Борьба с отмыванием денег

В ОЭСР в Париже находится Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег , глобальная организация, устанавливающая стандарты ПОД.

Борьба с отмыванием денег ( AML ) относится к набору политик и практик, призванных гарантировать, что финансовые учреждения и другие регулируемые организации предотвращают, обнаруживают и сообщают о финансовых преступлениях и особенно о деятельности по отмыванию денег . Борьбу с отмыванием денег часто сочетают с действиями по борьбе с финансированием терроризма или борьбой с финансированием терроризма , используя аббревиатуру ПОД-ФТ (иногда ПОД/ФТ или ПОДФТ). Помимо мер, направленных на обеспечение того, чтобы банки и другие соответствующие фирмы должным образом сообщали о подозрительных операциях (также известных как надзор за ПОД ), в структуру политики ПОД входят подразделения финансовой разведки и соответствующие правоохранительные органы.

Обзор

Руководящие принципы по борьбе с отмыванием денег приобрели известность во всем мире в результате формирования Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) и обнародования международной системы стандартов борьбы с отмыванием денег. Эти стандарты стали приобретать большую актуальность в 2000 и 2001 годах, после того как ФАТФ начала процесс публичного выявления стран, в которых несовершенны законы по борьбе с отмыванием денег и международное сотрудничество, процесс, в просторечии известный как « имя и позор ».

Эффективная программа ПОД требует юрисдикции для криминализации отмывания денег, предоставляя соответствующим регулирующим органам и полиции полномочия и инструменты для расследования; иметь возможность обмениваться информацией с другими странами по мере необходимости; и требовать от финансовых учреждений идентифицировать своих клиентов, устанавливать меры контроля на основе рисков, вести учет и сообщать о подозрительной деятельности.

Для борьбы с отмыванием денег необходимы строгие проверки данных, поскольку многие преступники, занимающиеся отмыванием денег, скрываются, инвестируя через сложные структуры собственности и компаний. Банки могут это сделать, но для уменьшения этого требуется надлежащий надзор со стороны правительства.

За последние годы Рост механизмов борьбы с отмыванием денег объясняется использованием больших данных и искусственного интеллекта . Традиционные системы борьбы с отмыванием денег отстают от развивающихся угроз, а новые технологии помогают сотрудникам по обеспечению соответствия AML справляться с: плохой реализацией, расширением регулирования, административной сложностью, ложными срабатываниями.

Криминализация

Элементы преступления отмывания денег закреплены в Конвенции ООН против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ и Конвенции против транснациональной организованной преступности . Оно определяется как сознательное участие в финансовой операции с доходами от преступления с целью сокрытия или маскировки незаконного происхождения имущества от правительств.

18 USC 1956 и 1957 годов, два наиболее известных закона США о преступлениях по отмыванию денег объявляют уголовным преступлением «участие в финансовой операции с доходами от определенных преступлений с целью сокрытия характера, источника или принадлежности доходов, которые они получили...» Отмывание денег — это «акт перевода незаконно полученных денег через законных лиц или счета таким образом, чтобы их первоначальный источник не мог быть отслежен».

Роль финансовых учреждений

Хотя банки, работающие в одной и той же стране, обычно должны следовать одним и тем же законам и правилам по борьбе с отмыванием денег, все финансовые учреждения структурируют свои усилия по борьбе с отмыванием денег немного по-разному. Сегодня большинство финансовых учреждений во всем мире и многие нефинансовые учреждения обязаны выявлять операции подозрительного характера и сообщать о них в подразделение финансовой разведки соответствующей страны. Например, банк должен проверить личность клиента и, при необходимости, отслеживать транзакции на предмет подозрительной активности. Этот процесс подпадает под меры « знай своего клиента », что означает знание личности клиента и понимание видов транзакций, в которых он может участвовать. Зная своих клиентов, финансовые учреждения часто могут выявить необычное или подозрительное поведение, называемое аномалией, которое может указывать на отмывание денег.

Сотрудники банка, такие как кассиры и представители по работе с клиентами, обучены противодействию отмыванию денег и проинструктированы сообщать о действиях, которые они считают подозрительными. Кроме того, программное обеспечение для борьбы с отмыванием денег фильтрует данные клиентов, классифицирует их по уровню подозрительности и проверяет на наличие аномалий. К таким аномалиям относятся любое внезапное и существенное увеличение средств, снятие крупных сумм или перемещение денег в юрисдикцию, охраняющую банковскую тайну. Небольшие транзакции, соответствующие определенным критериям, также могут быть помечены как подозрительные. Например, структурирование может привести к помеченным транзакциям. Программное обеспечение также помечает имена в правительственных «черных списках» и транзакции, в которых участвуют страны, враждебные принимающей стране. Как только программа извлекает данные и отмечает подозрительные транзакции, она предупреждает руководство банка, которое затем должно решить, следует ли подавать отчет правительству.

Затраты на обеспечение соблюдения и связанные с ними проблемы конфиденциальности

Индустрия финансовых услуг стала более громко заявлять о растущих издержках регулирования борьбы с отмыванием денег и об ограниченных выгодах, которые, по их утверждениям, оно приносит. Один комментатор написал, что «без фактов законодательство [по борьбе с отмыванием денег] было основано на риторике, движимой неуправляемым активизмом, реагирующим на необходимость «видеть, что кто-то делает что-то», а не на объективном понимании его влияние на предикатную преступность . Подход к социальной панике оправдан используемым языком — мы говорим о борьбе с терроризмом или войне с наркотиками». Журнал Economist становится все более громким в своей критике такого регулирования, особенно в отношении противодействия финансированию терроризма, называя его «дорогостоящей неудачей», хотя он признает, что другие усилия (например, сокращение мошенничества с личными данными и кредитными картами) все еще могут быть неэффективными. эффективен в борьбе с отмыванием денег.

Не существует точного измерения издержек регулирования, сбалансированных с вредом, связанным с отмыванием денег. и учитывая проблемы оценки, связанные с оценкой такого вопроса, маловероятно, что эффективность законов о финансировании терроризма и отмывании денег может быть определена с какой-либо степенью точности. The Economist оценил ежегодные затраты на борьбу с отмыванием денег в Европе и Северной Америке в 5 миллиардов долларов США в 2003 году, что больше, чем 700 миллионов долларов США в 2000 году. Экономисты, связанные с правительством, отмечают значительные негативные последствия отмывания денег для экономического развития, включая подрыв внутреннего накопления капитала, подавление роста и отвлечение капитала от развития. Из-за внутренней неопределенности суммы отмываемых денег, изменений в сумме отмываемых денег и стоимости систем борьбы с отмыванием денег практически невозможно сказать, какие системы борьбы с отмыванием денег работают, а какие являются более или менее дорогостоящими. эффективен.

Помимо экономических затрат на реализацию законов о борьбе с отмыванием денег, неправильное внимание к практике защиты данных может повлечь за собой непропорциональные издержки для прав человека на неприкосновенность частной жизни. В июне 2011 года консультативный комитет Европейского Союза по защите данных опубликовал отчет по вопросам защиты данных, связанных с предотвращением отмывания денег и финансирования терроризма, в котором были выявлены многочисленные нарушения установленной правовой базы в области конфиденциальности и защиты данных. В отчете даны рекомендации о том, как бороться с отмыванием денег и финансированием терроризма, обеспечивая защиту прав на неприкосновенность частной жизни и законы о защите данных. В Соединенных Штатах такие группы, как Американский союз гражданских свобод, выразили обеспокоенность тем, что правила отмывания денег требуют от банков сообщать о своих собственных клиентах, по сути превращая частный бизнес «в агентов государства наблюдения».

