✖


Jump to content

Законность криптовалюты по стране или территории

Страница полузащищена

Правовой статус биткойна
  Законное платежное средство (биткойн официально признан средством обмена)
  Разрешительный (разрешено использовать биткойны с минимальными ограничениями или без них).
  Ограниченный (некоторые юридические ограничения на использование биткойнов)
  Спорно (интерпретация старых законов, но биткойн напрямую не запрещен)
  Запрещено (полный или частичный запрет на использование биткойнов)
  Нет данных (нет информации)


Правовой статус криптовалют существенно варьируется от одной юрисдикции к другой и во многих из них до сих пор не определен или меняется. [1] Хотя в большинстве стран использование криптовалюты само по себе не является незаконным, ее статус и удобство использования в качестве платежного средства (или товара) различаются, что приводит к различным нормативным последствиям. [2]

В то время как некоторые штаты прямо разрешили его использование и торговлю, другие запретили или ограничили его. Аналогичным образом, различные правительственные учреждения, ведомства и суды по-разному классифицируют криптовалюты.

Подробности межправительственной организации

Страна или территория Законность
 Евросоюз Юридический

Европейский Союз не принял никакого специального законодательства относительно статуса биткойна как валюты, но заявил, что НДС/GST не применяется к конвертации между традиционной (фиатной) валютой и биткойнами.

НДС/GST и другие налоги (например, подоходный налог) по-прежнему применяются к транзакциям, совершаемым с использованием биткойнов для товаров и услуг. [3] : Евросоюз

В октябре 2015 года Суд Европейского Союза постановил, что «обмен традиционных валют на единицы виртуальной валюты «биткойн» освобождается от НДС» и что «государства-члены должны освободить, среди прочего, транзакции, связанные с «валютной валютой». , банкноты и монеты используются в качестве законного платежного средства » , что делает биткойн валютой, а не товаром. [4] [5] По мнению судей, налог не следует взимать, поскольку биткойны следует рассматривать как средство платежа. [6]

По мнению Европейского центрального банка , традиционное регулирование финансового сектора неприменимо к биткойнам, поскольку в нем не участвуют традиционные финансовые субъекты. [7] : 5  Однако другие страны ЕС заявили, что существующие правила могут быть распространены на биткойны и биткойн-компании. [8]

Европейский центральный банк классифицирует биткойн как конвертируемую децентрализованную виртуальную валюту. [7] : 6  В июле 2014 года Европейское банковское управление рекомендовало европейским банкам не работать с виртуальными валютами, такими как биткойны, до тех пор, пока не будет введен в действие режим регулирования. [9]

В 2016 году предложение Европейского парламента о создании целевой группы по мониторингу виртуальных валют в целях борьбы с отмыванием денег и терроризмом, принятое 542 голосами против 51 при 11 воздержавшихся, было отправлено на рассмотрение Европейской комиссии. [10]

В январе 2022 года Эрик Тедин , вице-председатель Европейского управления по ценным бумагам и рынкам , призвал к запрету ЕС на с доказательством работы майнинг криптовалют , чтобы отдать предпочтение модели доказательства доли и бороться с изменением климата . [11]

G7 Юридический

В 2013 году G7 Группа разработки финансовых мер опубликовала следующее заявление в руководящих принципах, которые могут быть применимы к компаниям, участвующим в передаче биткойнов и других : валют [отмывание денег/финансирование терроризма]». Они пришли к выводу, что это может «создать проблемы для стран в регулировании и надзоре [противодействия отмыванию денег/финансированию терроризма]». [12]

Подробно по стране или территории

Алфавитный указатель классификаций

Африка

Северная Африка

Страна или территория Законность
 Алжир Незаконный

По данным официального журнала (28 декабря 2017 г.):

Искусство. 117. — Покупка, продажа, использование и хранение так называемой виртуальной валюты запрещены. Виртуальная валюта – это та валюта, которая используется пользователями Интернета через Интернет. Для него характерно отсутствие физической поддержки, такой как монеты, банкноты, платежи чеком или кредитной картой. Любое нарушение данного положения влечет за собой наказание в соответствии с действующими законами и правилами. [13] [14] : 82 

 Египет Незаконный

«Физическим лицам, банкам и другим финансовым учреждениям запрещено торговать криптовалютами». [15]

 Марокко Незаконный

20 ноября 2017 года обменный пункт опубликовал публичное заявление, в котором заявил: «Управление валютных операций желает проинформировать широкую общественность о том, что операции с использованием виртуальных валют представляют собой нарушение правил обмена, влекущее за собой штрафы и штрафы, предусмотренные [ действующие законы] в силе». [14] : 87 

На следующий день монетарные власти также отреагировали заявлением, опубликованным совместно Министерством экономики и финансов, Банком Аль-Магриб и Марокканским управлением рынка капитала (AMMC), предупредив о рисках, связанных с биткойнами, которые могут быть использованы «для незаконных операций». или преступных целях, включая отмывание денег и финансирование терроризма». [16]

19 декабря 2017 года Абделлатиф Джуахри, управляющий Банка Аль-Магриб, заявил на пресс-конференции, состоявшейся в Рабате во время последнего ежеквартального заседания совета директоров Банка Аль-Магриб в 2017 году, что биткойн — это не валюта, а «финансовый актив». Он также предупредил о его опасностях и призвал создать систему защиты потребителей. [17]

