40,53 процента), региональному Sparkassenverband (40,53 процента) и городу Штутгарт (18,93 процента)
• Bayerische Landesbank (BayernLB) в Мюнхене
  • охватывает Баварию
  • принадлежат Свободному государству Бавария (75 процентов минус одна акция) и баварскому Sparkassenverband (25 процентов плюс одна акция)
• Landesbank Hessen-Thüringen (Хелаба) во Франкфурте и Эрфурте
  • охватывает Бранденбург , Гессен , Северный Рейн-Вестфалию и Тюрингию.
  • принадлежат Sparkassenverband Гессена и Тюрингии (68,85 процентов), земле Гессен (8,10 процентов), Рейнскому Sparkassenverband , Sparkassenverband Вестфалии-Липпе, ФИДЕС Альфа и ФИДЕС Бета (по 4,75 процента каждая), а также Свободной Земля Тюрингия (4,05 процента)
• Norddeutsche Landesbank (NORD/LB) в Ганновере
  • охватывает Бремен , Гамбург , Нижнюю Саксонию , Мекленбург-Переднюю Померанию , Саксонию-Анхальт и Шлезвиг-Гольштейн.
  • принадлежат земле Нижняя Саксония (56,76 процента), ФИДЕС Гамма и ФИДЕ Дельта (по 12,27 процента каждая), Спаркассенвербанд Нижней Саксонии (9,16 процента), земле Саксония-Анхальт (6,42 процента) и холдинговым предприятиям Спаркассен в Саксонии-Анхальт и Мекленбург-Передняя Померания (1,83 процента и 1,27 процента соответственно)
• Landesbank Saar (SaarLB) в Саарбрюккене
  • охватывает Саар
  • принадлежат земле Саар (74,90 процента) и региональному Sparkassenverband (25,10 процента)

ФИДЕС Альфа и Гамма являются попечителями региональных субфондов Sparkassenverbände в рамках Схемы институциональной защиты (IPS) в рамках DSGV , а ФИДЕС Бета и Дельта являются попечителями субфонда Landesbanken в IPS.

Landesbank Berlin (LBB) не принадлежит к той же категории, поскольку он был преобразован в акционерное общество ( нем . Aktiengesellschaft ) в 2007 году, когда DSGV спасло его и перешло в полную собственность через два его юридических лица, Erwerbsgesellschaft der S- Finanzgruppe mbH & Co. KG (владеет 89,37 процента) и Beteiligungsgesellschaft der S-Finanzgruppe mbH & Co. KG (владеет 10,63 процента).

• 
  Головной офис NordLB в Ганновере
• 
  Главный офис Helaba во Франкфурте
• 
  Головной офис SaarLB в Саарбрюккене
• 
  Головной офис LBBW в Штутгарте
• 
  Головной офис BayernLB в Мюнхене
• 
  Головной офис Landesbank Berlin в Берлине

Государственные страховщики

Карта покрытия государственных страховщиков в Германии

Девять государственных страховщиков, принадлежащих Sparkassen-Finanzgruppe:

• Versicherungskammer Bayern (основано в 1811 году как General Brandversicherungsanstalt в Мюнхене ): Бавария , Берлин , Бранденбург , юг Рейнланд-Пфальца , Саар.
• Провинциальный (страхование) (основан в 1676 году как Hamburger Feuerkasse ): Северный Рейн-Вестфалия , большая часть Рейнланд-Пфальца , Шлезвиг-Гольштейн , Гамбург , Меклембург-Передняя Померания
• SV Sparkassenversicherung Holding (основано в 1758 году как Brand-Assecurations-Societät в Карлсруэ : Баден-Вюртемберг , Гессен , Тюрингия , восточная окраина Рейнланд-Пфальца
• VGH Versicherungen (основано в 1750 году как Landschaftliche Brandkasse Hannover ): большая часть Нижней Саксонии , Бремен.
• Sparkassen-Versicherung Sachsen (основано в 1992 году в Дрездене : Саксония)
• Государственное страхование Брауншвейга (основано в 1754 году как Braunschweigische Landesbrandversicherungsanstalt ): части южной Нижней Саксонии.
• BGV / Badische Versicherungen (основано в 1923 году в Карлсруэ ): к западу от Баден-Вюртемберга.
• Государственное страхование Ольденбург (основано в 1764 году как Oldenburgische Landesbrandkasse ): части западной Нижней Саксонии.
• Ostfriesische Landschaftliche Brandkasse (основано в 1754 году как Feuersocietät für die восточно-фризских городов и поселков ): части западной Нижней Саксонии.

