Моссак Фонсека
 | |
| Штаб-квартира | Здание Моссфон Восточная 54-я улица Панама-Сити , Панама |
|---|---|
| Количество офисов | 44 [1] |
| Кол- во сотрудников | 500+ [2] |
| Ключевые люди | Рубен Эрнандес, генеральный директор [3] |
| Дата основания | 1977 |
| Основатель | Юрген Моссак и Рамон Фонсека |
| Растворенный | март 2018 г. |
| Веб-сайт | Моссакфонсека |
Моссак Фонсека и Ко ( Испанское произношение: [moˈsak fonˈseka] ) — панамская юридическая фирма и поставщик корпоративных услуг . [2] [4] Когда-то это был четвертый по величине поставщик офшорных финансовых услуг в мире. С момента своего основания в 1977 году до публикации « Панамских документов» в апреле 2016 года компания оставалась в основном скрытой от общественного внимания, хотя она была крупной фирмой в мировой оффшорной индустрии и действовала от имени примерно 300 000 компаний. До роспуска в компании работало около 600 сотрудников в 42 странах. [5]
Фирма привлекла внимание мировых СМИ в апреле 2016 года, когда Международный консорциум журналистов-расследователей опубликовал информацию о финансовых сделках клиентов фирмы в статьях «Панамских документов» . Эти статьи стали результатом анализа огромного количества документов, датированных 1970 и 2015 годами, которые попали в средства массовой информации. [6] и который «вовлек по меньшей мере 140 политиков из более чем 50 стран» в схемы уклонения от уплаты налогов . [7]
14 марта 2018 года фирма объявила о закрытии из-за ущерба, нанесенного ее финансам и репутации раскрытием многомиллиардных схем отмывания денег. [8]
Области истории и практики
[ редактировать ]
Фирма была основана немецким юристом Юргеном Моссаком в 1977 году, а в 1986 году к ней присоединился панамский писатель и юрист Рамон Фонсека . [9] Позже к нему присоединился третий директор, швейцарский адвокат Кристоф Золлингер. [10]
Фирма специализировалась на коммерческом праве, трастовых услугах, консультировании инвесторов и международных бизнес-структурах. [11] Он также предлагал услуги по защите интеллектуальной собственности и морскому праву . [2] [12] Во внутреннем меморандуме, обнаруженном в утечке «Панамских документов» в 2016 году, отмечалось, что 95% работы компании состоит из «продажи автомобилей во избежание налогов». [13]
В 2013 году фирма была описана как одна из семи, которые в совокупности представляли более половины оффшорных компаний, зарегистрированных в Панаме. [14] В своих офисах фирма также разместила несколько компаний, зарегистрированных в Панаме. [15] Это была одна из крупнейших фирм в сфере корпоративных услуг. [16] Однако основатель утверждал, что его объем составляет лишь около 5% мировой легальной индустрии финансовых услуг. [17] По данным The Economist , на долю фирмы приходилось от 5 до 10% мирового рынка подставных компаний. [18] и это было описано как «молчаливое». [16]
Офисы и международная практика
[ редактировать ]У фирмы было девять офисов в Китае. [16] несколько в Латинской Америке, [19] другие в США [11] и Европа, два из которых находятся в Швейцарии . [20] Юристы фирмы были командированы в зарубежные страны для продвижения бизнеса в Панаме и панамских финансовых продуктов. [21]
Mossack открыла свою деятельность на Британских Виргинских островах в 1987 году, где было зарегистрировано более 100 000 компаний. [22]
С фирмой консультировалась страна Ниуэ , когда она стремилась стать оффшорным финансовым центром , и она управляла этим бизнесом исключительно для страны через свою штаб-квартиру в Панаме. [23] [24] Однако в 2001 году американские банки ввели эмбарго на банковские переводы в Ниуэ, что привело к закрытию бизнеса в 2005 году. [22] Счета клиентов фирмы были перенесены из Ниуэ в Американское Самоа . [10]
Споры
[ редактировать ]Фирма предположительно помогала иностранным гражданам обойти местное налоговое законодательство. [10] [25] [26] а иногда даже международные санкции . [10] [27] Основатель фирмы утверждал, что она просто помогает своим клиентам обеспечить конфиденциальность и что она соблюдает правила « знай своего клиента ». [17] 20 октября 2020 года Германия выдала международные ордера на арест двух основателей фирмы.
