✖


Jump to content

Простой вексель

Вексель 1926 года Имперского банка Индии , Рангун, Бирма, на сумму 20 000 рупий плюс проценты.

Простой вексель , иногда называемый векселем к оплате , представляет собой юридический инструмент (точнее, финансовый инструмент и долговой инструмент), в котором одна сторона ( изготовитель или эмитент ) обещает в письменной форме выплатить определенную сумму денег в пользу другой ( получатель платежа ) либо в фиксированный или определяемый момент в будущем, либо по требованию получателя платежа на определенных условиях. [1]

Обзор

[ редактировать ]

Условия векселя обычно включают основную сумму, процентную ставку, если таковая имеется, стороны, дату, условия погашения (которые могут включать проценты) и дату погашения . Иногда включаются положения, касающиеся прав получателя платежа в случае неисполнения обязательств , которые могут включать в себя обращение взыскания на активы производителя. В случае потери права выкупа и нарушения контракта векселя в соответствии с CPLR 5001 позволяют кредиторам взыскивать проценты до вынесения судебного решения с даты начисления процентов до установления ответственности. [2] [3] В случае кредитов между физическими лицами написание и подписание долгового обязательства часто играют важную роль в ведении налогового и бухгалтерского учета. Простой вексель обычно является необеспеченным.

Терминология

[ редактировать ]

Термин «кредиторская задолженность» обычно используется в бухгалтерском учете (в отличие от кредиторской задолженности ) или обычно просто как «вексель». На международном уровне он определяется Конвенцией, обеспечивающей единообразный закон для переводных и простых векселей , но существуют региональные различия. Банкноту . часто называют простым векселем, поскольку она выпускается банком и подлежит оплате предъявителю по требованию Ипотечные векселя являются еще одним ярким примером.

Вексель считается оборотным документом, если он содержит безусловное обещание. т . [4]

Векселя до востребования — это векселя, которые не имеют конкретной даты погашения, но подлежат погашению по требованию кредитора. Обычно кредитор уведомляет заемщика только за несколько дней до наступления срока платежа.

Векселя могут использоваться в сочетании с соглашениями об обеспечении . Например, простой вексель может использоваться в сочетании с ипотекой , и в этом случае он называется ипотечным векселем .

Кредитные договоры

[ редактировать ]

В просторечии другие термины, такие как « кредит », « кредитный договор » и «кредитный договор», могут использоваться взаимозаменяемо с «долговым векселем». Термин «контракт займа» часто используется для описания длительного и подробного контракта.

Простой вексель очень похож на кредит. Каждый из них представляет собой юридически обязывающий контракт, предусматривающий безоговорочное погашение определенной суммы в течение определенного периода времени. Однако простой вексель, как правило, менее детализирован и менее строг, чем договор займа. [5] Во-первых, кредитные соглашения часто требуют погашения в рассрочку, а векселя обычно этого не делают. Кроме того, кредитный договор обычно включает условия регресса в случае неисполнения обязательств, например, установление права обращения взыскания, в то время как простой вексель этого не делает.

Отличие от долговой расписки

[ редактировать ]

Векселя отличаются от долговых расписок тем, что они содержат конкретное обещание заплатить, а также этапы и сроки погашения, а также последствия в случае неудачи погашения. [6] Долговые расписки лишь подтверждают наличие долга. [7]

Оборотность

[ редактировать ]

Оборотные инструменты являются безусловными и практически не налагают никаких обязательств на эмитента или получателя платежа, кроме платежа. В Соединенных Штатах вопрос о том, является ли простой вексель оборотным инструментом, может иметь серьезные юридические последствия, поскольку только оборотные инструменты подпадают под действие статьи 3 Единого торгового кодекса и применения правила держателя в установленном порядке . [4] Обращаемость ипотечных векселей обсуждалась, особенно из-за обязательств и «багажа», связанных с ипотечными кредитами; однако в ипотечном кредитовании векселя часто считаются оборотными инструментами. [4]

В Соединенных Штатах необоротный длинный простой вексель не требуется. [8]

Использование в качестве финансовых инструментов

[ редактировать ]