• 
  Головной офис Versicherungskammer Bayern в Мюнхене
• 
  Главный офис провинции в Мюнстере
• 
  Головной офис SV Sparkassenversicherung в Штутгарте
• 
  Головной офис VGH Insurance в Ганновере
• 
  Головной офис Sparkassen-Versicherung Sachsen в Дрездене
• 
  Главное управление государственного страхования в Брауншвейге
• 
  Головной офис BGV/Badische Versicherungen в Карлсруэ

Государственные строительные общества

Основной деятельностью восьми Landesbausparkassen («Земельные строительные сберегательные банки») являются продукты коллективного сбережения недвижимости ( Bausparen ) и жилищные ипотечные кредиты под низкие проценты. с долей немецкого ипотечного рынка около одной трети и совокупными активами в 74,5 миллиарда евро. . По состоянию на 2022 год они были с севера на юг:

• Bausparkasse Schleswig-Holstein-Hamburg AG в Гамбурге , охватывающая Гамбург и Шлезвиг-Гольштейн.
• Ostdeutsche Landesbausparkasse AG (LBS Ost) в Потсдаме , охватывающая Бранденбург , Мекленбург-Переднюю Померанию , Саксонию , Саксонию-Анхальт и восточную часть Берлина .
• Norddeutsche Landesbausparkasse Berlin – Hannover (LBS Nord) в Ганновере , охватывающая Берлин и Нижнюю Саксонию.
• Westdeutsche Landesbausparkasse (LBS West) в Мюнстере , охватывающая Бремен и Северный Рейн-Вестфалию.
• Landesbausparkasse Hessen-Thüringen во Франкфурте , охватывающая Гессен и Тюрингию.
• Landesbausparkasse Saar в Саарбрюккене , охватывающая Саар.
• Landesbausparkasse Südwest в Штутгарте , охватывающая земли Баден-Вюртемберг и Рейнланд-Пфальц.
• Bayerische Landesbausparkasse (LBS Bayern) в Мюнхене , охватывающая Баварию.

Первые Landesbausparkassen были созданы в 1929 году. Корпоративные формы и структуры собственности Landesbausparkassen разнообразны, хотя все они включают одну или несколько региональных ассоциаций ( Sparkassenverbände ). Некоторые из них, например LBS Ost и Bausparkasse Schleswig-Holstein-Hamburg, являются акционерными обществами, тогда как другие являются предприятиями государственного сектора. Bausparkasse Schleswig-Holstein-Hamburg принадлежит Sparkassenverband (57,5%) и Hamburger Sparkasse (42,5%). LBS Nord принадлежит NordLB (44%), Landesbank Berlin (12%) и Нижнесаксонскому Sparkassenverband (44%). Landesbausparkasse Hessen-Thüringen контрольный пакет акций (68,85%) принадлежит региональной Sparkassenverband, но также имеет доли двух земель Гессен и Тюрингия, а также двух Sparkassenverbände земли Северный Рейн-Вестфалия и двух юридических лиц Finanzgruppe, FIDES Alpha. и ФИДЕС Бета. Landesbausparkasse Saar принадлежит земле (74,9%) и Sparkassenverband (25,1%) земли Саар. Для остальных соответствующая региональная ассоциация(и) является единственным Träger .

Дальнейшая консолидация произошла в 2023 году: LBS Süd ( Landesbausparkasse Süd, Штутгарт и Мюнхен ) была образована в результате слияния LBS Bayern и LBS Südwest; LBS NordWest ( Landesbausparkasse NordWest, Münster и Hannover ) в результате слияния LBS Nord и LBS West; и LBS NordOst ( Landesbausparkasse NordOst, Гамбург, Киль и Потсдам ) в результате слияния Bausparkasse Schleswig-Holstein-Hamburg AG и LBS Ost.

• 
  Головной офис LBS Nord в Ганновере
• 
  Головной офис LBS West в Мюнстере
• 
  Головной офис LBS Südwest в Штутгарте

ДекаБанк

Башня Трианон во Франкфурте, головной офис ДекаБанка

Основная статья: ДекаБанк

ДекаБанк со своими дочерними компаниями является центральным управляющим активами Финансовой группы Немецкого сберегательного банка. Базируясь во Франкфурте и Берлине, он предоставляет управление активами и другие услуги для Sparkassen и Landesbanks. Это произошло в 1999 году в результате слияния Deutsche Girozentrale (DGZ), созданного в 1918 году как национальный центр региональных ассоциаций жиро сберегательных касс, и Deka (Deutsche Kapitalanlagegesellschaft), инвестиционной компании, основанной в 1956 году.