Отмывание денег в Аргентине
[ редактировать ]В 2014 году MF Corporate Services была вызвана в суд хедж-фондом, стремившимся взыскать деньги с правительства Аргентины. Фонд утверждал, что МФ создал подставные компании для передачи денег от правительства Ласаро Баесу , союзнику семьи Киршнер . [10] [22] Юрген Моссак показал под присягой, что MF Corporate Services (Nevada) Ltd. не имела никакого отношения к панамской Mossack Fonseca, но Панамские документы показывают, что на самом деле это была дочерняя компания, находящаяся в полной собственности, и Mossack Fonseca пыталась скрыть эти отношения, заказывая электронные письма и другие Следы компьютера удалены. [28] [29] Несмотря на заявление Mossack Fonseca о том, что она не владеет MF Corporate Services, судья штата Невада постановил, что повестка в суд против Mossack Fonseca является действительной. [22] [30] [31] Фирма боролась с приказом передать данные о 123 подставных компаниях, созданных соратником бывшего президента Аргентины. [28] [32]
Коммерцбанк
[ редактировать ]В феврале 2015 года фирма была замешана в расследовании правительством Германии схем отмывания денег и уклонения от уплаты налогов в Commerzbank . [26] [33]
Петробрас
[ редактировать ]В январе 2016 года сотрудникам бразильского офиса фирмы были предъявлены обвинения в продолжающемся коррупционном скандале в Petrobras . В этом деле судья утверждал, что «Mossack Fonseca оказывала услуги по открытию оффшорных обществ, а в схеме по отмыванию денег были задействованы как минимум четыре агента». [34] Фирма ответила, что бразильский офис является «франшизой» и не контролируется главным офисом в Панаме. [22] Основатель фирмы подал в отставку со своей должности консультанта при правительстве Панамы, чтобы сосредоточиться на обвинениях Бразилии, и заявил, что фирма была оправдана. [17]
Утечка Панамских документов
[ редактировать ]3 апреля 2016 года немецкая газета Süddeutsche Zeitung ( SZ ) сообщила, что к ней попало 11,5 миллионов конфиденциальных документов фирмы. Эти документы, получившие название «Панамские документы», показывают, как клиенты спрятали миллиарды долларов в налоговых убежищах . [35] состоящих из документов, датированных периодом с 1970-х годов по настоящее время, 2,6 терабайта данных, были переданы СЗ в 2015 году анонимным источником. Из-за объема данных SZ заручился помощью базирующегося Вашингтоне в Международного консорциума журналистов-расследователей (ICIJ). [36] [37] [38]
Фирма заявляет, что это освещение «искажало» их работу. [39] В своем полном заявлении [40] Компания утверждает, что проводит комплексную проверку потенциальных клиентов, «регулярно отказывая в услугах» тем, кто «скомпрометирован», и «регулярно отказывается от взаимодействия с клиентами», когда постоянная комплексная проверка и/или обновления санкционных списков выявляют проблемы. Кроме того, однако, компания заявила, что ответственность за потенциальные юридические нарушения может лежать на сбоях или упущениях других учреждений, учитывая, что:
около 90% нашей клиентуры составляют профессиональные клиенты, такие как международные финансовые учреждения, а также трастовые компании и известные юридические и бухгалтерские фирмы, которые выступают в качестве посредников и регулируются в юрисдикции своего бизнеса. Эти клиенты обязаны проводить комплексную проверку своих клиентов в соответствии с правилами KYC ( Знай своего клиента ) и AML ( Борьба с отмыванием денег ), которым они подчиняются.