Векселя являются распространенным финансовым инструментом во многих юрисдикциях и используются в качестве коммерческих векселей главным образом для краткосрочного финансирования компаний. Часто покупатель (обычно другая компания) платит продавцу или поставщику услуг не вперед, а в течение периода времени, продолжительность которого согласована как продавцом, так и покупателем. Причины этого могут быть разными; исторически многие компании балансировали свои бухгалтерские книги и выполняли платежи и долги в конце каждой недели или налогового месяца; любой продукт, купленный до этого времени, будет оплачен только тогда. В зависимости от юрисдикции этот период отсрочки платежа может регулироваться законом; в таких странах, как Франция , Италия или Испания , он обычно составляет от 30 до 90 дней после покупки. [9]

Когда компания участвует во многих таких транзакциях, например, предоставляя услуги множеству клиентов, каждый из которых затем откладывает оплату, возможно, что у компании может быть задолженность в размере достаточной суммы денег, чтобы ее собственная ликвидная позиция (т. е. сумма денежных средств) она удерживается) затруднена и оказывается не в состоянии выплатить свои собственные долги, несмотря на то, что по бухгалтерским книгам компания остается платежеспособной. В этих случаях у компании есть возможность обратиться в банк за краткосрочным кредитом или использовать любые другие подобные краткосрочные финансовые механизмы, чтобы избежать неплатежеспособности . Однако в юрисдикциях, где простые векселя являются обычным явлением, компания (называемая получателем платежа или кредитором ) может попросить одного из своих должников (называемого изготовителем , заемщиком или плательщиком ) принять простой вексель, в соответствии с чем изготовитель подписывает юридически обязывающее соглашение об исполнении долга. сумму, установленную в векселе (обычно часть или весь его долг) в оговоренный срок. [10] Затем кредитор может передать вексель финансовому учреждению (обычно банку, хотя это также может быть частное лицо или другая компания), которое обменяет вексель на наличные; обычно вексель обналичивается на сумму, установленную в векселе, за вычетом небольшой скидки.

Как только вексель достигает срока погашения , его нынешний держатель (банк) может исполнить его перед эмитентом векселя (должником), который должен будет выплатить банку сумму, обещанную в векселе. Однако если векселедатель не платит, банк сохраняет за собой право обратиться к компании, обналичившей вексель, и потребовать платежа. В случае необеспеченных векселей кредитор принимает вексель исключительно на основании способности векселедателя погасить долг; если производитель не платит, кредитор должен погасить долг перед банком. В случае обеспеченного простого векселя кредитор принимает вексель на основании способности векселедателя погасить его, но вексель обеспечен ценной вещью; Если производитель не платит и банк требует оплаты, кредитор имеет право реализовать обеспечение. [11]

Использовать как личные деньги

[ редактировать ]

Таким образом, векселя могут выступать в качестве формы частных денег. В прошлом, особенно в XIX веке, их широкое и нерегулируемое использование было источником большого риска для банков и частных финансистов, которые часто сталкивались с неплатежеспособностью обоих должников или просто подвергались мошенничеству со стороны обоих.

История

[ редактировать ]
Вексель на 500 пиастров, выпущенный и подписанный генералом Гордоном во время осады Хартума (1884 г.), подлежит оплате через шесть месяцев с даты выдачи.
Вексель на 500 пиастров , выпущенный и подписанный генералом Гордоном во время осады Хартума (1884 г.), со сроком погашения через шесть месяцев с даты выдачи. [12]

Кодекс Закона Хаммурапи 100 предусматривал погашение займа указанным должником кредитору , письменных по графику со сроком погашения в договорных условиях . [13] [14] [15] Закон 122 предусматривал, что хранитель золота серебра , . или другого движимого/движимого имущества на хранение должен предъявить все вещи и подписанный договор хранения нотариусу, прежде чем передать эти вещи банкиру , а Закон 123 предусматривал, что банкир был освобожден от ответственности любая ответственность по договору хранения, если нотариус отрицал существование договора. Закон 124 предусматривал, что вкладчик, заключивший нотариально заверенный договор хранения, имел право выкупить всю стоимость своего вклада , а Закон 125 предусматривал, что банкир несет ответственность за замену вкладов, украденных во время его владения . [16] [17] [15]

В Китае во времена династии Хань векселя появились в 118 г. до н.э. и изготавливались из кожи. [18] Римляне, возможно, использовали векселя в 57 году нашей эры в качестве прочного легкого вещества, поскольку свидетельства обещания того времени были найдены в Лондоне среди табличек Блумберга . [19]