До 8 июня 2011 года DekaBank принадлежал DSGV и Landesbanks, которые объединили акции GLB GmbH & Co.OHG, владевшей акциями DekaBank. 7 апреля 2011 года Сбербанки выкупили 50% акций Landesbanken за 2,3 миллиарда евро и стали единоличным владельцем ДекаБанка. Приобретение было завершено 8 июня 2011 года, и ДекаБанк стал полностью и напрямую принадлежать сберегательным кассам.

3700 человек в группе работают в одном из трех бизнес-подразделений AMK (Рынки капитала по управлению активами), AMI (Бизнес по управлению активами в сфере недвижимости), C&M (Корпорации и рынки), отделу продаж или одному из корпоративных центров.

Фонды

Головной офис Фонда международного сотрудничества немецких сберегательных касс в Бонне

По состоянию на конец 2020 года сеть сберегательных касс в Германии насчитывала в общей сложности 769 фондов с общим капиталом 2,72 миллиарда евро. На национальном уровне немецких сберегательных ( нем . Фонд международного сотрудничества Deutsche Sparkassenstiftung für Internationale Zusammenarbeit eV ) в Бонне , также известный как Deutsche Sparkassenstiftung, централизует действия в пользу международного развития.

Групповые мероприятия

Внутренние юридические и финансовые механизмы Sparkassen-Finanzgruppe сложны, что соответствует ее в значительной степени децентрализованной структуре, отражающей ее долгую историю.

Схема институциональной защиты

Основной особенностью Sparkassen-Finanzgruppe является набор механизмов взаимной поддержки, известный как Схема институциональной защиты (IPS) в законодательстве ЕС, а именно Положение о требованиях к капиталу . Sparkassen-Finanzgruppe IPS является сложной организацией, и детали ее контракта не разглашаются. Оно началось в 1969 году с создания схем защиты ( нем . Sicherungseinrichtungen ) на региональной основе, в 1973 г. расширилось до земельных банков через сообщество ответственности ( нем . Haftungsverbund ) и было реформировано в 2005 г. после переговоров с Европейской комиссией по государственным вопросам. контроль помощи .

По состоянию на 2021 год в состав Sparkassen-Finanzgruppe IPS входило 13 участвующих субфондов ( нем . Teilfonds ):

• одиннадцать региональных субфондов сберегательных касс ( нем . Sparkassensstützungsfonds ), управляемых соответствующим региональным Sparkassenverbände , охватывающих всю Германию, кроме Берлина, который полагается на резервный фонд Landesbank Berlin;
• национальный субфонд Landesbanken и Girozentralen ;
• национальный субфонд восьми Landesbausparkassen .

Субфонд Landesbanks включает шесть оставшихся таких учреждений (BayernLB, Helaba, LBBW, NORD/LB, SaarLB и Landesbank Berlin AG), а также национальный DekaBank ; берлинские предприятия Landesbank Berlin Holding и Berlin Hyp ; «плохой банк» несуществующего WestLB, Portigon AG; Weberbank , частный банк , когда - то принадлежавший WestLB , а затем находившейся в Mittelbrandenburgische Потсдаме Sparkasse ; Frankfurter Bankgesellschaft (Deutschland) AG, дочерняя компания Helaba через Цюрихе базирующуюся в Frankfurter Bankgesellschaft (Schweiz) AG ; и два специализированных подразделения Sparkassen-Finanzgruppe, S-Kreditpartner (автокредитование и потребительский кредит) и S Broker (брокерские операции с ценными бумагами). Гамбургский коммерческий банк покинул его к концу 2021 года.

Каждый из региональных субфондов поглощает убытки по мере необходимости для превентивной поддержки нуждающейся организации-члена, если только он сам не исчерпан, и в этом случае он, в свою очередь, поддерживается другими региональными субфондами на пропорциональной основе («надрегиональное выравнивание»). "), а при необходимости, также и двумя национальными субфондами ("общесистемное выравнивание"). Однако точная формула такого выравнивания не была ясна в открытом доступе, и защита никоим образом не является автоматической, а вместо этого опирается на голосование внутри Sparkassenverbände и других управляющих соответствующими субфондами. Соответствующая неопределенность вызвала обеспокоенность органов надзора Европейского центрального банка и BaFin, а также частичную реформу IPS, принятую DSGV в августе 2021 года. Будет создан новый фонд национальной защиты на сумму 2,6 миллиарда евро, который будет внесен Спаркассеном и Ландесбанкеном в период с 2025 по 2032 год, что, как ожидается, позволит быстрее вмешиваться в будущие случаи необходимости, дополняя существующую структуру IPS, состоящую из 13 региональных и отраслевые субфонды.