Западная Африка

Страна или территория Законность
 Нигерия Юридический / Банковский запрет

По состоянию на 17 января 2017 года Центральный банк Нигерии (CBN) издал циркуляр, информирующий все нигерийские банки о том, что банковские операции в биткойнах и других виртуальных валютах запрещены в Нигерии. [18]

Позже Центральный банк Нигерии (CBN) и Нигерийская корпорация страхования депозитов (NDIC) создали комитет для изучения возможности внедрения в стране технологии, стимулирующей биткойны и другие цифровые валюты – блокчейн. Комитет представил свой отчет, но «несколько подкомитетов все еще работают над этим вопросом», по словам директора департамента банковских и платежных систем CBN г-на Дипо Фатокуна. [19]

5 февраля 2021 года Центральный банк Нигерии издал циркуляр, информирующий финансовые учреждения в Нигерии, который является продолжением его циркуляра от января 2017 года, торговля криптовалютой или содействие платежам за нее по-прежнему запрещены и влекут за собой жесткие штрафы. [20]

Восточная и Центральная Африка

Страна или территория Законность
 Танзания Законно / использование не рекомендуется центральным банком

Хотя это официально не запрещено, Банк Танзании советует не использовать криптовалюту, подчеркивая, что танзанийский шиллинг является единственным приемлемым законным платежным средством . [21] [22]

 Центральноафриканская Республика Юридический

22 апреля 2022 года парламент Центральноафриканской Республики проголосовал за закон о криптовалюте, который был обнародован 27 апреля, официально сделав Биткойн законным платежным средством в стране. [23] В апреле 2023 года ЦАР согласилось отменить принятие биткойна в качестве законного платежного средства. [24]

Юго-Восточная Африка

Африканский Рог

Государства Индийского океана

Страна или территория Законность
 Маврикий Юридический

Комиссия по финансовым услугам Маврикия считает, что криптовалюты регулируются как цифровой актив в соответствии с Законом о финансовых услугах 2007 года, и, хотя она предупреждает инвесторов, что они не защищены никакими установленными законом компенсационными соглашениями, они являются законными. [25]

Южная Африка

Страна или территория Законность
 Ангола Юридический

Хотя правительственные чиновники советуют не использовать биткойн, против него не существует законодательства, и он остается полностью законным. [26]

 ЮАР Юридический

В декабре 2014 года Резервный банк Южной Африки опубликовал документ с изложением позиции по виртуальным валютам, в котором заявил, что виртуальная валюта «не имеет правового статуса или нормативной базы». [27] Налоговая служба ЮАР классифицировала биткойн как нематериальный актив. [28]

 Намибия Юридический / Банковский запрет

В сентябре 2017 года Банк Намибии опубликовал документ с изложением позиции по виртуальным валютам под названием [29] в котором заявлено, что обмен криптовалютами запрещен, а криптовалюта не может быть принята в качестве оплаты за товары и услуги.

 Зимбабве Неизвестный

Резервный банк Зимбабве запретил банковское использование криптовалюты, однако постановление Высокого суда сняло запрет. Резервный банк подал уведомление овозражение в Суд. Однако источника, указывающего на решение вопроса, обнаружено не было. [30]

Америка

Северная Америка

См. также: BitLicense
Страна или территория Законность
 Канада Юридический / Банковский запрет

Компании, работающие с виртуальными валютами, должны зарегистрироваться в Национальном финансовой разведки агентстве «Центр анализа финансовых транзакций и отчетов Канады» (FINTRAC), внедрить программы обеспечения соответствия, вести необходимые записи, сообщать о подозрительных или связанных с терроризмом транзакциях и определять, является ли кто-либо из их клиентов «политически значимые лица».

Закон применяется к неканадским биржам виртуальных валют, если у них есть канадские клиенты. Банки не могут открывать или поддерживать счета или иметь корреспондентские банковские отношения с компаниями, работающими с виртуальными валютами, если эта компания не зарегистрирована в FINTRAC.

Дилеры цифровой валюты регулируются как предприятия, оказывающие денежные услуги. [31]

Autorité des Marchés Financiers (AMF), финансовый регулятор провинции Квебек , заявил, что некоторые бизнес-модели, связанные с биткойнами, включая биржи и банкоматы, регулируются действующим Законом о MSB. [32]

В апреле 2018 года Банк Монреаля (BMO) объявил, что запретит клиентам своих кредитных и дебетовых карт участвовать в покупках криптовалюты с помощью своих карт. [33] Это последовало за очередным банковским запретом в Канаде со стороны Toronto-Dominion Bank (TD). [34]

 Соединенные Штаты Юридический

В 2013 году Казначейство США классифицировало биткойн как конвертируемую децентрализованную виртуальную валюту. [35] Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC) классифицировала биткойн как товар в сентябре 2015 года. Согласно Налоговому управлению США (IRS), биткойн облагается налогом как имущество. [36]

Биткойн был упомянут в решении Верховного суда США (по делу Wisconsin Central Ltd. против США ) 21 июня 2018 года. [37] В своем заключении Верховный суд США упомянул, что определение денег со временем изменилось и что «возможно, однажды работникам будут платить в биткойнах или в каком-то другом виде криптовалюты…» [37]

, если компании, оказывающие денежные услуги, включая обмен криптовалют, услуги по переводу денег и службы анонимизации (известные как «миксеры» или «тумблеры»), ведут значительный объем бизнеса в США, По словам директора Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) Кеннета Бланко в 2018 году , они обязаны: [38]

По состоянию на август 2018 г. FinCEN США получал более 1500 SAR в месяц, связанных с криптовалютами. [38] Семнадцать других стран имеют аналогичные требования по борьбе с отмыванием денег. [14]