Многие страны обязаны соблюдать различные международные инструменты и стандарты, такие как Конвенция Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 года , Конвенция против транснациональной организованной преступности 2000 года , Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции 2003 года и рекомендации 1989 года. Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ) призвана принять и обеспечить соблюдение законов об отмывании денег, чтобы остановить незаконный оборот наркотиков, международную организованную преступность и коррупцию. Мексика, которая столкнулась со значительным ростом насильственных преступлений, в 2013 году ввела меры по борьбе с отмыванием денег, чтобы обуздать основную проблему преступности.

Глобальные организации

(ФАТФ), созданная в 1989 году странами «Большой семерки» , Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег является межправительственным органом, целью которого является разработка и продвижение международных мер по борьбе с отмыванием денег. Секретариат ФАТФ расположен в штаб-квартире ОЭСР в Париже. В октябре 2001 года FATF расширила свою миссию, включив в нее борьбу с финансированием терроризма. ФАТФ — это орган, определяющий политику, который объединяет экспертов в области права, финансов и правоохранительных органов для проведения реформ национального законодательства и регулирования ПОД и ФТ. По состоянию на 2014 год в его состав входят 36 стран и территорий и две региональные организации. ФАТФ работает в сотрудничестве с рядом международных органов и организаций. Эти организации имеют статус наблюдателя в ФАТФ, который не дает им права голоса, но позволяет им полноценно участвовать в пленарных заседаниях и рабочих группах.

ФАТФ разработала 40 рекомендаций по отмыванию денег и 9 специальных рекомендаций по финансированию терроризма. FATF оценивает каждую страну-члена на соответствие этим рекомендациям в опубликованных отчетах. Страны, которые считаются недостаточно соблюдающими такие рекомендации, подвергаются финансовым санкциям.

Тремя основными функциями ФАТФ в отношении отмывания денег являются:

1. Мониторинг прогресса членов в реализации мер по борьбе с отмыванием денег,
2. Анализ и отчетность о тенденциях, методах и мерах по отмыванию денег, а также
3. Содействие принятию и внедрению стандартов ФАТФ по борьбе с отмыванием денег во всем мире.

В настоящее время в состав ФАТФ входят 34 юрисдикции-члена и 2 региональные организации, представляющие большинство крупнейших финансовых центров во всех частях земного шара.

Управление Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности поддерживает Международную информационную сеть по отмыванию денег — веб-сайт, на котором представлена ​​информация и программное обеспечение для сбора и анализа данных по борьбе с отмыванием денег. У Всемирного банка есть веб-сайт, на котором правительствам и частному сектору предоставляются политические рекомендации и передовой опыт по вопросам борьбы с отмыванием денег. Базельский индекс AML — это независимый ежегодный рейтинг, который оценивает риск отмывания денег и финансирования терроризма во всем мире.

Меры по борьбе с отмыванием денег по регионам

Многие юрисдикции принимают список конкретных предикатных преступлений для преследования за отмывание денег, в то время как в других криминализируются доходы от любых серьезных преступлений.

Афганистан

Центр анализа финансовых операций и отчетов Афганистана (FinTRACA) был создан в качестве подразделения финансовой разведки в соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег и доходами от преступной деятельности, принятым указом в конце 2004 года. Основная цель этого закона — защитить целостность афганского финансовой системы и добиться соблюдения международных договоров и конвенций. Подразделение финансовой разведки является полунезависимым органом, административно находящимся в составе Центрального банка Афганистана (Да Афганистан Банк). Основная цель FinTRACA — запретить использование финансовой системы Афганистана тем, кто получил средства в результате незаконной деятельности, а также тем, кто будет использовать ее для поддержки террористической деятельности.

Для достижения своих целей FinTRACA собирает и анализирует информацию из различных источников. В число этих источников входят организации, имеющие юридические обязательства по предоставлению отчетов в FinTRACA при обнаружении подозрительной деятельности, а также отчеты о операциях с наличными, превышающих пороговую сумму, установленную нормативными актами. Кроме того, FinTRACA имеет доступ ко всей соответствующей информации и базам данных правительства Афганистана. Когда анализ этой информации подтверждает предположение о незаконном использовании финансовой системы, FinTRACA тесно сотрудничает с правоохранительными органами для расследования и преследования незаконной деятельности. FinTRACA также сотрудничает на международном уровне, поддерживая собственные анализы и расследования, а также поддерживая анализы и расследования иностранных коллег, насколько это разрешено законом. Другие функции включают обучение тех организаций, которые юридически обязаны сообщать информацию, разработку законов и нормативных актов для поддержки целей ПОД на национальном уровне, а также международное и региональное сотрудничество в разработке типологий ПОД и мер противодействия.

Армения

Чтобы обеспечить существование правовых механизмов, необходимых для стабильности экономики Армении, правительство создало Центр финансового мониторинга (ЦФМ). Центр финансового мониторинга Армении является подразделением финансовой разведки административного типа и расположен в Центральном банке Армении. Центр предложил и принял Закон Республики Армения о борьбе с легализацией незаконных доходов и финансированием терроризма. Этот Закон основан на 40 рекомендациях ФАТФ , модельных законах и лучшей международной практике. Закон призван защитить права, свободы и законные интересы граждан, общества и государства, а также обеспечить существование правовых механизмов, необходимых для стабильности экономической системы Республики Армения. Задачами Центра финансового мониторинга являются:

• Внедрить конкретные меры по выявлению и пресечению отмывания денег и финансирования террористической деятельности, а также по содействию расследованию и судебному преследованию преступлений, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма, включая: Обязательное требование сообщать о подозрительных финансовых операциях, крупных электронных переводах средств и всех крупных операциях с наличными деньгами; установление требований к ведению учета и идентификации клиентов для поставщиков финансовых услуг и других лиц, которые занимаются бизнесом, профессией или деятельностью, которая может быть использована для отмывания денег и финансирования террористической деятельности.
• Выполнить обязательства Армении по участию в глобальной борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. С этой целью было создано специальное агентство под названием Межведомственная рабочая группа 4, которое отвечает за постоянную эффективную и совместную деятельность в сфере мошенничества, связанного с отмыванием денег, кредитными картами, а также финансированием терроризма в Армении.
• Реагировать на угрозу, исходящую от организованной преступности и террористов, предоставляя сотрудникам правоохранительных органов информацию, необходимую им для лишения преступников и террористов доходов от их преступной деятельности и средств для поддержки террористической деятельности, обеспечивая при этом введение соответствующих гарантий для защищать конфиденциальность лиц в отношении личной информации.

Австралия

Дополнительная информация: Организованная преступность в Австралии.

Австралия приняла ряд стратегий по борьбе с отмыванием денег, которые повторяют стратегии большинства западных стран. Австралийский центр отчетов и анализа транзакций ( AUSTRAC ) — это австралийское подразделение финансовой разведки по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, которое требует от каждого поставщика определенных услуг в Австралии сообщать ему о подозрительных денежных операциях или других операциях, а также другую конкретную информацию. Генеральная прокуратура ведет список террористических организаций, объявленных вне закона . Материальная поддержка или получение поддержки со стороны таких организаций является правонарушением. Открытие банковского счета в Австралии на вымышленное имя является правонарушением. и при открытии новых банковских счетов необходимо соблюдать строгие процедуры.

Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года (Cth) (Закон о ПОД/ФТ) является основным законодательным инструментом, хотя существуют также положения о преступлениях, содержащиеся в разделе 400 Закона об Уголовном кодексе 1995 года (Cth). Предполагалось, что после его принятия в Закон о ПОД/ФТ будут внесены дополнительные поправки посредством второго пакета реформ, распространяющихся на определенные нефинансовые предприятия и профессии (УНФПП), включая, среди прочего, юристов, бухгалтеров, ювелиров и агентов по недвижимости; однако эти дальнейшие реформы еще предстоит провести.

Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года (Cth) предусматривает уголовное наказание для лиц, занимающихся отмыванием денег.

Балканы

Смотрите также: албанская мафия

Организованные преступные группировки в Албании уже давно участвуют в ряде незаконных видов деятельности, включая торговлю наркотиками , торговлю оружием и людьми , похищения людей, убийства и другие. Таких преступников привлекали в Объединенные Арабские Эмираты в поисках убежища и отмывания своих незаконных богатств. В ОАЭ отсутствовали правила борьбы с финансированием терроризма и отмыванием денег. Следовательно, он стал убежищем для преступников из Албании и других балканских стран, которые избежали правосудия и продолжали осуществлять свою незаконную деятельность, проживая в Эмиратах. Для таких стран, как Албания, трудности были более серьезными из-за отсутствия двустороннего договора об экстрадиции с ОАЭ. Власти Албании боролись и не смогли добиться экстрадиции большинства преступников из Эмиратов. Обычно страна Персидского залива не отказывается экстрадировать этих преступников, но раньше она продлевала процесс до момента их освобождения.

Бангладеш

Первым законом о борьбе с отмыванием денег в Бангладеш стал Закон о предотвращении отмывания денег 2002 года . Его заменил Постановление о предотвращении отмывания денег 2008 года . Впоследствии это постановление было отменено Законом о предотвращении отмывания денег 2009 года . В 2012 году правительство снова заменило его Законом о предотвращении отмывания денег 2012 года.

В рамках раздела 2 «Отмывание денег означает – (i) сознательное перемещение, конвертацию или передачу доходов от преступлений или имущества, участвовавшего в преступлении, для следующих целей: – (1) сокрытие или маскировка незаконного характера, источника, местонахождения, владение доходами от преступления или контроль над ними; или (2) оказание помощи любому лицу, участвовавшему в совершении основного преступления, в уклонении от правовых последствий такого преступления; (ii) контрабанда денег или имущества, полученных законным или незаконным путем, в зарубежную страну; (iii) умышленный перевод или перевод доходов, полученных преступным путем, в зарубежную страну или перевод или ввоз их в Бангладеш из иностранного государства с намерением скрыть или замаскировать его незаконный источник, или (iv) заключение или попытка заключения финансовых операций в; можно избежать такого способа, позволяющего избежать требования о сообщении согласно настоящему Закону; (v) преобразование, перемещение или передача собственности с намерением спровоцировать или оказать помощь в совершении основного преступления; (vi) приобретение, владение или использование любого имущества, зная, что такое имущество является доходом от основного преступления; (vii) осуществление такой деятельности таким образом, чтобы незаконный источник доходов от преступлений мог быть сокрыт или замаскирован; (viii) участие, общение, сговор, попытка, подстрекательство, подстрекательство или консультирование в совершении любых преступлений, упомянутых выше».

Чтобы предотвратить такое незаконное использование денег, правительство Бангладеш приняло Закон о предотвращении отмывания денег. Последний раз в Закон вносились поправки в 2009 году, и все финансовые институты следуют этому закону. На сегодняшний день Банком Бангладеш выпущено 26 циркуляров в соответствии с этим законом. Чтобы предотвратить отмывание денег, банкир должен сделать следующее:

• При открытии нового счета форма открытия счета должна быть надлежащим образом заполнена всей информацией о клиенте.
• KYC . должен быть правильно заполнен
• Профиль транзакции (TP) необходим клиенту для понимания его/ее транзакций. При необходимости ТП необходимо обновить с согласия клиента.
• Все остальные необходимые документы должны быть надлежащим образом собраны вместе с национальным удостоверением личности.
• Если обнаружена какая-либо подозрительная транзакция, необходимо уведомить об этом ответственного за соблюдение требований по борьбе с отмыванием денег филиала (BAMLCO) и, соответственно, заполнить Отчет о подозрительных транзакциях (STR).
• Касса должна быть в курсе транзакций. Это необходимо учитывать, если вдруг на какой-либо счет поступит большая сумма денег. Соответствующие документы необходимы, если какой-либо клиент совершает сделку такого типа.
• Структурирование, завышение/занижение счетов – это еще один способ отмывания денег. Валютному департаменту следует внимательно изучить этот вопрос.
• Если на каком-либо счете за один день произошла транзакция на сумму более 1 миллиона така, об этом необходимо сообщить в отчете о кассовых операциях (CTR).
• Все должностные лица банка должны ознакомиться со всеми 26 циркулярами и использовать их.

Канада

Дополнительная информация: Отмывание денег в Канаде.

В 1991 году в Канаде вступил в силу Закон о доходах от преступной деятельности (отмывание денег), чтобы придать юридическую силу бывшим сорока рекомендациям ФАТФ путем установления требований по ведению учета и идентификации клиентов в финансовом секторе для облегчения расследования и судебного преследования за преступления, связанные с отмыванием денег. в соответствии с Уголовным кодексом и Законом о контролируемых наркотиках и веществах .

В 2000 году в Закон о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) были внесены поправки, расширяющие сферу его применения и учредившие подразделение финансовой разведки с национальным контролем над отмыванием денег, а именно FINTRAC .

В декабре 2001 года сфера действия Закона о доходах, полученных преступным путем (отмывание денег), была вновь расширена за счет поправок, принятых в соответствии с Законом о борьбе с терроризмом с целью сдерживания террористической деятельности путем перекрытия источников и каналов финансирования, используемых террористами в ответ на 9 /11 . Закон о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) был переименован в Закон о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) и финансировании терроризма.

В декабре 2006 года в Закон о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) и финансировании терроризма были внесены дополнительные поправки, отчасти в ответ на давление со стороны ФАТФ на Канаду с целью ужесточить законодательство о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Поправки расширили требования к идентификации клиентов, ведению учета и отчетности для некоторых организаций и включили новые обязательства сообщать о попытках подозрительных транзакций, исходящих и входящих международных электронных переводах средств, проводить оценку рисков и внедрять письменные процедуры соблюдения требований в отношении этих рисков.

Поправки также позволили расширить обмен информацией об отмывании денег и финансовой информации о терроризме между правоохранительными органами.

В Канаде казино, предприятия денежных услуг, нотариусы, бухгалтеры, банки, брокеры по ценным бумагам, агентства по страхованию жизни, продавцы недвижимости и торговцы драгоценными металлами и камнями несут обязательства по отчетности и ведению учета в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности (отмывание денег). и Закон о финансировании терроризма. Однако в последние годы казино и риэлторы были втянуты в скандал из-за пособничества в отмывании денег, особенно в Ванкувере, который стал известен как « Ванкуверская модель ». Некоторые предполагают, что в Ванкувере отмывается около 1 миллиарда долларов в год.

Евросоюз

Четвертая редакция директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (AMLD IV) была опубликована 5 июня 2015 года после того, как в Европейском парламенте была принята последняя законодательная мера. Эта директива привела законы ЕС об отмывании денег в большее соответствие с законами США, что выгодно финансовым учреждениям, работающим в обеих юрисдикциях. Пятая директива по борьбе с отмыванием денег (5MLD) вступила в силу 10 января 2020 года, устраняя ряд недостатков в режиме Европейского Союза по ПОД/ФТ, которые выявились после принятия Четвертой директивы по борьбе с отмыванием денег (AMLD IV). AMLD5 расширил сферу действия правил ЕС по ПОД. Он снизил порог проверки личности клиента для индустрии предоплаченных карт с 250 евро до 150 евро. Клиенты, которые вносят или переводят средства на сумму более 150 евро, будут идентифицированы компанией-эмитентом предоплаченной карты.Отсутствие гармонизации требований AML между США и ЕС усложнило усилия по обеспечению соответствия со стороны глобальных организаций, которые стремятся стандартизировать компонент «Знай своего клиента» (KYC) в своих программах AML в ключевых юрисдикциях. AMLD IV обещает лучше согласовать режимы ПОД, приняв более риск-ориентированный подход по сравнению с его предшественником, AMLD III.