Исторически векселя выступали в качестве формы валюты, выпущенной в частном порядке . Летающие деньги или фейцянь были векселями, использовавшимися во времена династии Тан (618–907). Летающие наличные деньги регулярно использовались китайскими торговцами чаем, и их можно было обменять на твердую валюту в столицах провинций. [20] Китайская концепция долговых обязательств была представлена ​​Европе Марко Поло. [21]

По традиции, в 1325 году в Милане был подписан долговой вексель . Однако, согласно отчету о посещении Праги в 960 году Ибрагимом ибн Якубом , небольшие куски ткани использовались в качестве средства торговли, причем эти ткани имели установленный обменный курс по отношению к серебру. [22] Около 1150 года рыцари-тамплиеры выдавали паломникам векселя, паломники перед отплытием сдавали свои ценности в местную псаломку тамплиеров, получали документ, указывающий стоимость их залога, а затем использовали этот документ по прибытии в Святую Землю для получения своих средств в сумме сокровища равной ценности. [23] [24]

Около 1348 года в Гёрлице , Германия, еврейский кредитор Адассе владел векселем на 71 марку. [25] Есть также свидетельства о выпуске в 1384 году векселей между Генуей и Барселоной , хотя сами письма утеряны. То же самое происходит и с монетами, выпущенными в Валенсии в 1371 году Бернатом де Кодинаксом для Мануэля д'Энтенса, купца из Уэски (тогда входившего в состав Арагонской короны ), на общую сумму 100 флоринов. [26] Во всех этих случаях векселя использовались в качестве элементарной системы бумажных денег, поскольку выпущенные суммы нельзя было легко транспортировать в металлических монетах между участвующими городами. Джинальдо Джованни Баттиста Строцци выдал раннюю форму долгового обязательства в Медина-дель-Кампо ( Испания ) против города Безансон в 1553 году. [27] Однако существуют уведомления о том, что векселя использовались в торговле в Средиземноморье задолго до этой даты.

В 2005 году Министерство юстиции Кореи и консорциум финансовых учреждений объявили об услуге электронных векселей (eNote), которая после многих лет разработки позволяет организациям выставлять векселя (векселя к оплате) в деловых операциях в цифровом виде, а не на бумаге. , впервые в мире. [28] [29] [30] [31]

В Соединенных Штатах использование электронных заметок стало возможным благодаря Закону об электронных подписях в глобальной и национальной торговле 2000 года и Единому закону об электронных транзакциях (UETA). [32] : 2  Электронная записка должна соответствовать всем требованиям, предъявляемым к письменному простому векселю. [32] : 3 

Международное право

[ редактировать ]

В 1930 году в рамках Лиги Наций Конвенция, устанавливающая единый закон для переводных и простых векселей . была разработана и ратифицирована восемнадцатью странами [33] [34] Статья 75 договора гласила, что простой вексель должен содержать:

  • термин « долговой вексель », включенный в тело документа и выраженный на языке, использованном при составлении документа
  • безусловное обещание выплатить определенную сумму денег;
  • заявление о времени оплаты;
  • заявление о месте осуществления платежа;
  • наименование лица, которому или по чьему поручению должна быть произведена оплата;
  • сведения о дате и месте выдачи векселя;
  • подпись лица, выдавшего документ (изготовителя).

По всему миру

[ редактировать ]

Англия и Уэльс

[ редактировать ]

§ 83. ЗАКОН О ВЕКУСАХ 1882 ГОДА. Часть IV. [35]

...

Вексель определен

(1) Простой вексель представляет собой безусловное письменное обещание, данное одним лицом другому другому за подписью векселедателя, обязывающее уплатить по требованию или в установленный или определяемый момент в будущем определенную денежную сумму по указанию или по указанию. определенного лица или на предъявителя.

(2) Инструмент в форме векселя, подлежащий оплате по поручению векселедателя, не является векселем в значении настоящей статьи до тех пор, пока он не индоссирован векселедателем.

(3) Вексель не является недействительным только по той причине, что он содержит также залог залогового обеспечения с правом его продажи или отчуждения.