В сентябре 2016 года в федеральном суде по делу, касающемуся лица, занимающегося нелицензированной деятельностью по переводу денег, Окружной суд США Южного округа Нью-Йорка постановил, что «Биткойны представляют собой средства в прямом смысле этого термина. Биткойны могут быть приняты в качестве оплата товаров и услуг или покупка непосредственно на бирже с использованием банковского счета. Таким образом, они функционируют как денежные ресурсы и используются как средство обмена и средство платежа». [39]

 Мексика Юридический

Биткойн был законен в Мексике с 2017 года, и планируется регулировать его как виртуальный актив Законом о финансовых технологиях. [40]

Центральная Америка

Страна или территория Законность
 Коста-Рика Не считается валютой

В октябре 2017 года Центральный банк Коста-Рики опубликовал заявление о том, что биткойны и криптовалюты не считаются валютами, не поддерживаются законом и не могут продаваться в национальной платежной системе Коста-Рики. В ЦБ подчеркнули, что каждый, кто использовал криптовалюту, делал это на свой страх и риск. [41]

 Сальвадор Юридический
Основная статья: Биткойн в Сальвадоре

Биткойн стал законным платежным средством в стране благодаря Закону о биткойнах , принятому 8 июня 2021 года. [42] [43] и вступил в силу 7 сентября 2021 года. [44] [45]

Месяц спустя больше сальвадорцев имеют биткойн-кошельки, чем традиционные банковские счета, а самый популярный биткойн-кошелек — официально спонсируемый правительством кошелек Chivo — был скачан тремя миллионами человек, что составляет около 46 процентов населения. [46] Однако только 12 процентов сальвадорских потребителей использовали криптовалюту, а 93 процента опрошенных компаний сообщили, что не получали платежей в биткойнах в течение первого месяца. [47]

 Никарагуа Не регулируется с 2014 г.

По состоянию на 2014 год правительство не принимало никаких постановлений в отношении Биткойна, а центральный банк не издавал постановлений или указаний. В январе 2014 года газета El Nuevo Diario сообщила, что американский банкир использовал биткойны для покупки недвижимости в стране. [3] : Никарагуа

Карибский бассейн

Страна или территория Законность
 Ямайка Юридический

В 2017 году Банк Ямайки (BoJ) опубликовал заявление, в котором говорилось, что он должен создать возможности для использования технологии криптовалюты. Банк Японии заявил, что планирует кампанию по повышению осведомленности о криптовалютах в рамках повышения общей финансовой грамотности. [48] [49] [3] : Ямайка

 Тринидад и Тобаго Юридический

В 2018 году Центральный банк Тринидада и Тобаго выступил с заявлением о готовности работать с компаниями, предоставляющими финансовые технологии и виртуальные валюты, одновременно предупредив, что виртуальные валюты рискованны, могут использоваться для облегчения преступной деятельности и не имеют страховки и регулятора. обращение в случае возникновения проблем. [50]

Южная Америка

Страна или территория Законность
 Аргентина Юридический / Банковский запрет

Биткойны можно считать деньгами, но не законной валютой . Биткойн может считаться товаром или вещью в соответствии с Гражданским кодексом Аргентины, а операции с биткойнами могут регулироваться правилами продажи товаров в соответствии с Гражданским кодексом. [3] : Аргентина 5 мая 2022 года Центральный банк Аргентины запретил финансовым учреждениям проводить любые транзакции, связанные с криптовалютой. [51]

 Боливия Юридический / Банковский запрет

В 2014 году Центральный банк Боливии издал резолюцию, запрещающую биткойны и любую другую валюту, не регулируемую страной или экономической зоной. [52] Постановлением ЦБ Боливии № 144 от 15 декабря 2020 года отменено Постановление № 044 от 6 мая 2014 года. [ нужна ссылка ]

 Бразилия Юридический

В декабре 2022 года Бразилия установила режим лицензирования для поставщиков услуг виртуальных активов с целью легализации криптовалюты в качестве способа оплаты. Ранее регулировалась, согласно заявлению Центрального банка Бразилии от 2014 года относительно криптовалют, но не рекомендуется из-за операционных рисков. [53] В ноябре 2017 года этот нерегулируемый и обескураживающий статус был подтвержден Центральным банком Бразилии. [54] 7 мая 2019 года Специальный департамент федеральных доходов Бразилии опубликовал документ о налогах на криптовалюту в стране. [55]

 Чили Юридический

Регулирования использования биткойнов не существует. [3] : Чили

 Колумбия Юридический / Банковский запрет

Финансовым учреждениям не разрешено проводить транзакции с биткойнами. В 2014 году Superintendencia Financiera предупредила финансовые учреждения, что они не могут «защищать, инвестировать, посредничать или управлять операциями с виртуальными деньгами». [14]

 Эквадор Законно торговать и хранить / Незаконно как платежный инструмент, банковский запрет

Использование любой криптовалюты в качестве платежного инструмента запрещено в соответствии со статьей 98 Органического кодекса денежно-кредитных и финансовых вопросов с применением санкций, которые включают конфискацию криптовалют и любых продуктов, приобретенных с их помощью. [56] По состоянию на 25 декабря 2021 года ни один человек не был привлечен к уголовной ответственности по этому поводу. Финансовая система Эквадора строго блокирует любые транзакции, связанные с криптовалютой. Несмотря на это, 8 января 2018 года, согласно заявлению Центрального банка Эквадора , покупка и продажа биткойнов является законной. [57]

