Финансовые преступления
| Криминология и пенология |
|---|
 |
Финансовое преступление – преступление, совершаемое против собственности , связанное с незаконным обращением права собственности на имущество (принадлежащее одному лицу) для собственного личного использования и выгоды. Финансовые преступления могут включать мошенничество ( мошенничество с чеками , мошенничество с кредитными картами , мошенничество с ипотекой , медицинское мошенничество , корпоративное мошенничество, мошенничество с ценными бумагами (включая инсайдерскую торговлю ), банковское мошенничество , страховое мошенничество , манипулирование рынком , мошенничество с платежами ( в точках продаж ), мошенничество в сфере здравоохранения. ); кража ; мошенничество или мошенничество ; уклонение от уплаты налогов ; взяточничество ; подстрекательство ; растрата ; кража личных данных ; отмывание денег ; а также подделка и фальшивомонетничество , включая производство фальшивых денег и товаров народного потребления .
Финансовые преступления могут включать в себя дополнительные преступные деяния, такие как компьютерные преступления и жестокое обращение с пожилыми людьми , а также насильственные преступления, такие как грабеж , вооруженное ограбление или убийство . Финансовые преступления могут совершаться отдельными лицами, корпорациями или организованными преступными группами. Жертвами могут быть отдельные лица, корпорации, правительства и целые экономики.
Правоохранительные органы часто классифицируют более крупные формы финансового сговора как преступные синдикаты .
Взяточничество [ править ]
В 1977 году США приняли Закон о коррупции за рубежом для борьбы с подкупом иностранных чиновников. Это законодательство доминировало в международной системе борьбы с коррупцией примерно до 2010 года, когда другие страны начали вводить более широкое и жесткое законодательство, в частности Закон Соединенного Королевства о борьбе со взяточничеством 2010 года . [1] [2] Международная организация по стандартизации представила международный стандарт системы управления противодействием взяточничеству в 2016 году. [3] В последние годы сотрудничество в правоприменительной деятельности между странами расширилось. [4]
Отмывание денег [ править ]
Для большинства стран отмывание денег и финансирование терроризма вызывают серьезные проблемы в плане предотвращения, выявления и судебного преследования. Сложные методы, используемые для отмывания денег и финансирования терроризма, еще больше усложняют эти проблемы. В таких сложных методах могут участвовать различные типы финансовых учреждений; многочисленные финансовые операции; использование посредников, таких как финансовые консультанты, бухгалтеры, подставные корпорации и другие поставщики услуг; переводы в, через и из разных стран; и использование различных финансовых инструментов и других видов активов, сохраняющих стоимость. Однако отмывание денег – это фундаментально простая концепция. Это процесс, с помощью которого доходы от преступной деятельности маскируются, чтобы скрыть их истинное происхождение. По сути, отмывание денег связано с доходами от собственности, полученной преступным путем, а не с самой собственностью.Отмывание денег можно определить по-разному; большинство стран придерживаются определения, принятого Конвенция Организации Объединенных Наций против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (1988 г.) (Венская конвенция) и Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности (2000 г.) (Палермская конвенция):
я. Конверсия или передача имущества, если известно, что такое имущество получено в результате какого-либо преступления или правонарушений (торговля наркотиками) или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях, с целью сокрытия или маскировки незаконного происхождения имущества или оказания помощи любое лицо, причастное к совершению такого правонарушения или правонарушений, с целью уклонения от правовых последствий своих действий;
ii. Сокрытие или маскировка истинного характера, источника, местонахождения, расположения, движения, прав в отношении или владения имуществом, если известно, что такое имущество получено в результате преступления или преступлений либо в результате участия в таком преступлении или преступлениях. , и;
iii. Приобретение, владение или использование имущества, если на момент получения было известно, что такое имущество получено в результате преступления или правонарушений либо в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях.
Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), признанная разработчиком международных стандартов борьбы с отмыванием денег (ПОД), кратко определяет термин «отмывание денег» как «обработку доходов, полученных преступным путем, с целью сокрытия их незаконного происхождения». «чтобы «легитимизировать» доходы, полученные преступным путем.