DSGV обычно не раскрывает случаи или объемы вмешательств IPS. Одним из известных случаев было спасение Norddeutsche Landesbank в 2019 году, когда IPS вложил 1,2 миллиарда евро в виде нового капитала в дополнение к вкладам соответствующих земель. Этот случай также подчеркнул затяжной характер процесса принятия решений IPS Sparkassen-Finanzgruppe с задержкой почти в пять месяцев от решения IPS о вмешательстве до соглашения об основных принципах ( нем . Grundlagenvereibarung ) для рекапитализации NordLB.

Пересмотр устава IPS ( нем . Satzung ) в начале 2024 года побудил кредитно-рейтинговое агентство Moody's повысить рейтинги членов IPS и, в частности, Landesbanks, отметив: «Пересмотренный устав приводит к более основанному на правилах IPS, который реализует раннее система интервенций с четко идентифицированными триггерами и своевременной эскалацией шагов по принятию решений, а также увеличение средств ex-ante с течением времени, что, по мнению рейтингового агентства, повышает вероятность и своевременность поддержки».

Схема гарантирования вкладов

В соответствии с Директивой ЕС о системе гарантирования вкладов от 2014 года IPS Sparkassen-Finanzgruppe также назначается схемой гарантирования вкладов для всех ее банков-членов. В августе 2021 года члены DSGV единогласно приняли резолюцию о реформировании системы и создании Фонда страхования вкладов поэтапно с 2024-2025 годов.

Бухгалтерский учет и аудит

Sparkassen-Finanzgruppe публикует неаудированные, неконсолидированные, агрегированные финансовые отчеты о деятельности предприятий своей группы в Германии в соответствии с требованием о раскрытии информации для IPS, закрепленным в статье 113(7)(e) Регламента ЕС о требованиях к капиталу . В частности, в объем агрегирования в 2021 году (отчет за 2020 финансовый год) вошли все сберегательные банки , Landesbanken, Landesbausparkassen, а также Гамбургский коммерческий банк , поскольку он все еще был связан со Схемой защиты учреждений. Ни зарубежные филиалы Landesbanken, ни какие-либо из их дочерних компаний, как отечественных, так и иностранных, не включены, а также зарубежные филиалы Landesbausparkassen. Исходя из этого, на конец 2020 года совокупные активы группы составляли 2,4 триллиона евро, из которых 1,4 триллиона находились в местных сберегательных кассах.

Следующие предприятия являются членами IPS, даже если они не включены в объем бухгалтерской агрегации группы: Berlin Hyp , Deutsche Hypothekenbank , Frankfurter Bankgesellschaft (Deutschland) AG, Landesbank Berlin Holding , Portigon AG , S-Kreditpartner , S Брокер и Вебербанк .

Большинство предприятий Sparkassen-Finanzgruppe не имеют внешних аудиторов, а вместо этого проверяются аудиторскими организациями самой группы. Однако некоторые организации уровня группы, такие как ДекаБанк , публикуют финансовую отчетность, проверенную внешним аудитом.

Брендинг

S-образный логотип Sparkassen-Finanzgruppe является одним из самых узнаваемых изображений бренда Германии. Он был представлен в 1938 году и получил свой нынешний вид с фирменным красным цветом в 1972 году дизайнером Отлом Айхером . Erste Bank в Австрии также использует указанный логотип по лицензии с 1950-х годов.

Лидерство

Ведущим общественным деятелем Sparkassen-Finanzgruppe на национальном уровне является президент DSGV, также известный как Sparkassenpräsident .

• 1924–1935: Эрнст Эберхард Кляйнер
• 1935–1945: Йоханнес Хайнце
• 1945–1967: Фриц Бучкау (1945–1953 в качестве управляющего директора )
• 1967–1972: Людвиг Пуллен
• 1972–1993: Хельмут Гейгер
• 1993–1998: Хорст Кёлер
• 1998–2006: Дитрих Х. Хоппенштедт
• 2006–2012: Генрих Хаасис
• 2012–2017: Георг Фареншон
• 2017 – настоящее время: Хельмут Шлевайс

См. также

• Sparkasse Group Austria в Австрии
• Südtiroler Sparkasse – Касса ди Риспармио ди Больцано в Италии
• Banque et Caisse d'Épargne de l'État - Шпюркесс в Люксембурге
• Сведбанк в Швеции
• SpareBank 1 в Норвегии
• Сбербанк в России.
• Groupe Caisse d'Épargne во Франции, включая ее преемника Groupe BPCE
• Немецкая кооперативная финансовая группа , другая крупная немецкая сеть неакционерных банков.
• Государственный банковский сектор Германии