 Венесуэла Законно держать / Незаконно добывать

В январе 2018 года Карлос Варгас, правительственный суперинтендант криптовалюты, заявил: «Это деятельность, которая теперь совершенно законна. Мы провели встречи с Верховным судом, чтобы с людей, ставших жертвами арестов и арестов в предыдущие годы, были сняты обвинения». [58] [ ненадежный источник? ] В марте 2023 года регуляторы ввели временный запрет на майнинг криптовалют из-за опасений по поводу коррупции и хищений. По состоянию на июнь запрет остался в силе. [59]

Азия

Центральная Азия

Страна или территория Законность
 Афганистан Незаконный

В августе 2022 года Талибан запретил торговлю криптовалютами. [60]

 Кыргызстан Юридический

Биткойн считается товаром, [61] не является ценной бумагой или валютой в соответствии с законодательством Кыргызской Республики и может быть законно добыт, куплен, продан и продан на местной товарной бирже. [62] Использование биткойнов в качестве валюты во внутренних расчетах ограничено. [63]

 Узбекистан Юридический

2 сентября 2018 года вступил в силу указ, легализующий криптоторговлю (а также сделавшую ее безналоговой) и майнинг в стране, что сделало Узбекистан дружественным к криптовалютам государством. [64]

Западная Азия

Страна или территория Законность
 Объединенные Арабские Эмираты Юридический / Банковский запрет

По данным Библиотеки Конгресса, «Центральный банк пока не признает криптовалюты в качестве формы оплаты. Однако он работает над новым регулированием розничных платежных услуг, которое вводит концепцию токенов, которые можно было бы использовать в платежных целях». [30]

13 февраля 2018 года дубайский торговец золотом Regal RA DMCC стал первой компанией на Ближнем Востоке, получившей лицензию на торговлю криптовалютами, сообщил Дубайский мультисырьевой центр. [65] На веб-сайте DMCC подчеркивается «холодное хранение» криптовалют и говорится: «Лицензия DMCC на криптовалюты предназначена только для частной торговли криптовалютами.В соответствии с этой лицензией не разрешается никаких первичных предложений монет и создания бирж». [66]

В ноябре 2020 года Управление по ценным бумагам и сырьевым товарам опубликовало «Решение председателя совета директоров Управления № (23/Председатель) от 2020 года о регулировании деятельности криптоактивов». Он устанавливает нормативную базу для предложения, выпуска, листинга и торговли криптоактивами. Поставщики криптоактивов должны быть зарегистрированы на территории ОАЭ. [67] [68] [69] [70]

 Израиль Не считается валютой

В 2017 году налоговые органы Израиля опубликовали заявление, в котором говорилось, что биткойн и другие криптовалюты не подпадают под юридическое определение валюты, ни под определение финансового обеспечения, а под определение налогооблагаемого актива. [71] Каждый раз, когда продается биткойн, продавцу придется платить налог на прирост капитала в размере 25%. Майнеры и торговцы биткойнами будут рассматриваться как предприятия и должны будут платить корпоративный подоходный налог, а также взимать НДС в размере 17%. [72]

 Саудовская Аравия Юридический / Банковский запрет

Финансовым учреждениям предостерегают от использования биткойнов. [14] Центральный банк Саудовской Аравии (SAMA) предостерег от использования биткойнов, поскольку это сопряжено с высоким риском, и его дилерам не будет гарантирована какая-либо защита или права. [73]

 Иордания Юридический / Банковский запрет

Правительство Иордании выпустило предупреждение, запрещающее использование биткойнов и других подобных систем. [74]

Центральный банк Иордании запрещает банкам, валютным биржам, финансовым компаниям и компаниям, предоставляющим платежные услуги , торговать биткойнами или другими цифровыми валютами. [75] Хотя он предупредил общественность о рисках, связанных с биткойнами, и о том, что они не являются законным платежным средством, биткойны по-прежнему принимаются малым бизнесом и торговцами. [75]

 Ливан Юридический

Правительство Ливана выпустило предупреждение, запрещающее использование биткойнов и других подобных систем. [74]

 Турция Юридический / Незаконно как платежный инструмент, банковский запрет

16 апреля 2021 года Центральный банк Турецкой Республики издал постановление, запрещающее использование криптовалют, включая биткойны и другие подобные цифровые активы, основанные на технологии распределенного реестра, прямо или косвенно, для оплаты товаров и услуг, сославшись на возможный «непоправимый» ущерб. и транзакционные риски, начиная с 30 апреля 2021 года. [76] [77]

 Катар Юридический / Банковский запрет

Банкам не разрешено торговать биткойнами из-за опасений финансовых преступлений и хакерских атак. Кроме того, криптовалюта запрещена в Финансовом центре Катара . [78]

 Иран Юридический / Банковский запрет

Центральный банк не разрешает финансовым учреждениям осуществлять транзакции с биткойнами. [14] В апреле 2018 года Центральный банк Исламской Республики Иран опубликовал заявление, запрещающее банкам и финансовым учреждениям страны работать с криптовалютами, сославшись на риски отмывания денег и финансирования терроризма. [79]

Южная Азия

Страна или территория Законность
 Бангладеш Незаконный

Финансовым учреждениям не разрешено проводить транзакции с биткойнами. [14] В сентябре 2014 года Банк Бангладеш заявил, что «любой, уличенный в использовании виртуальной валюты, может быть заключен в тюрьму в соответствии со строгими законами страны по борьбе с отмыванием денег». [80] В 2021 году Банк Бангладеш заявил, что операции с криптовалютами или торговля ими должны рассматриваться как преступления, если они связаны с отмыванием денег или финансированием терроризма. [81]

 Индия Юридический

Министр финансов Арун Джейтли в своей речи по бюджету 1 февраля 2018 года заявил, что правительство сделает все, чтобы прекратить использование биткойнов и других виртуальных валют в Индии в преступных целях. Он повторил, что Индия не признает их законным платежным средством и вместо этого будет поощрять технологию блокчейна в платежных системах.

