Австралийский центр отчетов и анализа транзакций
 | |
| Обзор агентства | |
|---|---|
| Сформированный | 1989 |
| Штаб-квартира | Уровень 2, 4 Национальная трасса, Бартон, Столичная территория Австралии |
| Сотрудники | 312 (2017–2018 [update]) [ 1 ] |
| ответственный министр | |
| руководитель агентства |
|
| Веб-сайт | австрак |
Австралийский центр отчетов и анализа транзакций ( AUSTRAC ) – это правительственное агентство финансовой разведки Австралии, ответственное за мониторинг финансовых транзакций с целью выявления отмывания денег , организованной преступности , уклонения от уплаты налогов , мошенничества в сфере социального обеспечения и финансирования терроризма . [ 3 ] AUSTRAC был создан в 1989 году в соответствии с Законом об отчетах о финансовых операциях 1988 года . [ 4 ] В Австралии он реализует рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), к которой Австралия присоединилась в 1990 году.
Существование AUSTRAC продолжалось в соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года (Cth) (Закон о ПОД/ФТ). [ 5 ] Закон о ПОД/ФТ вступил в силу 12 декабря 2006 года. [ 6 ] и расширил существующий режим мониторинга, включив в него финансирование терроризма и признанные террористические организации . Согласно разделу 103 Закона об Уголовном кодексе 1995 года (Cth), финансирование терроризма является незаконным. [ 7 ] Список признанных террористических организаций ведется Генеральной прокуратурой . В 2014 году AUSTRAC опубликовал отчет « Финансирование терроризма в Австралии в 2014 году », в котором говорится: «Финансирование терроризма представляет серьезную угрозу австралийцам и интересам Австралии внутри страны и за рубежом». [ 8 ]
AUSTRAC является членом Эгмонтской группы подразделений финансовой разведки и наблюдателем в Камденской межведомственной сети по возвращению активов (CARIN), а также членом FATF и Глобального форума по прозрачности и обмену информацией для целей налогообложения . Он также является членом Межведомственной сети по восстановлению активов Азиатско-Тихоокеанского региона .
Об определенных видах финансовых услуг необходимо сообщать в AUSTRAC, в частности о банковских операциях с наличными (т.е. банкнотами и монетами ) на сумму 10 000 австралийских долларов или более, а также о подозрительных транзакциях и всех международных переводах. Требования к отчетности распространяются на операции с цифровой валютой . Отчеты в AUSTRAC должны быть поданы в течение 10 рабочих дней. [ 9 ] Информация, которую собирает AUSTRAC, доступна для использования правоохранительными, налоговыми, регулирующими, охранными и другими агентствами.
Операция
[ редактировать ]Операции, о которых «отчитывающиеся лица» должны сообщать в AUSTRAC, включают:
- операции с наличными на сумму 10 000 австралийских долларов или более или иностранную валюту такой же стоимости,
- инструкции по международному переводу средств в Австралию или из Австралии на любую сумму, и
- подозрительные операции любого рода, которые дилер может обоснованно заподозрить в уклонении от уплаты налогов или преступлении или может помочь в судебном преследовании .
Австралии Службы денежного контроля требуют, чтобы путешественники сообщали в AUSTRAC, когда они ввозят или вывозят из Австралии наличные деньги (или эквивалентную сумму) на сумму 10 000 долларов США или более (или эквивалент в иностранной валюте), что можно сделать на бланках, которые можно получить в Пограничных силах в аэропортах и на море. порты . [ 10 ] Пограничная служба пытается выявить уклонение от этого требования. Авиакомпании не несут ответственности за то, что перевозят их пассажиры. О трансграничном перемещении оборотных инструментов на предъявителя на любую сумму также необходимо сообщать по запросу сотрудника пограничной службы или полиции.
Биржи цифровой валюты обязаны отслеживать транзакции и сообщать о любой подозрительной деятельности или транзакциях на сумму более 10 000 долларов США.
Согласно Закону, нарушением закона является разделение транзакции на две или более частей, если основной целью является обход правил и пороговых значений отчетности.
Определенные классы операций освобождены от налога или могут быть освобождены от налога по запросу. Например, постоянные клиенты, осуществляющие операции с суммами, типичными для их законного бизнеса, например, для расчета заработной платы , розничной торговли или торговых автоматов и т. д. Торговцы автотранспортными средствами не имеют права на освобождение, равно как и торговцы лодками, сельскохозяйственной техникой и самолетами.
