Риск прибыли
| Категории |
| Финансовый риск |
|---|
 |
| Кредитный риск |
| Рыночный риск |
| Риск ликвидности |
| Инвестиционный риск |
| Деловой риск |
| Риск прибыли |
| Нефинансовый риск |
Риск прибыли — это инструмент управления рисками , который фокусируется на понимании концентрации в отчете о прибылях и убытках и оценке риска, связанного с этой концентрацией, с точки зрения чистой прибыли. [1]
Альтернативные определения [ править ]
Риск прибыли – это методология измерения риска, наиболее подходящая для отрасли финансовых услуг , поскольку она дополняет другие методологии управления рисками, обычно используемые в индустрии финансовых услуг : управление кредитными рисками и управление активами и пассивами (ALM). [2] Риск прибыли — это концентрация структуры отчета о прибылях и убытках компании , когда в отчете о прибылях и убытках отсутствует диверсификация доходов и изменчивость доходов, поэтому высокая концентрация отчета о прибылях и убытках на ограниченном количестве счетов клиентов, продуктов, рынков, каналов доставки и продавцов ставит компания находится на уровнях риска, которые прогнозируют неспособность компании увеличивать прибыль с высоким потенциалом будущих потерь прибыли. [3] Риск прибыли может существовать даже тогда, когда прибыль компании растет, что может привести к снижению роста прибыли, когда уровень концентрации становится чрезмерным.
Описание [ править ]
Когда прибыль компании формируется за счет ограниченного числа клиентских счетов, продуктов, рынков, каналов доставки (например, филиалов/магазинов/других точек доставки) и/или продавцов, такая концентрация приводит к значительному риску чистой прибыли, который можно измерить количественно. Потеря всего лишь нескольких клиентских счетов, потеря ограниченного количества продуктов, потеря избранного рынка, потеря небольшого количества каналов доставки и/или потеря нескольких продавцов могут привести к значительной чистой прибыли. волатильность доходов. [4] На этом этапе присутствует риск потери дохода, и компания достигла уровня риска прибыли, который вреден для поддержания чистой прибыли. Методом количественного определения и оценки этого потенциального риска потери дохода и волатильности, которую он создает для отчета о прибылях и убытках компании, является измерение и управление риском прибыли. [5] Для финансовых учреждений управление риском прибыли аналогично диверсификации . стратегиям [6] обычно используется для распределения инвестиционных активов, диверсификации недвижимости и других методов управления рисками портфеля.
Основа [ править ]
Концепция риска прибыли во многом схожа с хорошо известным правилом «80/20» или принципом Парето , который гласит, что примерно 20% клиентов компании управляют 80% бизнеса. [7] Это правило и принцип могут подходить для некоторых отраслей, но не для индустрии финансовых услуг. [8] По словам Рича Вайсмана, [9] это правда, что эта небольшая группа клиентов доминирует в отчете о прибылях и убытках, но старое правило «80/20» больше не применяется. «Есть примеры из реальной жизни, когда в финансовых учреждениях коэффициенты риска прибыли достигают 300 процентов. Их верхние 10 процентов отношений между клиентами и участниками принесли в три раза больше чистой прибыли – правило «300/10»!»
Измерение [ править ]
Для измерения этой концентрации и управления риском прибыли наиболее важными инструментами для финансовых учреждений могут быть их MCIF, CRM или системы прибыльности, которые они используют для отслеживания своей деятельности по взаимоотношениям с клиентами/участниками. Данные в этих системах можно анализировать и группировать, чтобы получить представление о вкладе в прибыль каждого клиента/участника, продукта, рынка, каналов доставки и продавцов. [10] Отчеты, иллюстрирующие концентрацию чистой прибыли, используются высшим руководством, чтобы показать (1) место концентрации в отчете о прибылях и убытках, (2) уровни концентрации и (3) прогнозы будущих убытков от прибыли, которые следует сделать на основе отчетов. концентрации. [11] Часто в этих отчетах рассматриваются доходы вклады по децилям (группы клиентов или другие единицы анализа с шагом 10%), иллюстрирующие концентрации для каждой 10%-ной группы. [12]
См. также [ править ]
Ссылки [ править ]
- ↑ Вайсман, Рич « Управление риском прибыли во избежание краха. Архивировано 10 июля 2011 г. в Wayback Machine », журнал California Banker Magazine, август 2008 г., дата обращения 06.05.2010.
- ^ Вайсман, Рич « Риск прибыли - третий этап управления рисками. Архивировано 10 июля 2011 г. в Wayback Machine », The Mortgage Press, Декабрь 2004 г. Проверено 06.05.2010.
- ^ Вайсман, Рич « Банковские маркетологи измеряют риск прибыли в меняющиеся времена. Архивировано 11 июня 2010 г. в Wayback Machine », журнал Michigan Bankers Magazine, март/апрель 2009 г., стр. 12–14, дата обращения 06.05.2010.
- ↑ Коффи, Джон и Палм, Джин « Отчет о децилях прибыли: откровение », ABA Bank Marketing, январь-февраль 2006 г., дата обращения 06.05.2010.
- ^ Вайсман, Рич « Прибыль от напитка », ABA Bank Marketing, март 2010 г. Получено. 06.05.2010
- ↑ Investopedia, « Стратегии диверсификации ». Дата обращения 06.05.2010.
- ^ Веб-журнал, « Принцип Парето и бесконечная ценность CRM ». Дата обращения 06.05.2010.
- ^ Ван, Хунцзе « Для банковского маркетинга переориентируйте принцип Парето на прибыльность клиентов. Архивировано 23 марта 2010 г. в Wayback Machine », Bank Systems and Technology, ноябрь 2009 г., дата обращения 06.05.2010.
- ^ Перепечатано с разрешения The Mortgage Press; Риск прибыли: третий этап управления рисками
- ^ Тотти, Патрик « Определение предпочтений с помощью MCIF. Архивировано 25 июля 2011 г. в Wayback Machine », Совет по операциям и продажам/услугам CUNA, август 2005 г.
- ^ Дюкло, Дениз « Получаете ли вы максимальную выгоду от своего MCIF? », ABA Banking Journal, июнь 1995 г.
- ^ Управление прибылью в розничной торговле, « Отчет о децилях, заархивировано 22 марта 2010 г. в Wayback Machine »