Однако некоторые компоненты директивы выходят за рамки текущих требований как в ЕС, так и в США, что ставит перед банками новые проблемы с внедрением. Например, в сферу действия директивы попадает больше государственных чиновников, а государства-члены ЕС обязаны создать новые реестры «бенефициарных владельцев» (т.е. тех, кто в конечном итоге владеет или контролирует каждую компанию), что окажет влияние на банки. AMLD IV вступил в силу 25 июня 2015 года.

24 января 2019 года Европейская комиссия направила официальные предупреждения десяти государствам-членам в рамках борьбы с небрежным применением правил по отмыванию денег. Комиссия направила Германии письмо с официальным уведомлением, что стало первым шагом судебной процедуры ЕС против государств. Бельгии, Финляндии, Франции, Литве и Португалии были направлены мотивированные заключения, второй этап процедуры может привести к штрафам. Второй раунд аргументированных заключений был направлен в Болгарию, Кипр, Польшу и Словакию. У десяти стран есть два месяца, чтобы ответить или предстать перед судом. Комиссия установила 26 июня 2017 года крайний срок для стран ЕС для применения новых правил против отмывания денег и финансирования терроризма.

13 февраля 2019 года Комиссия добавила Саудовскую Аравию, Панаму, Нигерию и другие юрисдикции в черный список стран, представляющих угрозу из-за слабого контроля над финансированием терроризма и отмыванием денег. Это более обширный список, чем у ФАТФ.

Кроме того, Европейская комиссия составила список стран с высоким риском отмывания денег и финансирования терроризма, в который вошли: Афганистан, Иран, Ирак, Северная Корея, Сирия, Уганда, Вануату и Йемен (с 20 сентября 2016 г.), Тринидад и Тобаго. (с 14 февраля 2018 г.), Пакистан (с 2 октября 2018 г.), Багамские Острова, Барбадос, Ботсвана, Камбоджа, Гана, Ямайка, Маврикий, Монголия, Мьянма, Никарагуа, Панама и Зимбабве (с 1 октября 2020 г.).

В 2024 году Европейский Союз учредил Управление по борьбе с отмыванием денег — агентство на уровне ЕС, призванное централизовать аспекты обеспечения соблюдения мер по борьбе с отмыванием денег в ЕС и способствовать улучшению координации между национальными подразделениями финансовой разведки.

Индия

Основные статьи: Закон о предотвращении отмывания денег 2002 г. и действия Индии по борьбе с финансированием терроризма.

См. Также: Управление правоприменения.

В 2002 году парламент Индии принял закон под названием « Закон о предотвращении отмывания денег 2002 года» . Основными целями этого закона являются предотвращение отмывания денег, а также обеспечение конфискации имущества, полученного в результате отмывания денег или связанного с ним.

Раздел 12 (1) описывает обязательства, которые банки, другие финансовые учреждения и посредники должны выполнять.

(a) Вести записи, в которых подробно описывается характер и стоимость транзакций, независимо от того, представляют ли такие транзакции одну транзакцию или серию связанных транзакций, а также где эти транзакции происходят в течение месяца.

(b) Предоставлять информацию о транзакциях, упомянутых в пункте (a), Директору в течение установленного срока, включая записи о личности всех своих клиентов.

Раздел 12 (2) предписывает, что записи, упомянутые в подразделе (1), как упомянуто выше, должны храниться в течение десяти лет после завершения транзакций. Этим занимается Департамент подоходного налога Индии.

Положения Закона часто пересматриваются, и время от времени в него вносятся различные поправки.

Большая часть деятельности по отмыванию денег в Индии осуществляется через политические партии и корпоративные компании. и рынок акций. Эти случаи расследуются Управлением правоприменения и Департаментом подоходного налога Индии. По данным правительства Индии , из общей суммы налоговой задолженности в размере 2 480 миллиардов фунтов стерлингов (30 миллиардов долларов США) около фунтов стерлингов 1 300 миллиардов (16 миллиардов долларов США) относятся к случаям отмывания денег и мошенничества с ценными бумагами.

Бухгалтеры банка должны фиксировать все операции на сумму более рупий. 1 миллион и поддерживать такие записи в течение 10 лет. Банки также должны составлять отчеты о транзакциях с наличными (CTR) и отчеты о подозрительных транзакциях на сумму более рупий. 1 миллион в течение 7 дней с момента первоначального подозрения. Они должны представить свои отчеты в Управление правоприменения и Департамент подоходного налога.

Нигерия

Для борьбы с отмыванием денег в 2003 году была создана Комиссия по экономическим и финансовым преступлениям. Этот орган работает вместе с Центральным банком Нигерии и Национальным агентством по борьбе с наркотиками, расследуя и привлекая к ответственности лиц, обвиняемых в этом преступлении. Закон о борьбе с отмыванием денег также был принят в 2011 году. Этот закон содержит подробные положения о правовой и институциональной базе для предотвращения отмывания денег. Закон также учредил Специальное подразделение по контролю за отмыванием денег при EFCC. Этот закон внес в отмененный закон ключевые изменения, некоторые из которых;

• Ограничения на операции по оплате наличными: транзакции, превышающие 5 миллионов найр для физических лиц и 10 миллионов найр для юридических лиц, должны осуществляться через банковскую систему, и о любых попытках нарушения этих транзакций необходимо сообщать.
• Повышенные требования KYC для агентов и политически значимых лиц;

Закон также гласит, что все агенты, действующие от имени клиентов, должны быть полностью идентифицированы и проверены. Он также установил, что источник богатства политических деятелей должен быть расследован и установлен.

• Сохранение и восстановление записей о транзакциях. В MLA указано, что все записи о транзакциях должны храниться не менее пяти лет и сохраняться таким образом, чтобы к ним можно было легко получить доступ в случае необходимости.
• Предварительная оценка новых технологий или продуктов: отныне все новые технологии должны оцениваться на предмет рисков отмывания денег и терроризма, а также должны быть приняты соответствующие меры для управления и смягчения рисков.
• Создание Специального подразделения по контролю за отмыванием денег: Закон учредил и законодательно подкрепил этот орган для мониторинга и надзора за деятельностью нефинансовых учреждений. И этот орган работает под эгидой EFCC.
• Финансовые транзакции и отчетность: обо всех транзакциях, превышающих 5 миллионов найр для физических лиц и 10 миллионов найр для юридических лиц, все финансовые учреждения должны сообщать в Отдел финансовой разведки Нигерии .

Правительство приняло и другие меры для предотвращения отмывания денег. В мае 2022 года президент Мухаммаду Бухари подписал три законопроекта. Эти законопроекты; Законопроект о предотвращении и запрете отмывания денег (2022 г.), Законопроект о предотвращении и запрещении терроризма (2022 г.) и Законопроект о доходах от преступной деятельности (возврат и управление) 2022 г. Центральный банк Нигерии также перечислил Положения по предотвращению отмывания денег в Нигерии. Банк Apex заявил, что все операции, проводимые через корреспондентские банковские отношения, должны управляться с использованием риск-ориентированного подхода и процедур «Знай своего корреспондента», чтобы выяснить, регулируется ли банк или финансовое учреждение органом по предотвращению отмывания денег. Корреспонденту предстоит принять меры по установлению личности клиента. CBN также опубликовал инструкцию под названием; Борьба с отмыванием денег/финансированием терроризма (ПОД/ФТ) для ОФИ. Директор CBN по финансовой политике и регулированию Чибузо Эфоби отметил, что эта инструкция позволит подсектору выявлять, оценивать и минимизировать риски финансирования терроризма и отмывания денег. Он также сказал, что в этом Руководстве будут определены процедуры управления рисками, которые снизят уязвимость финансовых учреждений к схемам отмывания денег.