В соответствии с Законом о свободе информации 1982 года любое лицо может получить доступ к записям, хранящимся в AUSTRAC, за некоторыми исключениями. [ 11 ] [ 12 ]
Отчитывающиеся организации
[ редактировать ]Субъекты, которые обязаны сообщать об операциях в AUSTRAC, называются «отчитывающимися организациями», что указано в Законе о ПОД/ФТ. Эти организации занимаются наличными, слитками, криптовалютами и финансовыми операциями и включают в себя:
- банки и аналогичные финансовые учреждения , такие как строительные общества
- корпорации
- страховые компании и посредники
- дилеры по ценным бумагам, такие как биржевые брокеры
- управляющие паевыми трастами и попечители (но фонды управления денежными средствами, осуществляющие операции только чеками или аналогичными средствами, освобождены от уплаты налога)
- эмитенты дорожных чеков или денежных переводов
- перевозчики наличных денег и заработной платы предприятия по подготовке
- казино
- букмекерские , в том числе тотализаторы конторы
- слитков дилеры
- адвокаты, действующие от своего имени (например, своего трастового фонда или выданных ипотечных кредитов )
- провайдеры обмена цифровых валют. [ 13 ]
Идентификация
[ редактировать ]Отчитывающиеся организации должны идентифицировать своих клиентов с помощью 100-балльной системы проверки. Счета могут быть открыты без идентификации, но ими может управлять (т. е. снимать средства) только идентифицированный клиент, а неидентифицированному клиенту блокируется возможность снятия средств. Как правило, идентификационные данные могут быть перенесены с одного счета на другой, так что, например, человеку, однажды идентифицированному, не нужно будет повторно предъявлять документы при открытии второго счета в том же учреждении.
Для банков и аналогичных отчитывающихся организаций требования к идентификации определяются на основе подхода, основанного на оценке риска, который может отличаться для каждой отчитывающейся организации.
или вымышленным именем является правонарушением Открытие или ведение счета в отчитывающейся организации под псевдонимом , караемым штрафом или тюремным заключением на срок до 2 лет.
Другие агентства
[ редактировать ]Информация, которую собирает AUSTRAC, также доступна большому количеству государственных учреждений, в том числе:
- Австралийское налоговое управление (ATO)
- Налоговые управления штатов и территорий
- Агентство по поддержке детей Австралии (CSA)
- Федеральная полиция Австралии (AFP), которая затем может передавать информацию иностранным правоохранительным органам с соответствующими обязательствами.
- Полицейские службы штатов и территорий [ сломанный якорь ]
- Австралийская организация безопасности и разведки (ASIO)
- Австралийская комиссия по криминальной разведке
- Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям (ASIC)
- Министерство внутренних дел Австралии
- Centrelink (добавлен в 2004 г.)
- Государственные комиссии и королевские комиссии по борьбе с коррупцией –
- Комиссия по преступлениям и проступкам , Квинсленд
- Комиссия по коррупции и преступности , Западная Австралия (добавлена в 2004 г.)
- Независимая комиссия по борьбе с коррупцией , Новый Южный Уэльс
- Комиссия по преступности Нового Южного Уэльса
- Комиссия по профессиональной этике полиции , Новый Южный Уэльс
- Зарубежные страны, с соответствующими обязательствами.
Нарушения
[ редактировать ]Одна известная попытка уклонения от правил AUSTRAC произошла перед поглощением TNT голландцами (см. TNT NV ) в 1999 году. Саймон Ханнес был руководителем банка Macquarie Bank , который консультировал TNT, и он купил около 90 000 долларов колл-опционов TNT под имя «Марк Бут», чтобы получить прибыль, когда будет объявлено предложение. Он был признан виновным в инсайдерской торговле , а также в двух правонарушениях в соответствии с Законом об отчетах о финансовых операциях, поскольку он неоднократно снимал наличные и вносил депозиты, каждый из которых чуть ниже порога в 10 000 долларов США, очевидно, чтобы избежать этого. Его приговор за эти сделки составил 4 месяца тюремного заключения. [ 14 ] [ 15 ]
В марте 2017 года AUSTRAC оштрафовала Tabcorp Holdings Limited на 45 миллионов долларов за нарушение законов о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Было установлено, что Tabcorp не сообщала о подозрительном поведении 108 раз за более чем пять лет. В согласованных фактах, представленных в Федеральный суд AUSTRAC и Tabcorp, директора Tabcorp не были проинформированы о каких-либо существенных недостатках в программе компании по ПОД/ФТ до тех пор, пока такие вопросы не были подняты непосредственно с Tabcorp со стороны AUSTRAC в 2014 году. [ 16 ] [ 17 ]