(4) Вексель, который является или, по сути, подразумевается, что он выпущен и подлежит оплате на Британских островах, является внутренним векселем. Любая другая банкнота является иностранной банкнотой.

Соединенные Штаты

[ редактировать ]
Вексель, выпущенный Вторым банком Соединенных Штатов 15 декабря 1840 года на сумму 1000 долларов.

В США простой вексель, отвечающий определенным условиям, является оборотным инструментом, регулируемым статьей 3 Единого торгового кодекса . Оборотные векселя, называемые ипотечными векселями, широко используются в сочетании с ипотечными кредитами при финансировании сделок с недвижимостью . Одним из ярких примеров является Fannie Mae модель стандартного контракта Multistate с фиксированной процентной ставкой 3200, которая находится в открытом доступе. [36] Векселя или коммерческие бумаги также выпускаются для предоставления капитала предприятиям. Однако векселя выступают источником финансирования для кредиторов компании.

В разделе 3-104(d) различных законодательных актов штата о Едином торговом кодексе определяется, что является векселем, а что нет:

§ 3-104. ОБОРОТНЫЙ ИНСТРУМЕНТ.

...

(d) Обещание или приказ, за ​​исключением чека, не является инструментом, если в момент его выдачи или первого поступления во владение держателя он содержит заметное заявление, как бы оно ни было выражено, о том, что обещание или приказ является не подлежит обороту или не является инструментом, регулируемым настоящей статьей.

Таким образом, письменное заявление, содержащее такое заявление об отказе от ответственности, исключает такое письменное письмо из определения оборотного инструмента , вместо этого просто фиксируя контракт .

См. также

[ редактировать ]
Найдите вексель в Викисловаре, бесплатном словаре.