Латинская Америка

В Латинской Америке отмывание денег в основном связано с торговлей наркотиками и связью с преступной деятельностью, например, с преступлениями, связанными с торговлей оружием, торговлей людьми, вымогательством, шантажом, контрабандой и коррупцией людей, связанных с правительствами. , такие как взяточничество, которые более распространены в странах Латинской Америки. В развивающихся странах существует связь между коррупцией и отмыванием денег. Экономическая мощь Латинской Америки растет быстро и без поддержки, причем эти состояния имеют незаконное происхождение и выглядят как законно полученные прибыли. Что касается отмывания денег, конечной целью этого процесса является интеграция незаконного капитала в общую экономику и преобразование его в законные товары и услуги.

Практика отмывания денег использует различные каналы для легализации всего, что достигнуто незаконными методами. Таким образом, в зависимости от страны, где будет проводиться эта незаконная операция, используются разные методы:

• В Колумбии отмывание миллиардов долларов, полученных от незаконного оборота наркотиков, осуществляется за счет импорта контрабанды с параллельного биржевого рынка.
• В странах Центральной Америки, таких как Гватемала и Гондурас, отмывание денег продолжает расти из-за отсутствия надлежащего законодательства и правил в этих странах. Деятельность по отмыванию денег в Коста-Рике значительно выросла, особенно с использованием крупномасштабной контрабанды валюты и инвестиций наркокартелей в недвижимость в туристическом секторе. Кроме того, свободная зона Колон в Панаме продолжает оставаться зоной операций по отмыванию денег, где наличные деньги обмениваются на продукты различного характера, которые затем выставляются на продажу по ценам ниже цен производства для быстрого возврата капитала.
• В Мексике предпочтительными методами по-прежнему остается контрабанда валюты за границу, а также электронные переводы, банковские тратты в мексиканских банках и операции на параллельном валютном рынке.
• Отмывание денег в странах Карибского бассейна продолжает оставаться серьезной проблемой, которая кажется очень опасной. В частности, в Антигуа, Доминиканской Республике, Ямайке, Сент-Винсенте и Гренадинах. Граждане Доминиканской Республики, причастные к отмыванию денег в США, используют компании, которые занимаются переводом средств, отправленных в Доминиканскую Республику на сумму менее 10 000 долларов США под вымышленными именами. Более того, на Ямайке были раскрыты случаи отмывания многомиллионных активов посредством операций по ставкам по телефону за рубежом. На заморских территориях Франции были обнаружены тысячи подозрительных транзакций. Между тем зоны свободной торговли, такие как Аруба, остаются предпочтительными местами для отмывания денег. Оффшорные банковские центры, секретные банковские счета и туристические комплексы являются каналами, с помощью которых отмыватели отмывают доходы, полученные незаконным путем.

Казино продолжают привлекать организации, занимающиеся отмыванием денег. Аруба и Нидерландские Антильские острова, Каймановы острова, Колумбия, Мексика, Панама и Венесуэла считаются высокоприоритетными странами в регионе из-за стратегий, используемых шайбами.

Экономическое влияние в регионе

Практика отмывания денег, наряду с другими экономическими и финансовыми преступлениями, проникает в экономические и политические структуры большинства развивающихся стран, что приводит к политической нестабильности и экономическому спаду.

Отмывание денег по-прежнему остается серьезной проблемой для индустрии финансовых услуг. Около 50% случаев отмывания денег в Латинской Америке были зарегистрированы организациями финансового сектора. Согласно глобальному исследованию экономической преступности, проведенному PwC в 2014 году, в Латинской Америке только 2,8% респондентов в Латинской Америке заявили, что пострадали от нарушений антимонопольного законодательства/закона о конкуренции, по сравнению с 5,2% респондентов во всем мире.

Было показано, что отмывание денег оказывает влияние на финансовое поведение и макроэкономические показатели промышленно развитых стран. В этих странах макроэкономические последствия отмывания денег передаются по нескольким каналам. Таким образом, отмывание денег усложняет формулирование экономической политики. Предполагается, что доходы от преступной деятельности отмываются посредством находящихся в обращении банкнот и монет-заменителей денег.

Отмывание вызывает непропорциональные изменения в относительных ценах на активы, что означает неэффективное распределение ресурсов; и, следовательно, может иметь негативные последствия для экономического роста, очевидно, что отмывание денег связано с более низким экономическим ростом.

По оценкам Управления национальной политики по контролю над наркотиками США, только в этой стране объем продаж наркотических средств составляет около 57 миллиардов долларов в год, и большая часть этих сделок осуществляется наличными.

Сингапур

Правовая база Сингапура по борьбе с отмыванием денег состоит из множества правовых инструментов. основными элементами которого являются:

• Закон о коррупции, незаконном обороте наркотиков и других тяжких преступлениях (конфискации пособий) (CDSA). Этот закон криминализирует отмывание денег и налагает требование к лицам подавать отчеты о подозрительных транзакциях (STR) и раскрывать информацию всякий раз, когда физическая валюта или товары, превышающие 20 000 сингапурских долларов, ввозятся в Сингапур или из него.
• Закон о взаимной помощи по уголовным делам (MACMA). Этот закон устанавливает рамки взаимной правовой помощи по уголовным делам.
• Правовые инструменты, выпускаемые регулирующими органами (такими как Валютное управление Сингапура (MAS), в отношении финансовых учреждений (ФИ)) введение требований по проведению комплексной проверки клиентов (НПК).

Термин «отмывание денег» как таковой в CDSA не используется. Часть VI CDSA криминализирует отмывание доходов, полученных преступным путем, и отслеживание наркотиков посредством следующих преступлений:

• Помощь другого лица в сохранении, контроле или использовании выгод от торговли наркотиками или преступного поведения в рамках соглашения (путем сокрытия, исключения из-под юрисдикции, передачи номинальным держателям или иным образом) [раздел 43(1)/44(1)].
• Сокрытие, преобразование, передача или удаление из-под юрисдикции, а также приобретение, владение или использование выгод от торговли наркотиками или преступного поведения [раздел 46(1)/47(1)].
• Сокрытие, преобразование, передача или изъятие из-под юрисдикции выгод другого лица от торговли наркотиками или преступного поведения [раздел 46(2)/47(2)].
• Приобретение, владение или использование выгод другого лица от торговли наркотиками или преступного поведения [раздел 46(3)/47(3)].

ЮАР

В Южной Африке Закон о Центре финансовой разведки (2001 г.) и последующие поправки добавили к Центру финансовой разведки (FIC) обязанности по борьбе с отмыванием денег.