3 апреля 2016 года компания сообщила клиентам, что файлы были получены в результате взлома почтового сервера компании. [41] Forbes фирмы предположил, что информационная безопасность была плохой, поскольку использовались старые версии ключевых инструментов; [42] с тех пор были обнаружены другие уязвимости. [43]
Вскоре после утечки полиция Панамы, Перу и Сальвадора провела рейды в местных офисах Mossack Fonseca. [44]
14 марта 2018 года фирма объявила о своем закрытии из-за экономического и репутационного ущерба, нанесенного в результате утечки «Панамских документов», а также того, что она назвала «необычными действиями некоторых панамских властей». [8]
20 октября 2020 года прокуратура Кельна (Германия) выдала международные ордера на арест партнеров фирмы, панамца Рамона Фонсека и уроженца Германии Юргена Моссака . Поскольку фирма считается центральной в расследовании, обвинения против двух основателей включают соучастие в уклонении от уплаты налогов и создание преступной организации. [45]
Основатели юридической фирмы с 26 июня 2023 года находятся под следствием в суде Панама-Сити по обвинению в отмывании денег. Обвинение запросило до 12 лет тюремного заключения для Юргена Моссака и Рамона Фонсека за сокрытие активов, связанных с делом об операции «Автомойка» . Он также потребовал приговорить еще 26 человек и оправдать еще четырех обвиняемых. [46]
В популярной культуре
[ редактировать ]Стивен Содерберг снял фильм «Прачечная » по сценарию Скотта З. Бернса , основанному на книге 2017 года, написанной журналистом Джейком Бернстайном о расследовании «Панамских документов» , «Мир секретности: расследование незаконных денежных сетей и мира внутри Панамских документов». «Элита» («Макмиллан»), в котором актеры Гэри Олдман и Антонио Бандерас играют основателей фирм Mossack и Fonseca соответственно. [47] Премьера «Прачечная» состоялась на Венецианском кинофестивале 1 сентября 2019 года. [48] за которым последовал показ на Международном кинофестивале в Торонто . [49]
После театрального выхода 27 сентября 2019 года Netflix начал цифровую трансляцию « Прачечная» на международном уровне 18 октября 2019 года. [50] после неудачной попытки основателей фирмы остановить ее выпуск. [51] В декабре 2019 года в деле MOSSACK FONSECA & CO., SA и др. Истцы против NETFLIX INC . [52] судья окружного суда США постановил, что зрители восприняли фильм как «вымышленный для инсценировки»; не порочил Mossack и Fonseca; и что она защищена Первой поправкой к Конституции США как свобода слова. [53]
См. также
[ редактировать ]Ссылки
[ редактировать ]- ^ «Mossack Fonseca закрывает офис в Люксембурге за несколько дней до ареста боссов» Luxembourg Times , 13 февраля 2017 г.
- ^ Jump up to: а б с The Legal 500 > Mossack Fonseca. Архивировано 7 апреля 2016 г. в Wayback Machine. The Legal 500.
- ↑ Mossack Fonseca присоединяется к программе «Mi Escuela Primero». Архивировано 7 апреля 2016 г. в Wayback Machine , SumaRSE, 15 декабря 2015 г.
- ^ «Юридическая фирма Mossack Fonseca, занимающаяся расследованием «Панамских документов», закрывается после налогового скандала» . Рейтер. 14 марта 2018 года . Проверено 4 октября 2021 г.
- ^ «Mossack Fonseca: внутри фирмы, которая помогает сверхбогатым прятать свои деньги» . Хранитель . 8 апреля 2016 г. ISSN 0261-3077 . Проверено 19 января 2017 г.
- ^ «Панамские документы: почему нас это должно волновать? Утечка из «Панамских документов» показывает, что сломана не только глобальная налоговая система, но и само глобальное управление» . Аль Джазира . 6 апреля 2016 года . Проверено 11 апреля 2016 г.
- ^ «Коррупция в Trumpworld так же глобализирована, как и сверхбогатые люди, с которыми общается президент» Foreignpolicy.com - The Slate Group, 12 октября 2020 г.
- ^ Jump up to: а б «Юридическая фирма Mossack Fonseca закрывается после налогового скандала с Панамскими документами» . Хранитель . 14 марта 2018 г. Архивировано из оригинала 14 марта 2018 г.
- ^ Грэм, Дэвид А. (4 апреля 2015 г.). «Что такое Mossack Fonesca, юридическая фирма в Панамских документах?» . Атлантика . Архивировано из оригинала 9 октября 2019 года . Проверено 5 апреля 2016 г.
- ^ Jump up to: а б с д и Сильверстайн, Кен (3 декабря 2014 г.). «Юридическая фирма, которая работает с олигархами, отмывателями денег и диктаторами» . Порок . Вице Медиа . Проверено 16 декабря 2014 г.
- ^ Jump up to: а б «Mossack Fonseca: О группе» . МоссФон.com . Mossack Fonseca & Co. Архивировано из оригинала 7 апреля 2016 года . Проверено 4 апреля 2016 г.
Наши профессионалы специализируются, среди прочего, на трастовых услугах, управлении активами, международных бизнес-структурах и коммерческом праве.