Ссылки

[ редактировать ]
Викискладе есть медиафайлы по теме долговых обязательств .
  1. ^ «Вексель: Определение и юридическое значение» . Юридический словарь Блэка (2-е изд.). 19 октября 2012 г. Архивировано из оригинала 10 марта 2023 г. Проверено 10 марта 2023 г.
  2. ^ «Руководство для практикующего по пониманию интересов» . Архивировано из оригинала 19 июня 2019 г. Проверено 19 июня 2019 г.
  3. ^ «Учет досудебного интереса при оценке риска судебного разбирательства» . 28 июня 2017 года. Архивировано из оригинала 13 февраля 2020 года . Проверено 18 июня 2019 г.
  4. ^ Jump up to: а б с Уэйли диджей. (2012). Потеря права выкупа по ипотеке, долговые обязательства и Единый торговый кодекс. Архивировано 12 июня 2013 г. в Wayback Machine . Обзор права Западного государственного университета . Запись LexisNexis. Архивировано 25 мая 2013 г. на Wayback Machine.
  5. ^ Персонал, Инвестопедия (25 ноября 2003 г.). «Вексельный вексель» . www.investopedia.com . Архивировано из оригинала 29 марта 2018 года . Проверено 30 марта 2018 г.
  6. ^ Битти, Эндрю. «Векселя: не обычная долговая расписка» . Инвестопедия . Архивировано из оригинала 25 мая 2014 года . Проверено 27 мая 2014 г.
  7. ^ «долговая расписка» . Инвестопедия . Инвестопедия, ООО. Архивировано из оригинала 12 мая 2017 года . Проверено 23 мая 2017 г.
  8. ^ «Безоборотный развернутый вексель» . Архивировано из оригинала 12 октября 2014 года . Проверено 27 мая 2014 г.
  9. ^ FBF, Ключи от банка-. «Вексель и LCR» . Ключи от Банка Предпринимателей . Архивировано из оригинала 31 марта 2018 года . Проверено 30 марта 2018 г.
  10. ^ Хинкель, Дэниел Ф. (2012). Основы практического права в сфере недвижимости . Cengage Обучение. стр. 174–175. ISBN  978-1133421498 . Архивировано из оригинала 1 июля 2023 года . Проверено 11 мая 2018 г.
  11. ^ «SEC.gov – Нарушенные обещания: Мошенничество с векселями» . www.sec.gov . Архивировано из оригинала 19 сентября 2018 года . Проверено 30 марта 2018 г.
  12. ^ Кухай, Джордж С., изд. (2009). Стандартный каталог специализированных выпусков мировых бумажных денег (11-е изд.). Краузе. стр. 1069–70. ISBN  978-1-4402-0450-0 .
  13. ^ Хаммурапи (1903 г.). «Кодекс Хаммурапи, царя Вавилона» . Записи прошлого . 2 (3). Перевод Зоммера, Отто. Вашингтон, округ Колумбия : Записи Общества прошлых исследований : 75 . Проверено 20 июня 2021 г. 100. Любой, кто занимает деньги, должен... свой контракт [на оплату].
  14. ^ Хаммурапи (1904 г.). «Кодекс Хаммурапи, царя Вавилона» (PDF) . Фонд Свободы . Перевод Харпера, Роберта Фрэнсиса (2-е изд.). Чикаго : Издательство Чикагского университета . п. 35 . Архивировано (PDF) из оригинала 13 июня 2021 г. Проверено 20 июня 2021 г. §100. ...он запишет... возвращается своему купцу.
  15. ^ Jump up to: а б Хаммурапи (1910). «Кодекс Хаммурапи, царя Вавилона» . Проект Авалон . Перевод Кинга Леонарда Уильяма. Нью-Хейвен, Коннектикут : Йельская школа права . Архивировано из оригинала 10 мая 2021 года . Проверено 20 июня 2021 г.
  16. ^ Хаммурапи (1903 г.). «Кодекс Хаммурапи, царя Вавилона» . Записи прошлого . 2 (3). Перевод Зоммера, Отто. Вашингтон, округ Колумбия : Записи Общества прошлых исследований : 77 . Проверено 20 июня 2021 г. 122. Если кто поручит... совершил преступление.
  17. ^ Хаммурапи (1904 г.). «Кодекс Хаммурапи, царя Вавилона» (PDF) . Фонд Свободы . Перевод Харпера, Роберта Фрэнсиса (2-е изд.). Чикаго : Издательство Чикагского университета . п. 43 . Архивировано (PDF) из оригинала 13 июня 2021 г. Проверено 20 июня 2021 г. §122. Если человеку дать... это от вора.
  18. ^ «НОВА – История денег» . pbs.org . 26 октября 1996 года. Архивировано из оригинала 25 августа 2017 года . Проверено 8 декабря 2018 г.
  19. ^ «Древнеримские долговые расписки найдены под новой лондонской штаб-квартирой Bloomberg» . 01.06.2016. Архивировано из оригинала 10 марта 2021 г. Проверено 9 июня 2018 г.
  20. ^ Уильям Н. Гетцманн; К. Герт Рувенхорст (2005). Истоки стоимости: финансовые инновации, создавшие современные рынки капитала . Издательство Оксфордского университета. п. 68. ИСБН  978-0-19-517571-4 .
  21. ^ Марко Поло (1818 г.). Путешествия Марко Поло, венецианца, в тринадцатом веке: описание этим ранним путешественником замечательных мест и вещей в восточных частях света . стр. 353–355. Архивировано из оригинала 1 июля 2023 года . Проверено 19 сентября 2012 г.
  22. ^ Янковяк, Марек. Дирхамы для рабов . Средневековый семинар, Все души, 2012, стр.8
  23. ^ «Орден тамплиеров». дои : 10.1163/1877-5888_rpp_com_125078 . {{cite journal}}: Для цитирования журнала требуется |journal= ( помощь )
  24. ^ Мартин, Шон (2004). Рыцари-тамплиеры: история и мифы легендарного военного ордена (изд. 1st Thunder's Mouth Press). Нью-Йорк: Thunder's Mouth Press. ISBN  978-1560256458 . OCLC   57175151 .
  25. ^ Уитц, Эрика (1990). Легенда о хороших женщинах: средневековые женщины в городах . Мойер Белл Лимитед. ISBN  978-1-55921-013-3 . Архивировано из оригинала 1 июля 2023 г. Проверено 31 июля 2021 г.
  26. ↑ Как отметил Мануэль Санчис Гварнер в книге «Город Валенсия» . Городской совет Валенсии, Валенсия. Пятое издание 1989 г., стр. 172. Цитата на каталонском языке.