Таиланд

Основная статья: Управление по борьбе с отмыванием денег (Таиланд)

Объединенные Арабские Эмираты

Объединенные Арабские Эмираты уже давно известны как центр незаконных финансовых потоков и коррупции. Большое количество деловых операций, сделок с недвижимостью и финансовых операций в стране в основном связаны с той или иной незаконной деятельностью. Более того, через Эмираты или из них действуют несколько коррумпированных и криминальных субъектов со всего мира, в том числе европейские отмыватели денег, нигерийские клептократы, восточноафриканские контрабандисты золота, афганские полевые командиры и другие. Известно, что даже члены королевской семьи ОАЭ часто связаны с определенными случаями оффшорных владений. Однако в 2022 году ОАЭ оказались под угрозой попадания в «серый список» Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). В список включены страны, у которых имеются «стратегические недостатки» в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. 4 марта 2022 года FATF поместила ОАЭ в «серый» список стран, подлежащих усиленному мониторингу. В апреле 2020 года Эмираты были предупреждены о деятельности по отмыванию денег, при этом FATF назвала ограниченное судебное преследование ОАЭ по этому вопросу «озабоченным». В ноябре 2021 года группа получила отчет от Emirates, который не достиг большей части пороговых значений, необходимых для предотвращения попадания в серый список. В отчете, опубликованном в июне 2023 года, выяснилось, что западные страны, в том числе Германия, Италия, Греция и США, подталкивали FATF к исключению ОАЭ из серого списка по отмыванию денег, несмотря на имидж Эмиратов как убежища для незаконных потоков. Члены Группы по обзору международного сотрудничества ФАТФ (ICRG) выразили обеспокоенность тем, что ОАЭ давали завышенные обещания, но не выполнили их. Однако представители ICRG из США и европейских союзников отказались обсуждать подобные опасения. Исследование Swissaid показало, что 93% незадекларированного африканского золота оказалось в ОАЭ, что сделало их ведущим импортером контрабандного золота с континента. Соавтор доклада Марк Уммель заявил, что FATF следует пересмотреть решение об исключении Эмиратов из «серого списка» в феврале 2024 года, поскольку страна незаконно импортировала золото из Африки. Он отметил, что африканское золото во многом связано с конфликтами, отмыванием денег и проблемами прав человека, в результате чего люди, добывающие золото, остаются ни с чем.

Департамент жилищного строительства Ирландии призвал министра Дарра О'Брайена «самым решительным образом потребовать от ОАЭ объяснить свои отношения с Дэниелом Кинаханом », наркобароном, обвиненным вместе со своим братом Кристофером Кинаханом в 2018 году Высоким судом по контролю и управление ежедневными операциями с наркотиками в Ирландии. Братья Кинахан — сыновья основателя картеля Кинахан Кристи Кинахан-старший , которая долгое время занималась контрабандой наркотиков и огнестрельного оружия в Великобритании , Ирландии и континентальной Европе. В течение нескольких лет руководство Кинахана проживало в Дубае, где Дэниел отрицал свою причастность к организованной преступности, защищаясь как «высокопоставленный бизнесмен в индустрии профессионального бокса». По данным расследования Panorama, Дэниел действовал в боксерской индустрии через MTK и одновременно управлял крупнейшей в Европе сетью по отмыванию денег, торговле наркотиками и бандитским казням из Дубая. Представитель министра О'Брайен сказал: «Уважение прав человека является краеугольным камнем внешней политики Ирландии», когда его спросили, поднимет ли министр обеспокоенность по поводу присутствия и деятельности Дэниела в Дубае во время его визита в марте 2022 года. День Святого Патрика . В декабре 2022 года Европейский союз поместил ОАЭ в свой черный список по отмыванию денег. Это означало, что ЕС считает Эмираты страной высокого риска, которая демонстрирует «стратегические недостатки в борьбе с отмыванием денег и противодействии режимам финансирования терроризма». Этот шаг был предпринят на фоне конфликта с организованной преступной группой Кинахан (KOCG), и ожидалось, что он подтолкнет власти к принятию превентивных мер против членов картеля Кинахан.

Великобритания

Законодательство о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в Великобритании регулируется шестью актами основного законодательства:

• Закон о терроризме 2000 года
• Закон о борьбе с терроризмом, преступностью и безопасности 2001 года
• Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года
• Закон о серьезной организованной преступности и полиции 2005 г.
• Закон о криминальном финансировании 2017 г.
• Закон о санкциях и борьбе с отмыванием денег 2018 г.

Положения о борьбе с отмыванием денег призваны защитить финансовую систему Великобритании, а также предотвратить и выявить преступления. Если на бизнес распространяются эти правила, то вводятся меры контроля, чтобы предотвратить его использование для отмывания денег.

Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года содержит основное законодательство Великобритании по борьбе с отмыванием денег. включая положения, требующие от предприятий «регулируемого сектора» (банковское дело, инвестиции, денежные переводы, определенные профессии и т. д.) сообщать властям о подозрениях в отмывании денег клиентами или другими лицами.

Отмывание денег имеет широкое определение в Великобритании. По сути, любое обращение с любыми доходами от любого преступления (или деньгами или активами, представляющими доходы от преступлений) или участие в них может быть преступлением, связанным с отмыванием денег. Владение преступником доходами от собственного преступления подпадает под британское определение отмывания денег. Это определение также охватывает деятельность в рамках традиционного определения отмывания денег как процесса, который скрывает или маскирует доходы от преступлений, чтобы они выглядели законными.

В отличие от некоторых других юрисдикций (особенно США и большей части Европы), в Великобритании преступления, связанные с отмыванием денег, не ограничиваются доходами от серьезных преступлений, и не существует никаких денежных ограничений. Финансовые операции не нуждаются в конструкции или цели отмывания денег, чтобы законы Великобритании считали их преступлением, связанным с отмыванием денег. Согласно законодательству Великобритании, преступление, связанное с отмыванием денег, даже не обязательно связано с деньгами, поскольку законодательство об отмывании денег распространяется на активы любого рода. Как следствие, любое лицо, совершающее корыстное преступление (т. е. преступление, приносящее некоторую выгоду в виде денег или какого-либо актива) в Великобритании, неизбежно также совершает преступление, связанное с отмыванием денег, в соответствии с законодательством Великобритании.

Это относится также к лицу, которое преступным поведением уклоняется от ответственности (например, от налоговых обязательств), которую юристы называют «получением денежной выгоды», поскольку считается, что таким образом он получил денежную сумму, равную по стоимости ответственности. уклонился.

За основные преступления, связанные с отмыванием денег, максимальное наказание составляет 14 лет тюремного заключения.

Вторичное регулирование предусмотрено Положением о борьбе с отмыванием денег 2003 года. которые были заменены Положениями о борьбе с отмыванием денег 2007 года. Они напрямую основаны на Директивах ЕС 91/308/EEC, 2001/97/EC и (через правила 2007 года) 2005/60/EC. В правилах перечислен ряд надзорных органов, которые играют роль в надзоре за финансовой деятельностью своих членов.

Одним из последствий Закона является то, что адвокаты, бухгалтеры, налоговые консультанты и специалисты по делам о несостоятельности, которые подозревают (в результате информации, полученной в ходе их работы), что их клиенты (или другие лица) участвовали в уклонении от уплаты налогов или другом преступном поведении, которое добыли выгоду, теперь должны сообщить о своих подозрениях властям (поскольку они влекут за собой подозрения в отмывании денег). В большинстве случаев сообщение репортером субъекту своего репортажа о том, что репортаж был сделан, является правонарушением, «информацией». Однако эти положения не требуют раскрытия властям информации, полученной определенными специалистами в привилегированных обстоятельствах или когда информация подлежит юридической профессиональной тайне . Другие, на которых распространяются эти правила, включают финансовые учреждения, кредитные учреждения, агентов по недвижимости (в том числе дипломированных оценщиков), трастовых и корпоративных поставщиков услуг, крупных дилеров (которые принимают наличные, эквивалентные 15 000 евро или более за проданные товары), и казино.