- ^ Арауз, Ракель (26 ноября 2014 г.). «Важность регистрации вашего бренда» . Моссак Фонсека. Архивировано из оригинала 7 апреля 2016 года . Проверено 8 марта 2013 г.
- ^ Гарсайд, Джульетта; Ватт, Холли; Пегг, Дэвид (3 апреля 2016 г.). «Панамские документы: как богатые и знаменитые люди мира прячут свои деньги в оффшорах» . Хранитель . Проверено 14 апреля 2016 г.
- ^ Альма Солис (8 марта 2013 г.). «Акции на предъявителя вызывают разногласия» (на испанском языке). Звезда Панамы . Архивировано из оригинала 13 марта 2013 года . Проверено 8 марта 2013 г.
- ^ Хосе Мария Ольмо (15 февраля 2013 г.). «Гонсалес атакует SUP за обвинения в его пентхаусе» . Конфиденциально . Проверено 8 марта 2013 г.
- ^ Jump up to: а б с «Ракушки и полки» . Экономист . 7 апреля 2012 года . Проверено 8 марта 2013 г.
- ^ Jump up to: а б с Уэббер, Джуд (5 апреля 2016 г.). «Основатель Mossack Fonseca называет «Панамские документы» «охотой на ведьм» » . Файнэншл Таймс . ISSN 0307-1766 . Проверено 5 апреля 2016 г.
- ^ «Панамские документы: обильная утечка» . Экономист . 9 апреля 2016 года . Проверено 9 апреля 2016 г.
- ^ «Панамские документы: Секретные офшоры восходят к кондоминиуму Брикелл, показанному в сериале «Полиция Майами» » . Майами Херальд . Проверено 5 апреля 2016 г.
- ^ Гербер, Сэмюэл (24 февраля 2010 г.). «О, как прекрасна Панама – для налоговых беженцев» . Торговая газета . Проверено 8 марта 2013 г.
- ^ «Панама — это то место, где стоит быть» . Эксперт острова Мэн . 1 ноября 2001 г. Архивировано из оригинала 13 апреля 2013 г. Проверено 8 марта 2013 г.
- ^ Jump up to: а б с д и Гамильтон, Марта (3 апреля 2016 г.). «Панамская юридическая фирма является хранителем огромного потока темных офшорных тайн» . Международный консорциум журналистов-расследователей . Проверено 4 апреля 2016 г.
- ^ Финдли, Майкл Г.; Нильсон, Дэниел Л.; Шарман, JC (23 января 2014 г.). Глобальные игры в «оболочки»: эксперименты в области транснациональных отношений, преступности и терроризма . Издательство Кембриджского университета . ISBN 9781107729681 .
- ^ Фоссен, Энтони Ван (1 января 2012 г.). Налоговые убежища . Университет Квинсленда Пресс. ISBN 9781921902239 .
- ^ Тревор Коул (27 января 2011 г.). «Как я научился избегать налоговых инспекторов на Британских Виргинских островах» . Глобус и почта . Проверено 8 марта 2013 г.
- ^ Jump up to: а б Лейендекер, Ганс (25 февраля 2015 г.). «Налоговое дело потрясло Commerzbank» (на немецком языке) . Проверено 26 февраля 2015 г.
- ^ Кокс, Саймон (4 апреля 2016 г.). «Панамские документы: Mossack Fonseca «помогала фирмам, попавшим под санкции» » . Новости Би-би-си . Проверено 5 апреля 2016 г.
- ^ Jump up to: а б Гамильтон, Марта М. (3 апреля 2016 г.). «Панамская юридическая фирма является привратником огромного потока темных оффшорных тайн: файлы показывают список клиентов, в который входят торговцы наркотиками, члены мафии, коррумпированные политики и уклоняющиеся от уплаты налогов — и множество правонарушений» . ICIJ . Проверено 23 апреля 2016 г.
- ^ «Открытие Mossack Fonseca: ключ в Городе грехов» . Экономист . 16 апреля 2016 года . Проверено 23 апреля 2016 г.
- ^ Хойер, Майк (18 марта 2015 г.). «Судья ОК охотится за аргентинскими миллионами» . Служба новостей здания суда . Проверено 4 апреля 2016 г.
- ^ Пирсон, София (13 августа 2014 г.). «Певец может преследовать денежный след Аргентины в Неваду» . Bloomberg.com . Проверено 5 апреля 2016 г.