3 августа 2017 года AUSTRAC подал иск против банка Содружества, утверждая, что он не сообщил об операциях с наличными на сумму более 10 000 долларов США в течение требуемого периода в 10 рабочих дней или вообще не сообщил. Предполагаемые нарушения включали более 53 700 транзакций на сумму более 10 000 долларов США через банкомат, который позволял анонимно вносить наличные на сумму до 20 000 долларов США. [ 9 ] В июне 2018 года Банк Содружества согласился выплатить штраф в размере 700 миллионов долларов для урегулирования иска, при этом ЦБА признал множество нарушений, в том числе то, что миллионы долларов были отмыты через его банкоматы преступниками, включая импортеров наркотиков и огнестрельного оружия, и что ЦБА не смог должным образом подать в Austrac более 53 000 отчетов о депозитах наличными в своих банкоматах на сумму более 10 000 долларов США. ЦБА также признал, что 149 «сообщений о подозрительных делах» были поданы с опозданием или не были поданы вообще. [ 18 ]
В ноябре 2019 года AUSTRAC принял меры против Westpac , заявив о «системном несоблюдении» требований AML/CTF 23 миллиона раз и охватив транзакции на сумму 11 миллиардов долларов, включая неспособность должным образом проверить тысячи транзакций, которые могли быть связаны с эксплуатацией детей и живым сексом с детьми. шоу на Филиппинах и в других частях Юго-Восточной Азии. [ 19 ]
В январе 2017 года руководитель Crown Resorts санкционировал перевод 500 000 долларов торговцу наркотиками и оператору ночного клуба, о чем AUSTRAC не сообщалось в течение года. [ 20 ]
См. также
[ редактировать ]
- Список учреждений правительства Австралийского Содружества
- Финансирование терроризма
- Терроризм в Австралии
Ссылки
[ редактировать ]- ^ «Годовой отчет AUSTRAC за 2017–2018 гг.» (PDF) . Австралийский центр отчетов и анализа транзакций . 18 октября 2018 года . Проверено 12 июня 2019 г.
- ^ «Николь Роуз, PSM – генеральный директор AUSTRAC | AUSTRAC» . www.austrac.gov.au .
- ^ «АВСТРАК с первого взгляда» . Архивировано из оригинала 28 августа 2016 года . Проверено 25 ноября 2015 г.
- ^ Закон об отчетах о финансовых операциях 1988 года , ComLaw
- ^ « Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года (Cth)» .
- ^ «Законопроект о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года» . parlinfo.aph.gov.au . Содружество Австралии . Проверено 21 июня 2015 г.
- ^ Закон об Уголовном кодексе 1995 г. (Cth), раздел 1.1 , Закон об Уголовном кодексе 1995 г. (Cth). Проверено 20 января 2015 г.
- ^ «Финансирование терроризма в Австралии, 2014 г.» . АВСТРАК . 2014 . Проверено 19 апреля 2015 г.
- ^ Jump up to: а б Клэнси Йейтс (3 августа 2017 г.). «Austrac обвиняет ЦБА в «серьезном» нарушении закона об отмывании денег» . Возраст . Проверено 19 августа 2017 г.
- ^ Стир, Кейт (9 августа 2018 г.). «Юридические и налоговые требования к крупным переводам в Австралию» . Finder.com.au . Проверено 9 августа 2023 г.
- ↑ Страница «Руководства по свободе информации». Архивировано 1 декабря 2011 г. на сайте Wayback Machine на веб-сайте AUSTRAC.
- ^ «АКТ О СВОБОДЕ ИНФОРМАЦИИ 1982 ГОДА» .
- ^ «Провайдеры обмена цифровой валюты | AUSTRAC» . www.austrac.gov.au .
- ^ Саймон Ханнес приговорен: два с половиной года тюремного заключения. Архивировано 21 июля 2005 г. в Wayback Machine , пресс-релиз Австралийской комиссии по ценным бумагам и инвестициям от 13 декабря 2002 г.
- ^ Р против Ханнеса (2002) , отчет Верховного суда Нового Южного Уэльса , AustLII
- ^ «Tabcorp оштрафована на 45 миллионов долларов за нарушение законов о борьбе с финансированием терроризма» . Новости АВС . 16 марта 2017 г. – через www.abc.net.au.
- ^ «ОБРАЩЕНИЕ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ И ОБРАЩЕНИЕ УПРАВЛЯЮЩЕГО ДИРЕКТОРА И ГЛАВНОГО ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО ДИРЕКТОРА» (PDF) . Архивировано из оригинала (PDF) 29 марта 2019 года . Проверено 7 мая 2019 г.
- ↑ The Age, 4 июня 2018 г., ЦБА заплатит рекордные 700 миллионов долларов для урегулирования дела об отмывании денег.
- ^ The Age , 20 ноября 2019 г., Westpac обвинен в 23 миллионах нарушений службой по борьбе с отмыванием денег.
- ^ Маккензи, Ник (23 февраля 2020 г.). «Руководитель Crown Resorts санкционирует передачу торговцу наркотиками» . Возраст .