В 2005 году объем отмывания денег в финансовой сфере Великобритании оценивался в 25 миллиардов фунтов стерлингов в год. [5] В 2009 году исследование Управления ООН по наркотикам и преступности (УНП ООН) [6] По оценкам, доходы от преступной деятельности составляют 3,6% мирового ВВП , из которых 2,7% (или 1,6 триллиона долларов США) отмываются. [7] [8]
Департамент жилищного строительства Ирландии призвал министра Дарра О'Брайена «самым решительным образом потребовать от ОАЭ объяснить свои отношения с Дэниелом Кинаханом », наркобароном, обвиненным вместе со своим братом Кристофером Кинаханом в 2018 году Высоким судом по контролю и управление ежедневными операциями с наркотиками в Ирландии . Братья Кинахан — сыновья основателя картеля Кинахан Кристи Кинахан-старший, которая занималась контрабандой наркотиков и огнестрельного оружия в Великобритании , Ирландии и континентальной Европе долгое время . В течение нескольких лет руководство Кинахана проживало в Дубае, где Дэниел отрицал свою причастность к организованной преступности, защищаясь как «высокопоставленный бизнесмен в индустрии профессионального бокса». По данным расследования Panorama, Дэниел действовал в боксерской индустрии через MTK и одновременно руководил крупнейшей в Европе сетью по отмыванию денег, торговле наркотиками и бандитским казням из Дубая. Представитель министра О'Брайен сказал: «Уважение прав человека является краеугольным камнем внешней политики Ирландии», когда его спросили, поднимет ли министр обеспокоенность по поводу присутствия и деятельности Дэниела в Дубае во время его визита в марте 2022 года. День Святого Патрика . [9] [10]
Мошенничество [ править ]
По оценкам, в 2005 году мошенничество в финансовой отрасли обходилось Великобритании в 14 миллиардов фунтов стерлингов в год. [5]
Правоохранительные органы [ править ]
Существуют правоохранительные органы, основная деятельность которых сосредоточена на уголовных нарушениях налогового кодекса страны и связанных с ними финансовых преступлениях, таких как отмывание денег, валютные нарушения, мошенничество с кражей личных данных, связанное с налогами, и финансирование терроризма. Некоторые из этих правоохранительных органов:
- Австралия – Налоговое управление Австралии
- Канада – Министерство финансов является основным драйвером политики в сфере ПОД/ФТ. Королевская канадская конная полиция (RCMP) имеет основной мандат на федеральном уровне.
- Дания - Национальное подразделение по особым преступлениям (NSK)
- Мексика – Отдел финансовой разведки
- Нидерланды – Служба финансовой разведки и расследований
- Нигерия - Комиссия по экономическим и финансовым преступлениям
- Норвегия - Экокрим
- Швеция - Агентство по борьбе с экокриминалом
- Великобритания – Налоговая и таможенная служба Ее Величества
- Соединенные Штаты Америки – Налоговая служба, уголовные расследования.
См. также [ править ]
- Черный рынок
- Мошенничество с кредитными картами
- Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями
- Финансирование терроризма
- Мошенничество
- Гринмейл
- Серый рынок
- Мафия
- Отмывание денег
- Организованная преступность
- Мошенничество с ценными бумагами
- Скимминг (казино)
- Скимминг (мошенничество)
- Структурирование (смурфинг)
- Налоговая гавань
- Преступления белых воротничков
- Остаточная модель Всемирного банка
- Отмывание древесины
Ссылки [ править ]
- ^ «Различия между Законом Великобритании о борьбе со взяточничеством и Законом США о коррупции за рубежом» . Архивировано из оригинала 9 марта 2018 г. Проверено 9 марта 2018 г.
- ^ Бреслин, Бриджит; Дорон Эзиксон; Джон Кокорас (2010). «Закон о взяточничестве 2010 года: поднимаем планку выше Закона США о коррупции за рубежом». Юрист компании . 31 (11). Sweet & Maxwell: 362. ISSN 0144-1027 .
- ^ «Новая глобальная основа для программ по борьбе со взяточничеством и коррупцией. Знания Freshfields» . знание.freshfields.com . Проверено 9 марта 2018 г.
- ^ «Борьба со взяточничеством и коррупцией: глобальные изменения в правоприменении и законодательстве, 2017 г.» (PDF) . Фрешфилдс Брукхаус Дерингер. Январь 2017 года . Проверено 9 марта 2018 г.
- ^ Jump up to: Перейти обратно: а б «Watchdog предупреждает о преступных группировках внутри банков» . Хранитель . Лондон. 16 ноября 2005 г. Проверено 30 ноября 2007 г.
- ^ «Незаконные деньги: сколько их там?» . www.unodc.org . Проверено 06 февраля 2019 г.
- ^ «Отмывание денег – Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)» . www.fatf-gafi.org . Архивировано из оригинала 23 мая 2018 г. Проверено 06 февраля 2019 г.
- ^ «Национальное агентство по борьбе с преступностью – Отмывание денег» . www.nationalcrimeagency.gov.uk . Проверено 06 февраля 2019 г. [ постоянная мертвая ссылка ]
- ^ «FG TD хочет, чтобы министр сосредоточил внимание на криминальном авторитете Кинахане во время визита в Дубай в честь Дня Святого Патрика» . Ирландский эксперт . 15 февраля 2022 г. Проверено 15 февраля 2022 г.
- ^ «Подозреваемый криминальный авторитет Кинахан «все еще работает в боксе», сообщает «Панорама» . Хранитель . февраль 2021 года . Проверено 1 февраля 2021 г.
Внешние ссылки [ править ]
- Havocscope Black Markets — база данных о деятельности черного рынка, такой как отмывание денег и уклонение от уплаты налогов.
- Федеральное бюро расследований – Сообщение о финансовых преступлениях для общественности
- Сайт ЕС о финансовых преступлениях
- Международное сотрудничество по борьбе с отмыванием денег и FATF