- ^ Ромиг, Шейн; Перес, Сантьяго (7 апреля 2014 г.). «Хедж-фонд ищет активы в Неваде в битве за долг Аргентины: NML нацелена на партнера Кристины Киршнер и ее покойного мужа» . Уолл Стрит Джорнал . Проверено 23 апреля 2016 г.
- ^ Бречер, Майкл (9 марта 2015 г.). «В Панаме немецкий король подставных компаний» . Handelsblatt Global Edition . Архивировано из оригинала 7 апреля 2016 года . Проверено 4 апреля 2016 г.
- ^ «Сотрудникам Mossack Fonseca предъявлены обвинения в Бразилии» . Ла Пренса . 28 января 2016 года . Проверено 4 апреля 2016 г.
- ^ Хардинг, Люк (3 апреля 2016 г.). «Раскрыто: офшорный след на 2 миллиарда долларов, который ведет к Владимиру Путину» . Хранитель . Проверено 3 апреля 2016 г.
- ^ «Набор данных дает представление о том, как богатые прячут свои деньги» . Нью-Йорк Таймс . Ассошиэйтед Пресс . 4 апреля 2016 года . Проверено 4 апреля 2016 г.
- ^ Билтон, Ричард (4 апреля 2016 г.). «Панамские документы: утечка информации о Mossack Fonseca раскрывает налоговые убежища элиты» . Новости Би-би-си .
- ^ «Панамские документы» . Международный консорциум журналистов-расследователей .
- ^ «Заявление относительно недавнего освещения в СМИ» . Моссак Фонсека. 4 апреля 2016 г. Архивировано из оригинала 5 апреля 2016 г. . Проверено 5 апреля 2016 г.
- ^ «Заявление относительно недавних публикаций в СМИ» (PDF) . Моссак Фонсека. Архивировано из оригинала (PDF) 6 апреля 2016 года . Проверено 8 апреля 2016 г.
- ^ Урреизтиета, Эстебан (3 апреля 2016 г.). «Панамские документы: Пилар де Бурбон, Месси и Альмодовар среди расследуемых» . Испанцы . Проверено 5 апреля 2016 г.
- ^ Фокс-Брюстер, Томас (5 апреля 2016 г.). «От зашифрованных дисков к облаку Amazon – удивительный полет панамских документов» . Форбс . Проверено 5 апреля 2016 г.
- ^ «Уязвимость для внедрения SQL-кода обнаружена в компании Panama Papers Mossack Fonseca» . Регистр . 11 апреля 2016 года . Проверено 15 апреля 2016 г.
- ^ Гудман, Лия МакГрат (14 апреля 2016 г.). «Панамские документы: дают ли США пропуск Mossack Fonseca?» . Newsweek . Проверено 15 апреля 2016 г.
- ^ «Немецкий приказ об аресте юристов «Панамских документов» сталкивается с препятствием» Associated Press, 21 октября 2020 г.
- ^ «В Панаме завершается судебный процесс против основателей Mossack Fonseca по делу «Lava Jato » . SWI swissinfo.ch (на испанском языке). 3 июля 2023 г. Проверено 5 октября 2023 г.
- ^ «Часто задаваемые вопросы о Панамских документах: все, что вам нужно знать о расследовании 2016 года», Международный консорциум журналистов-расследователей, 21 августа 2019 г.
- ^ «Венецианский кинофестиваль представляет состав The Hollywood Reporter» , 25 июля 2019 г.
- ^ «Кинофестиваль в Торонто: среди больших премьер «Джокер», «Форд против Феррари», «Хастлеры» Variety , 23 июля 2019 г.
- ^ «Netflix датирует «Брачную историю», «Прачечную прачечную» и другие фильмы, получившие осеннюю награду», The Hollywood Reporter , 27 августа 2019 г.
- ^ «Фирма Центра панамских документов подает в суд на Netflix из-за« прачечной самообслуживания » », The New York Times , 16 октября 2019 г.
- ^ «Дело 2:19-cv-09330-CBM-AS, Документ 75», Окружной суд США, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ОКРУГ КАЛИФОРНИИ. Подано 23.12.20 с. 1 (идентификатор: 990)
- ^ «Судья отклоняет иск юридической фирмы Panama Papers о клевете против Netflix из-за« прачечной самообслуживания » » Международный консорциум журналистов-расследователей, 1 апреля 2021 г.
Внешние ссылки
[ редактировать ]
СМИ, связанные с Mossack Fonseca , на Викискладе?