«Правительство не признает криптовалюту законным платежным средством или монетой и примет все меры, чтобы исключить использование этих криптоактивов для финансирования незаконной деятельности или в качестве части платежной системы», — сказал Джейтли. [82]

В начале 2018 года центральный банк Индии, Резервный банк Индии (RBI), объявил о запрете на продажу или покупку криптовалюты для организаций, регулируемых RBI. [83]

В 2019 году Ассоциация Интернета и мобильной связи Индии подала в Верховный суд Индии петицию , оспаривающую законность криптовалют и требующую указания или приказа, ограничивающего их транзакции. [84] В марте 2020 года Верховный суд Индии вынес вердикт, отменив запрет RBI на торговлю криптовалютами. [85] [86]

В 2021 году правительство изучает возможность создания поддерживаемой государством цифровой валюты, выпускаемой Резервным банком Индии, одновременно запрещая частные валюты, такие как биткойн. [87]

В настоящее время Индия не запрещает и не разрешает инвестиции в рынок криптовалют. В 2020 году Верховный суд Индии специально снял запрет на криптовалюту, введенный Резервным банком Индии. [88] [89] [90] [91] С тех пор инвестиции в криптовалюту считаются законными, хотя до сих пор сохраняется неясность в вопросах размера и уплаты налога на начисленный в результате этого доход, а также режима его регулирования. Но предполагается, что индийский парламент вскоре примет специальный закон, который либо запретит, либо будет регулировать рынок криптовалют в Индии. [92] свое мнение по поводу индийского рынка криптовалют Выражая известному интернет-изданию , ведущий юрист в области публичной политики и вице-президент SAARCLAW (Южно-Азиатской ассоциации регионального сотрудничества в области права) Хемант Батра заявил, что «рынок криптовалюты теперь стал очень большим с привлечением миллиардов долларов на рынок, следовательно, для правительства теперь невозможно и непримиримо полностью запретить все виды криптовалюты, а также торговлю ею и инвестиции». [93] Он обсуждал вопрос о регулировании рынка криптовалют, а не о его полном запрете. он предпочел следовать рекомендациям МВФ и ФАТФ В этом отношении .

   Непал Незаконный

Абсолютный запрет. [14] Использование любой криптовалюты незаконно в Непале. [94]

 Пакистан Юридический

Криптовалюты, включая биткойны, официально не регулируются в Пакистане; [95] [96] однако это не является незаконным или запрещенным. По состоянию на 16 января 2021 года Государственный банк Пакистана не разрешил каким-либо физическим лицам или организациям осуществлять продажу, покупку, обмен и инвестирование виртуальных валют, монет и токенов. [97] Отделение по борьбе с киберпреступностью Федерального агентства расследований (FIA) провело ряд арестов, связанных с майнингом биткойнов и других криптовалют. Эти аресты были произведены по обвинению в отмывании денег. [98]

Несмотря на многочисленные разногласия вокруг виртуальных валют, известные пакистанские блоггеры и влиятельные лица в социальных сетях публично участвуют в торговле биткойнами и регулярно публикуют в социальных сетях контент в пользу регулирования криптовалют. В декабре 2020 года правительство Хайбер-Пахтунхвы стало первой провинцией Пакистана, принявшей резолюцию о легализации криптовалюты в стране. [99]

Восточная Азия

Страна или территория Законность
 Китай (КНР) Незаконный

Финансовым учреждениям не разрешено проводить транзакции с биткойнами. [14] Регулирование запрещает финансовым фирмам хранить или торговать криптовалютами. [8] : Китай 5 декабря 2013 года Народный банк Китая (НБК) сделал первый шаг в регулировании биткойнов, запретив финансовым учреждениям обрабатывать транзакции с биткойнами. [100]

1 апреля 2014 года НБК приказал коммерческим банкам и платежным компаниям закрыть торговые счета биткойнов в течение двух недель. [101]

Криптовалютные биржи или торговые платформы были фактически запрещены постановлением в сентябре 2017 года, при этом к июлю 2018 года были закрыты 173 платформы. [102]

В начале 2018 года Народный банк Китая объявил, что Государственное валютное управление во главе с Пань Гуншэном будет бороться с майнингом биткойнов. [103] [104] Многие операции по добыче биткойнов в Китае прекратили работу к январю 2018 года. [102] Полный запрет на торговлю и майнинг криптовалютой вступил в силу 24 сентября 2021 года. [105]

 Гонконг Юридический

В 2013 году Норман Чан , исполнительный директор Валютного управления Гонконга (HKMA), заявил, что биткойн — это всего лишь виртуальный товар. Он также решил, что биткойн не будет регулироваться HKMA. Тем не менее, власти будут внимательно следить за использованием биткойнов внутри страны и за их развитием за рубежом. [106] Министр финансовых услуг и казначейства обратились к Биткойну в Законодательном совете, заявив, что «В Гонконге в настоящее время нет законодательства, напрямую регулирующего биткойны и другие виртуальные валюты [аналогичного] типа. Однако наши существующие законы (такие как Закон об организованных и тяжких преступлениях) Постановление) предусматривают санкции за незаконные действия, связанные с биткойнами, такие как мошенничество или отмывание денег». [3] : Гонконг

