Финансовая разведка
 | Эта статья нуждается в дополнительных цитатах для проверки . ( январь 2013 г. ) |
Финансовая разведка ( FININT ) — это сбор информации о финансовых делах интересующих организаций, чтобы понять их природу и возможности, а также предсказать их намерения. Обычно этот термин применяется в контексте правоохранительной деятельности и связанной с ней деятельности. Одной из основных целей финансовой разведки является выявление финансовых операций , которые могут быть связаны с уклонением от уплаты налогов , отмыванием денег или какой-либо другой преступной деятельностью. ФИНИНТ также может участвовать в выявлении финансирования преступных и террористических организаций. Финансовую разведку можно разделить на две основные области: сбор и анализ. Сбор данных обычно осуществляется государственным органом, известным как организация финансовой разведки или подразделение финансовой разведки (ПФР). Агентство будет собирать необработанную информацию о транзакциях и отчеты о подозрительной деятельности (SAR), которые обычно предоставляются банками и другими организациями в рамках нормативных требований. Данные могут передаваться другим странам через межправительственные сети. Анализ может состоять из изучения большого объема транзакционных данных с использованием методы интеллектуального анализа данных или сопоставления данных для выявления лиц, потенциально участвующих в определенной деятельности. ООБ также можно тщательно изучить и связать с другими данными, чтобы попытаться определить конкретную деятельность.
Коллекция [ править ]
FININT включает в себя тщательную проверку большого объема данных о транзакциях, обычно предоставляемых банками и другими организациями в рамках нормативных требований. Альтернативно, интеллектуального анализа данных для идентификации лиц, потенциально участвующих в определенной деятельности, могут использоваться методы или сопоставления данных. Многие промышленно развитые страны имеют нормативные требования к отчетности для своих финансовых организаций. Организация FININT может получить доступ к необработанным данным финансовой организации. С юридической точки зрения этот тип сбора может быть довольно сложным. Например, ЦРУ получило доступ к потокам данных Общества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT) через Программу отслеживания финансирования терроризма , но это нарушило бельгийский закон о конфиденциальности. Требования к отчетности не могут влиять на неформальные системы передачи ценностей (IVTS). [1] использование которых может быть просто обычным в культуре, и сумм, которые не требовали бы отчетности, если бы они находились в обычном финансовом учреждении. IVTS также может использоваться в преступных целях, чтобы избежать надзора.
Анализ [ править ]
Примеры анализа финансовой информации могут включать:
- Выявление арендаторов жилья с высоким уровнем риска на основе прошлой истории аренды.
- Выявление налогоплательщиков, пытающихся уклониться от своих фидуциарных обязательств путем тайного вывода богатства из юрисдикции, взимающей налоги.
- Обнаружение безопасных убежищ , где преступники прячут доходы от преступлений .
- Объяснение того, как исчезает крупная сумма денег, переданная целевому лицу
- Проверка того, были ли у коррумпированного человека какие-либо внезапные и необъяснимые удачи.
- Выявление связей между террористическими ячейками посредством денежных переводов.
В США [ править ]
На самом высоком уровне внутренний FININT США, а также некоторые международные работы находятся в ведении заместителя министра финансов по борьбе с терроризмом и финансовой разведки , возглавляющего Управление терроризма и финансового анализа, в том числе:
- Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями
- Управление по контролю за иностранными активами
- Управление разведки и анализа
Международная финансовая деятельность осуществляется главным образом Министерством финансов и Центральным разведывательным управлением . См. Доступ ЦРУ к Обществу всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT).
финансирования терроризма Сценарии
дохода Драгоценные камни как неотслеживаемая валюта и источник террористов
После терактов 11 сентября 2001 года было сделано заявление в The Wall Street Journal о том, что танзаниты использовались в качестве неотслеживаемой валюты и источника дохода для террористов. С тех пор это так и не было твердо установлено. Посмотрите возможные примеры . [2]
По обычаю, распространенному в Африке, неограненные алмазы, как правило, де-факто являются стандартной валютой незаконной торговли стрелковым оружием. Бриллианты могут быть легко подсчитаны по единой цене за карат людям в тех частях света, где нет банкоматов. Целый портфель, наполненный неограненными бриллиантами без серийных номеров, которые есть на аффинированных драгоценных металлах, может быть использован для незаконных переводов крупных сумм. Эта практика соседствует с торговлей людьми, наркотиками, торговлей оружием, терроризмом и уклонением от экономических санкций и эмбарго.
Однако с тех пор Налоговая служба ввела новые правила по борьбе с отмыванием денег , чтобы контролировать торговлю драгоценными камнями. [3]
Впереди рынка в террористической результате атаки
Еще одна интригующая возможность заключается в том, что террорист может купить акции, которые, вероятно, вырастут в цене в случае террористической атаки, например, акции оборонной промышленности, или продать акции, которые могут обесцениться, например, акции авиакомпаний. Эта возможность привела к многочисленным расследованиям финансовых рынков после терактов 11 сентября 2001 года . [4]
Ссылки [ править ]
- ^ Министерство финансов США, Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (март 2003 г.). «Неофициальные системы передачи ценностей, рекомендация FinCEN, выпуск 33» (PDF) . ФинСЕН-2003-33. Архивировано из оригинала (PDF) 21 ноября 2008 г.
- ^ Фара, Дуглас (24 октября 2003 г.). «Роль конфликтных алмазов и несостоявшихся государств в финансовой структуре террористов» . Институт Уотсона, Университет Брауна.
- ^ «Новые требования к промышленности драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий» , irs.gov. Архивировано 13 декабря 2007 г. в Wayback Machine.
- ^ «Расследование террористической торговли расширяется: покупка опционов выросла в фирмах, пострадавших от нападения», Роберт Мэнор и Мелисса Эллисон , Chicago Tribune , 19 сентября 2001 г.
Дополнительные источники [ править ]
- Георгиос А. Антонопулос; Марк Гроенхейсен; Джеки Харви; Тийс Койманс; Альмир Мальевич; Клаус фон Лампе (2011). Обычные и необычные преступные организации в Европе и за ее пределами: прибыльные преступления, от подземного мира до верхнего мира: Liber Amicorum Petrus Van Duyne . Нидерланды: Маклу. п. 100. ИСБН 978-90-466-0429-8 .
- «Что такое ПФР?» . Архивировано из оригинала 3 июня 2012 года . Проверено 7 июля 2013 г.
- «Финансирование» . Европейская комиссия . Европейская комиссия – ГД по внутренним делам (HOME) . Проверено 7 июля 2013 г.
- Отмывание денег и финансирование терроризма: 19-й отчет сессии 2008-09 гг., Vol. 2: Доказательства . Соединенное Королевство: Парламент Великобритании; Палата лордов - Канцелярский офис. 2009. стр. 254–255. ISBN 9780108444692 .
- fiu.net