Профессиональное руководство (которое представляется и утверждается Казначейством Великобритании) предоставляется отраслевыми группами, включая Объединенную руководящую группу по борьбе с отмыванием денег, Общество юристов. и Консультативный комитет органов бухгалтерского учета (CCAB).Однако банковские учреждения не обязаны регулярно сообщать о денежных депозитах или переводах, превышающих определенную сумму. Вместо этого необходимо составлять отчеты обо всех подозрительных депозитах или переводах, независимо от их стоимости.

Обязательства по отчетности включают сообщение о подозрительных выгодах от поведения в других странах, которое было бы преступным, если бы оно имело место в Великобритании. Позже были добавлены исключения для некоторых видов деятельности, законных там, где они имели место, таких как коррида в Испании.

Ежегодно властям Великобритании подается более 200 000 сообщений о подозрениях в отмывании денег (за год, закончившийся 30 сентября 2010 года, было 240 582 сообщения. Это больше, чем 228 834 сообщения, поданных в предыдущем году). Большая часть этих отчетов представлена ​​банками и аналогичными финансовыми учреждениями (за год, закончившийся 30 сентября 2010 года, от банковского сектора поступило 186 897 отчетов).

Хотя в течение года, закончившегося 30 сентября 2010 года, 5108 различных организаций представили отчеты о подозрительной деятельности , только четыре организации представили примерно половину всех отчетов, а на долю 20 крупнейших организаций, сообщающих о подозрительной деятельности, пришлось три четверти всех отчетов. властям

Преступление, заключающееся в несообщении о подозрении в отмывании денег другим лицом, влечет за собой максимальное наказание в виде пяти лет тюремного заключения.

Закон о криминальных финансах 2017 года ввел ордера на необъяснимое богатство , еще один инструмент для борьбы с отмыванием денег, в соответствии с которым от владельца актива стоимостью более 50 000 фунтов стерлингов может потребоваться показать, как финансировалась покупка.

1 мая 2018 года Палата общин Великобритании без возражений принял законопроект о санкциях и борьбе с отмыванием денег, в котором будет изложен предполагаемый подход правительства Великобритании к исключениям и лицензиям, когда страна станет ответственной за реализацию своих собственных санкций, а также потребуются печально известные заморские британские налоговые убежища, такие как Каймановы острова и Британские Виргинские острова к концу 2020 года создадут публичные реестры бенефициарных владельцев компаний в своей юрисдикции. Закон был принят Палатой лордов 21 мая и получил Королевский актив 23 мая. Однако положение Закона о публичном реестре сталкивается с юридическими проблемами со стороны местных органов власти Каймановых и Британских Виргинских островов, которые утверждают, что оно нарушает их конституционный суверенитет.

В соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности товары, которые преступники не могут отчитаться по закону, изымаются и продаются на аукционе для сбора средств. Обычно это осуществляется уполномоченными аукционными домами и часто в пределах географических зон присутствия преступников.

Обменные пункты

Все обменные пункты Великобритании зарегистрированы в Налоговой и таможенной службе Его Величества , которая выдает торговую лицензию для каждого места. Обменные пункты и пункты денежных переводов , такие как отделения Western Union , в Великобритании относятся к «регулируемому сектору» и обязаны соблюдать Положения о борьбе с отмыванием денег 2007 года. HMRC может проводить проверки всех предприятий, оказывающих денежные услуги .

Лондонская ассоциация рынка драгоценных металлов

В ноябре 2020 года Лондонская ассоциация рынка драгоценных металлов написала письмо ряду стран с огромными рынками золота , включая Дубай (Объединенные Арабские Эмираты), Китай, Сингапур, Южную Африку, Россию, Японию, США и другие, с изложением стандартов относительно отмывания денег и других вопросов, например, откуда они взяли свое золото. Он также угрожал, что эти страны могут быть занесены в черный список, если они не будут соответствовать нормативным стандартам. Это был первый шаг LBMA по борьбе с незаконным или неэтичным производством и торговлей золотом.

Эрнст энд Янг Глобал Лимитед

Бывший партнер британской бухгалтерской фирмы Ernst & Young Амджад Рихан был уволен после того, как попытался сообщить об отмывании денег и усилиях по контрабанде золота дубайской фирмы Kaloti Jewellery International. Рихан заявил, что «Калоти сознательно торговал золотыми слитками, вывезенными контрабандой из Марокко». Однако после того, как он сообщил об этой проблеме, правительственный орган Дубая, DMCC , попытался оказать ненужное давление на него и его фирму. В 2021 году Ernst & Young отозвала восьмилетнюю судебную тяжбу против Рихана, требуя от него компенсации в размере 10,8 миллиона долларов.

Соединенные Штаты

Подход в Соединенных Штатах к пресечению отмывания денег обычно разбивается на два направления: превентивные (регулирующие) меры и меры преследования. В Соединенных Штатах информаторы могут сообщить об отмывании денег в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) или Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC), если дело также связано с ценными бумагами.

Профилактический

Пытаясь в первую очередь предотвратить попадание грязных денег в финансовую систему США, Конгресс США, начиная с 1970 года, принял ряд законов, известных под общим названием Закон о банковской тайне (BSA). Эти законы, содержащиеся в разделах с 5311 по 5332 Раздела 31 Кодекса Соединенных Штатов, требуют от финансовых учреждений , которые, согласно действующему определению, включают в себя широкий спектр организаций, включая банки, компании, выпускающие кредитные карты, компании по страхованию жизни, предприятия по оказанию денежных услуг и брокерские компании. дилеры по ценным бумагам сообщать об определенных сделках Министерству финансов США . Операции с наличными, превышающие определенную сумму, должны быть отражены в отчете о валютных операциях (CTR), в котором указывается лицо, совершающее транзакцию, а также источник денежных средств. Первоначально закон требовал долларов США сообщать обо всех транзакциях на сумму 5 000 и более, но из-за чрезмерно высокого уровня отчетности порог был поднят до 10 000 долларов США. США — одна из немногих стран в мире, которая требует отчетности обо всех операциях с наличными деньгами, превышающих определенный лимит, хотя некоторые предприятия могут быть освобождены от этого требования. Кроме того, финансовые учреждения должны сообщать о транзакциях в Отчете о подозрительной деятельности (SAR), которые они считают «подозрительными», определяемыми как знание или подозрение, что средства поступают в результате незаконной деятельности или скрывают средства, полученные в результате незаконной деятельности, что он структурирован так, чтобы обойти требования BSA. или, по всей видимости, не служит какой-либо известной коммерческой деятельности или очевидной законной цели; или что это учреждение используется для содействия преступной деятельности. Попытки клиентов обойти BSA, как правило, структурируя денежные вклады на суммы менее 10 000 долларов США, разбивая их и внося в разные дни или в разные места, также нарушают закон.

США Финансовая база данных, созданная на основе этих отчетов, находится в ведении Отдела финансовой разведки , называемого Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), расположенного в Вене, штат Вирджиния. Отчеты предоставляются следователям по уголовным делам США, а также другим ПФР по всему миру, а FinCEN проводит компьютерный анализ этих отчетов для определения тенденций и направления расследований.

BSA требует от финансовых учреждений проведения комплексной проверки клиентов, или KYC, которую на просторечии иногда называют «знай своего клиента». Это включает в себя получение удовлетворительной идентификации, чтобы гарантировать, что счет открыт на настоящее имя клиента, а также понимание ожидаемого характера и источника денег, которые проходят через счета клиента. Другие клиенты, например те, у кого есть частные банковские счета, а также клиенты иностранных правительственных чиновников, подлежат усиленной комплексной проверке, поскольку закон считает, что эти счета подвергаются более высокому риску отмывания денег. Все счета подлежат постоянному мониторингу, при котором внутреннее банковское программное обеспечение тщательно проверяет транзакции и помечает для ручной проверки те, которые выходят за рамки определенных параметров. Если ручная проверка выявит, что транзакция является подозрительной, учреждение должно подать отчет о подозрительной деятельности .