Начиная с конца 2022 года правительственные органы, включая Казначейство и HKMA, объявили о своем намерении использовать цифровые активы и начали работу над нормативной базой, основанной на идее «той же деятельности, тех же рисков, того же регулирования». [107] [108] [109] [110] К концу 2023 года была завершена разработка системы надзора, включающей усиленную проверку личности. [111] Новые правила платформы торговли виртуальными активами вступили в силу в середине 2024 года. [112]

 Япония Юридический

7 марта 2014 года правительство Японии в ответ на ряд вопросов, заданных в Национальном парламенте , приняло решение кабинета министров о правовом режиме биткойнов в форме ответов на вопросы. [113] Решение не рассматривает биткойн как валюту или облигацию в соответствии с действующим Законом о банковской деятельности и Законом о финансовых инструментах и ​​биржах, запрещая банкам и компаниям, занимающимся ценными бумагами, торговать биткойнами. В решении также признается, что не существует законов, безоговорочно запрещающих физическим или юридическим лицам получать биткойны в обмен на товары или услуги. Налоги могут применяться к биткойнам.

По состоянию на апрель 2017 года работающие в Японии предприятия по обмену криптовалют регулируются Законом о платежных услугах. Предприятия по обмену криптовалюты должны быть зарегистрированы, вести учет, принимать меры безопасности и принимать меры для защиты клиентов. Закон о криптовалютных операциях должен соответствовать закону о борьбе с отмыванием денег; и меры по защите пользователей-инвесторов. Закон о платежных услугах определяет «криптовалюту» как стоимость собственности. Закон также гласит, что криптовалюта ограничивается ценностями собственности, хранящимися в электронном виде на электронных устройствах, а не законным платежным средством. [114] [115]

 Южная Корея Юридический

Несовершеннолетним и всем иностранцам запрещена торговля криптовалютами. Взрослые южнокорейцы могут торговать на зарегистрированных биржах, используя счета на настоящие имена в банке, где у биржи также есть счет. И банк, и биржа несут ответственность за проверку личности клиента и соблюдение других положений по борьбе с отмыванием денег. [116] [117]

 Тайвань Юридический / Банковский запрет

Финансовым учреждениям не разрешено проводить транзакции с биткойнами. [14] Регуляторы предупредили общественность, что биткойн не имеет правовой защиты, «поскольку валюта не эмитируется каким-либо монетарным органом и, следовательно, не имеет права на юридические претензии или гарантии конвертации». [118]

Финансовые учреждения были предупреждены регулирующими органами о том, что в случае использования биткойнов могут быть приняты необходимые меры регулирования. [3] : Тайвань

31 декабря 2013 года Комиссия финансового надзора (Китайская Республика) (FSC) и CBC опубликовали совместное заявление, в котором предостерегают от использования биткойнов. Утверждается, что биткойн остается крайне волатильным, высокоспекулятивным и не имеет права на юридические претензии или гарантии конвертации. [119]

5 января 2014 года председатель FSC Ценг Мин-чунг заявил, что FSC не разрешит установку биткойн-банкоматов на Тайване, поскольку биткойн не является валютой и не должен приниматься отдельными лицами и банками в качестве оплаты. [120]

Юго-Восточная Азия

Страна или территория Законность
 Камбоджа Юридический / Банковский запрет

Национальный банк Камбоджи (NBC) «попросил банки Камбоджи не разрешать людям проводить транзакции с криптовалютами». [14]

 Индонезия Законно торговать и хранить / Незаконно как платежный инструмент

7 декабря 2017 года Банк Индонезии , центральный банк страны, издал постановление, запрещающее использование криптовалют, включая биткойны, в качестве платежных инструментов, начиная с 1 января 2018 года. [14] 11 ноября 2021 года Совет улемов Индонезии издал харам -фетву против использования криптовалют в качестве валюты, включая биткойны, сославшись как на исламские законы, так и на индонезийские банковские и монетарные правила. Фетва также запрещает торговлю и хранение криптовалюты, за исключением случаев, когда эти криптовалюты соответствуют исламским стандартам силы в отношении товаров, которые можно продавать и иметь в собственности, например, иметь физическую форму, иметь четкую стоимость, иметь известное количество, могут действительно находиться в собственности, передаваться и т. д. и не совсем умозрительно. [121] С принятием Закона о развитии и укреплении финансового сектора 15 декабря 2022 года все криптовалюты, включая Биткойн, внесены в список «контролируемых финансовых технологий», и все связанные с ними дела, связанные с инновациями, использованием и другой деятельностью, связанной с ними, станут предметом Банка Индонезии и Управления финансовых услуг . Контроль и мониторинг [122]

 Малайзия Юридический

4 ноября 2013 года банк Negara Malaysia (BNM) встретился с местными сторонниками биткойна, чтобы узнать больше о валюте, но тогда не стал давать комментариев. [123] 6 января 2014 года BNM опубликовало заявление о том, что биткойн не признан законным платежным средством в Малайзии . В настоящее время центральный банк не будет регулировать операции с биткойнами, и пользователи должны осознавать риски, связанные с использованием биткойнов. [124] [125] [3] : Малайзия