    Достопочтенные господа, мы взяли здесь из Монсо C флоринов сдачи от священника Мануэля д'Энтенса... пожалуйста, подчинитесь и передайте его здесь, в Валенсии, достопочтенному Бернату де Кодинаксу, учитывая настоящее. В письме, которое мы вам отправляем, мы сообщаем, что у нас есть операции. Пожалуйста, господа, это изменение — хороший комплимент.

  27. ^ «Первое письмо перемен» . Архивировано из оригинала 13 декабря 2020 года . Проверено 27 мая 2014 г.
  28. ^ «Впервые в мире эра электронных счетов начинается всерьез» . 26 сентября 2005 г. Архивировано из оригинала 21 декабря 2018 г. . Проверено 21 декабря 2018 г.
  29. ^ «Первый в мире «электронный счет» начнет всерьез распространяться, начиная с мая» . m.lawtimes.co.kr . 28 января 2005 г. Архивировано из оригинала 21 декабря 2018 г. Проверено 21 декабря 2018 г.
  30. ^ «Выпуск первого в мире «электронного счета»» . 28 сентября 2005 г. Архивировано из оригинала 21 декабря 2018 г. Проверено 21 декабря 2018 г.
  31. ^ «Требования и рекомендации по принятию обеспечения по модели электронных векселей (eNotes)» (PDF) . Банк ФХЛ Атланта . 14 мая 2020 г. Архивировано (PDF) из оригинала 9 мая 2021 г. . Проверено 8 апреля 2021 г.
  32. ^ Jump up to: а б Танк, Марго Х.К.; Уитакер, Р. Дэвид (1 мая 2018 г.). «Поддерживается кредиторами, поддерживается заемщиками, обеспечивается судами: что нужно знать об энотах» (PDF) . Межконтинентальный обмен . Архивировано (PDF) из оригинала 20 декабря 2021 года . Проверено 9 апреля 2021 г.
  33. ^ «Конвенция, устанавливающая единообразный закон о переводных и простых векселях» . УиО. Архивировано из оригинала 24 сентября 2014 года . Проверено 27 мая 2014 г.
  34. ^ «Конвенция, устанавливающая единообразный закон о переводных и простых векселях» . Сборник договоров Организации Объединенных Наций . Объединенные Нации. 7 июня 1930 года. Архивировано из оригинала 25 апреля 2018 года . Проверено 11 мая 2018 г.
  35. ^ «Закон о векселях 1882 года» . Архивировано из оригинала 17 октября 2011 г. Проверено 29 января 2011 г.
  36. ^ "Примечания" . ФанниМэй . Архивировано из оригинала 4 марта 2014 года . Проверено 27 мая 2014 г.
Retrieved from "https://en.wikipedia.org/w/index.php?title=Promissory_note&oldid=1238919470"
Arc.Ask3.Ru: конец переведенного документа.
Arc.Ask3.Ru
Номер скриншота №: 79cfcbe1ec891404fc218f7715fbbfd5__1722932400
URL1:https://arc.ask3.ru/arc/aa/79/d5/79cfcbe1ec891404fc218f7715fbbfd5.html
Заголовок, (Title) документа по адресу, URL1:
Promissory note - Wikipedia
Данный printscreen веб страницы (снимок веб страницы, скриншот веб страницы), визуально-программная копия документа расположенного по адресу URL1 и сохраненная в файл, имеет: квалифицированную, усовершенствованную (подтверждены: метки времени, валидность сертификата), открепленную ЭЦП (приложена к данному файлу), что может быть использовано для подтверждения содержания и факта существования документа в этот момент времени. Права на данный скриншот принадлежат администрации Ask3.ru, использование в качестве доказательства только с письменного разрешения правообладателя скриншота. Администрация Ask3.ru не несет ответственности за информацию размещенную на данном скриншоте. Права на прочие зарегистрированные элементы любого права, изображенные на снимках принадлежат их владельцам. Качество перевода предоставляется как есть. Любые претензии, иски не могут быть предъявлены. Если вы не согласны с любым пунктом перечисленным выше, вы не можете использовать данный сайт и информация размещенную на нем (сайте/странице), немедленно покиньте данный сайт. В случае нарушения любого пункта перечисленного выше, штраф 55! (Пятьдесят пять факториал, Денежную единицу (имеющую самостоятельную стоимость) можете выбрать самостоятельно, выплаичвается товарами в течение 7 дней с момента нарушения.)