Регуляторы участвующих отраслей несут ответственность за обеспечение соблюдения финансовыми учреждениями требований BSA. Например, Федеральная резервная система и Управление денежного контролера регулярно проверяют банки и могут налагать гражданские штрафы или передавать дела для уголовного преследования за несоблюдение требований. Ряд банков были оштрафованы и привлечены к ответственности за несоблюдение BSA. Самый известный из них — банк Riggs Bank в Вашингтоне, округ Колумбия, подвергся судебному преследованию и был фактически вытеснен из бизнеса в результате неспособности применить надлежащие меры контроля за отмыванием денег, особенно в отношении иностранных политических деятелей.

В дополнение к BSA США вводят контроль над перемещением валюты через свои границы, требуя от физических лиц сообщать о перевозке наличных денег, превышающих 10 000 долларов США, в форме, называемой «Отчет о международной перевозке валюты или денежных инструментов» (известной как CMIR). ). Аналогичным образом, предприятия, такие как автосалоны, которые получают наличные, превышающие 10 000 долларов США, должны подать форму 8300 в Налоговую службу, указав источник денежных средств.

1 сентября 2010 года Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями опубликовала рекомендацию о « неофициальных системах передачи ценностей », со ссылкой на дело США против Банки .

В Соединенных Штатах осознаются последствия правил по борьбе с отмыванием денег (AML). Эти непредвиденные последствия включают публикацию FinCEN списка «рискованных предприятий», который, по мнению многих, несправедливо нацелен на предприятия денежных услуг. Публикация этого списка и последующие последствия, когда банки без разбора снижают риски MSB, называются операцией «Точка дросселирования» . Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями издала приказ о географическом нацеливании для борьбы с незаконным отмыванием денег в Соединенных Штатах. Это означает, что компании по страхованию титула в США обязаны идентифицировать физических лиц, стоящих за компаниями, которые платят все наличные при покупке жилой недвижимости на определенную сумму в определенных городах США.

Закон о корпоративной прозрачности (CTA) — важный законодательный акт США, направленный на борьбу с отмыванием денег и повышение финансовой прозрачности. Принятый в рамках Закона о полномочиях национальной обороны на 2021 финансовый год, CTA требует от корпораций, компаний с ограниченной ответственностью (ООО) и аналогичных организаций раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN). Это требование призвано помочь властям выявлять и отслеживать лиц, которые контролируют эти организации или получают от них прибыль, тем самым закрывая лазейки, которые часто используются для незаконной деятельности.

CTA требует, чтобы организации предоставляли отчеты о бенефициарной собственности (BOI) в FinCEN. Эти отчеты должны включать такие детали, как имена, адреса, даты рождения и идентификационные номера бенефициарных владельцев. Собирая эту информацию, CTA стремится создать комплексную базу данных, к которой федеральные, государственные и местные правоохранительные органы смогут получить доступ для расследования и предотвращения финансовых преступлений. Законодательство отражает более широкие международные усилия по повышению корпоративной прозрачности и обеспечению того, чтобы организации не могли использоваться для сокрытия незаконных средств или анонимного ведения незаконной деятельности.

Уголовные санкции

Отмывание денег было криминализировано в Соединенных Штатах после принятия Закона о контроле за отмыванием денег 1986 года. Закон, содержащийся в разделе 1956 Раздела 18 Кодекса Соединенных Штатов, запрещает физическим лицам участвовать в финансовых операциях с доходами, полученными от определенных конкретных операций. преступления, известные как «определенная противоправная деятельность» (SUA). Закон требует, чтобы физическое лицо специально намеревалось совершить транзакцию, чтобы скрыть источник, право собственности или контроль над средствами. Не существует минимального порога суммы денег и требований, чтобы транзакция действительно замаскировала деньги. «Финансовая сделка» имеет широкое определение и не обязательно предполагает участие финансового учреждения или даже бизнеса. Простая передача денег от одного человека другому с намерением скрыть источник, право собственности, местонахождение или контроль над деньгами считается финансовой транзакцией в соответствии с законом. Владение деньгами без совершения финансовой операции или намерения их сокрыть не является преступлением в Соединенных Штатах. Помимо отмывания денег, закон, содержащийся в разделе 1957 Раздела 18 Кодекса Соединенных Штатов, запрещает тратить более 10 000 долларов США, полученных от SUA, независимо от того, желает ли человек скрыть это. Он предусматривает меньшее наказание, чем отмывание денег, и, в отличие от закона об отмывании денег, требует, чтобы деньги проходили через финансовое учреждение.

Согласно данным, собранным Комиссией по вынесению приговоров США, в 2009 году Министерство юстиции США обычно осуждало чуть более 81 000 человек; из них около 800 были осуждены за отмывание денег как основное или наиболее серьезное обвинение. Закон о борьбе со злоупотреблением наркотиками 1988 года расширил определение финансового учреждения, включив в него такие предприятия, как автодилеры и персонал, занимающийся продажей недвижимости, и потребовал от них подавать отчеты о крупных валютных операциях. Требовалась проверка личности тех, кто приобретает денежные инструменты на сумму более 3000 долларов. Закон Аннунцио-Уайли о борьбе с отмыванием денег 1992 года ужесточил санкции за нарушения BSA, потребовал так называемых «отчетов о подозрительной деятельности» и упразднил ранее использовавшиеся « формы направления в уголовные дела », потребовал проверки и ведения учета для электронных переводов и учредил Консультативную группу по Закону о банковской тайне. (БГААГ). Закон о борьбе с отмыванием денег 1994 года требовал, чтобы банковские учреждения пересматривали и улучшали обучение, разрабатывали процедуры проверки по борьбе с отмыванием денег, пересматривали и совершенствовали процедуры передачи дел в правоохранительные органы, упрощали процесс исключения отчетов о валютных операциях , требовали от каждого предприятия, оказывающего денежные услуги ( MSB) должен быть зарегистрирован владельцем или контролирующим лицом, потребовал от каждого MSB вести список предприятий, уполномоченных выступать в качестве агентов в связи с финансовыми услугами, предлагаемыми MSB, объявил деятельность незарегистрированного MSB федеральным преступлением и рекомендовал штатам принять единые законы, применимые к MSB. Закон о стратегии по борьбе с отмыванием денег и финансовыми преступлениями 1998 года потребовал от банковских учреждений разработать обучение проверяющих по вопросам борьбы с отмыванием денег, потребовал от Министерства финансов и других ведомств разработать «Национальную стратегию по борьбе с отмыванием денег», создал «Высокоинтенсивное отмывание денег и связанные с ним проблемы». Целевые группы по борьбе с финансовыми преступлениями (HIFCA) призваны сконцентрировать усилия правоохранительных органов на федеральном, региональном и местном уровнях в зонах, где широко распространено отмывание денег. Зоны HIFCA могут быть определены географически или могут быть созданы для борьбы с отмыванием денег в промышленном секторе, финансовом учреждении или группе финансовых учреждений.

Закон о реформе разведки и предотвращении терроризма 2004 года внес поправки в Закон о банковской тайне, требующие от министра финансов предписать правила, требующие от определенных финансовых учреждений сообщать о трансграничных электронных переводах средств, если министр определит, что отчетность «разумно необходима» в «борьба с отмыванием денег/борьбой с финансированием террористов (Anti-Money Laundering/Combating the Financing of Terrorism AML/CFT)».

См. также

• Банковский надзор
• Свен Штумбауэр