 Филиппины Юридический

6 марта 2014 года Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) опубликовал заявление о рисках, связанных с торговлей и использованием биткойнов. Недавно виртуальные валюты были легализованы, и обмен криптовалютами теперь регулируется Центральным банком Филиппин (Bangko Sentral ng Pilipinas) в соответствии с Циркуляром 944; однако биткойн и другие «виртуальные валюты» не признаются BSP в качестве валюты, поскольку «они не выпущены и не гарантированы центральным банком и не обеспечены каким-либо товаром». [126]

 Сингапур Юридический

Сообщается , что в декабре 2013 года Валютное управление Сингапура заявило, что «принимать ли предприятия биткойны в обмен на свои товары и услуги — это коммерческое решение, в которое MAS не вмешивается». [3] : Сингапур

22 сентября 2013 года Валютное управление Сингапура (MAS) предупредило пользователей о рисках, связанных с использованием биткойнов, заявив: «Если биткойн перестанет работать, возможно, не будет идентифицируемой стороны, ответственной за возврат их денег или за обращение за помощью». [127] а в декабре 2013 года заявил: «Принимают ли предприятия биткойны в обмен на свои товары и услуги, это коммерческое решение, в которое MAS не вмешивается». [128] В январе 2014 года Налоговое управление Сингапура опубликовало серию налоговых указаний, согласно которым транзакции с биткойнами могут рассматриваться как бартерный обмен, если они используются в качестве способа оплаты реальных товаров и услуг. Предприятия, занимающиеся обменом биткойн-валюты, будут облагаться налогом в зависимости от продаж биткойнов. [129]

В апреле 2019 года MAS назвал биткойн цифровым платежным токеном для целей Закона о платежных услугах . [130]

 Таиланд Законно торговать и хранить / Незаконно как платежный инструмент

Базирующиеся в Таиланде биржи биткойнов могут обменивать цифровые валюты только на тайские баты и должны работать с лицензией Департамента развития бизнеса Таиланда на электронную коммерцию. Они также обязаны иметь политики и процедуры KYC и CDD в соответствии с Министерским постановлением, предписывающим правила и процедуры комплексной проверки клиентов, см. стр. 8 Том 129 Часть 44 Правительственный вестник от 23 мая 2555 г. (2012 г.). [131]

О подозрительной деятельности необходимо сообщать в Управление по борьбе с отмыванием денег . [132]

С 1 апреля 2022 года правительство Таиланда больше не разрешает использовать криптовалюты для оплаты товаров и услуг. Постановление не запрещает владение или торговлю криптовалютами, хотя коммерческие банки предостерегаются от прямого участия в цифровых активах. [133]

 Вьетнам Законно торговать и хранить / Незаконно как платежный инструмент

Государственный банк Вьетнама заявил, что выпуск, поставка и использование биткойнов и других аналогичных виртуальных валют являются незаконными в качестве платежного средства и подлежат наказанию в размере от 150 до 200 миллионов донгов. [134] но правительство не запрещает торговлю биткойнами как виртуальными товарами или активами. [135]

 Бруней Законно торговать и хранить
Биткойн и криптовалюта не являются законным платежным средством в Брунее-Даруссаламе и не регулируются AMBD (Валютное управление Брунея). Он не защищен законами AMBD. [136]

Однако AMBD посоветовал общественности не поддаваться на соблазн какой-либо рекламе об инвестициях или финансовой деятельности, а также провести комплексную проверку и правильно понять финансовые продукты, прежде чем участвовать. Не существует закона, гласящего, что хранение или торговля биткойнами является незаконным. [ нужна ссылка ]

Европа

Центральная Европа

Страна или территория Законность
 Австрия Юридический

Заработок не считается официальной формой валюты и подлежит налоговому законодательству.

Управление финансового рынка (FMA) предупредило инвесторов, что криптовалюты являются рискованными и что FMA не контролирует и не регулирует виртуальные валюты, включая биткойны, или торговые платформы криптовалют. [14] : 30–31 

 Хорватия Юридический

Совет финансовой стабильности Хорватии предупредил инвесторов о рисках виртуальных валют, таких как кража цифровых кошельков и мошенничество, 18 декабря 2017 года. Национальный банк Хорватии выпустил аналогичное предупреждение 22 сентября 2017 года. [14] : 33 

 Чешская Республика Юридический

Предприятия и частные лица, которые покупают, продают, хранят, управляют или посредничают в покупке или продаже виртуальных валют или предоставляют аналогичные услуги, должны соблюдать закон о борьбе с отмыванием денег. [14] : 33–34 

Биткойн классифицируется как нематериальный актив (а не как электронные деньги) для целей бухгалтерского учета и налогообложения. [137] [138]

 Германия Юридический

19 августа 2013 года Министерство финансов Германии объявило, что биткойн теперь по сути является «расчетной единицей» и может использоваться для целей налогообложения и торговли в стране, а это означает, что покупки, сделанные с его помощью, должны облагаться НДС, как и транзакции в евро. По данным министерства, они не классифицируются как иностранная валюта или электронные деньги, а являются «частными деньгами», которые могут использоваться в «многосторонних клиринговых кругах». [139] [140] Бундесбанк заявляет , что биткойн не является виртуальной валютой или цифровыми деньгами. Он рекомендует использовать термин «криптовалют». [14] : 41 

В ноябре 2019 года закон, принятый парламентом Германии, разрешает банкам продавать и хранить криптовалюты, начиная с 1 января 2020 года. [141]

 Венгрия Юридический
Венгерский центральный банк Magyar Nemzeti Bank (MNB) выпустил несколько предупреждений в отношении криптовалют, заявив, что они «намного более рискованны», чем другие электронные платежи, такие как кредитные карты. [142]
 Гибралтар Юридический
Еще в 2018 году Гибралтар стал первой страной в мире, которая предоставила адаптированную нормативную базу для предприятий, использующих технологию распределенного реестра. [143] Правило поездок было реализовано на основании Положений 2021 года о доходах от преступной деятельности 2015 года (передача виртуальных активов) и вступило в силу 22 марта 2021 года. [144]
 Польша Юридический

Использование биткойнов в Польше в настоящее время не регулируется законодательным актом. [3] : Польша

Шимон Возняк из Министерства финансов сделал официальное заявление о законности биткойна 18 декабря 2013 года на конференции в Варшавской школе экономики, заявив, что Министерство финансов не считает биткойн незаконным и не хочет препятствовать его развитию. [145] Он пояснил, что, хотя биткойн и не является незаконным, он не может считаться законным платежным средством и, в свете директив Европейского Союза, не является ни электронными деньгами . [145] По состоянию на 27 января 2015 года несколько банков закрыли счета клиентов, торгующих биткойнами, и указали в качестве причины «презумпцию совершения уголовного преступления», при этом «уголовным преступлением» предположительно является «торговля криптовалютой». [146] По состоянию на 7 июля 2017 года Национальный банк Польши ( НБП ) и Управление финансового надзора ( KNF ) опубликовали комментарий по поводу виртуальных «валют». [147] Они подчеркнули, что виртуальные валюты (включая биткойны): (1) не выпускаются и не гарантируются центральным банком, (2) не являются деньгами, то есть они не являются ни законным платежным средством, ни валютой, (3) не могут использоваться для уплаты налоговых обязательств. , (4) не соответствуют критерию универсальности в точках торговли и обслуживания, (5) не являются электронными деньгами, (6) не являются платежными услугами (в юридическом смысле), (7) не являются финансовыми инструментами (в юридическом плане) ). Они добавили, что торговля виртуальными валютами в Польше не нарушает национальное законодательство или законодательство ЕС, однако наличие виртуальных «валют» сопряжено со многими рисками: (1) риск, связанный с возможностью потери средств из-за кражи, (2) риск, связанный с отсутствие гарантии, (3) риск отсутствия универсальной приемлемости, (4) риск, связанный с возможностью мошенничества, (5) риск высокого изменения цен. Из-за этих рисков НБП и КНФ предостерегают от покупки виртуальных валют и инвестиций в них. НБП и КНФ признают, что покупка, владение и продажа виртуальных валют организациями, контролируемыми КНФ (например, банками), будут сопряжены с высоким риском и не обеспечат стабильное и разумное управление финансовым учреждением. Финансовым учреждениям следует проявлять осторожность при привлечении и сотрудничестве с организациями, «торгующими» виртуальной валютой.

 Румыния Юридический

По состоянию на март 2015 года в официальном заявлении Национального банка Румынии отмечалось, что «использование цифровых валют в качестве платежа несет определенные риски для финансовой системы». [148]

В октябре 2017 года Национальное агентство финансового управления (ANAF) заявило, что в отношении биткойна отсутствует законодательная база, и, следовательно, оно не может создать для него систему налогового регулирования (что подразумевает отсутствие налогообложения). [149]

В январе 2019 года Закон №. 30/2019 уточняет, что начиная с 2019 года доходы от торговли «виртуальной валютой» классифицируются как «доходы из других источников». Кроме того, появился новый подпункт статьи 116.(2) в), в котором указывается, что налог на прибыль в размере 10% применяется только к «положительной разнице между ценой продажи и ценой приобретения» (а не ко всей полученной сумме). от продажи). Кроме того, от налога освобождается прибыль стоимостью менее 200 леев за транзакцию на общую сумму менее 600 леев в течение финансового года. [150]

 Словакия Юридический

Об этом заявил Национальный банк Словакии (НБС). [151] что биткойн не имеет юридических атрибутов валюты и, следовательно, не может считаться валютой. [примечание 1] Европейское законодательство, включая словацкий закон, не определяет деятельность, связанную с виртуальной валютой. Такая деятельность не регулируется и не контролируется Национальным банком Словакии или Европейским центральным банком. В то же время НБС отмечает, что любое юридическое или физическое лицо в Словацкой Республике не имеет права выпускать банкноты или другие монеты. Незаконное изготовление банкнот и монет и выпуск их в обращение преследуются по закону. В этом контексте НБС отмечает, что виртуальные валюты не имеют физического аналога в виде законного платежного средства и участие в такой схеме (виртуальной валюте) осуществляется на ваш страх и риск. Обмен или покупка виртуальной валюты представляют собой бизнес-риск инвесторов, а деньги инвесторов не защищены. На какую-либо компенсацию убытков, причиненных такими обменами или покупками, не существует юридического права.

 Словения Юридический

23 декабря 2013 года Министерство финансов Словении сделало заявление. [152] заявив, что биткойн не является ни валютой, ни активом. Биткойн не облагается налогом на прирост капитала, однако майнинг биткойнов облагается налогом, а предприятия, продающие товары/услуги в биткойнах, также облагаются налогом.

  Швейцария Юридический

Биткойн-бизнес в Швейцарии подчиняется правилам по борьбе с отмыванием денег, и в некоторых случаях может потребоваться получение банковской лицензии. [153]

по цифровой устойчивости (Пардигли) выдвинули предложение 5 декабря 2013 года 45 членов парламента Швейцарии , в котором содержится призыв к правительству Швейцарии оценить возможности использования биткойнов финансовым сектором страны. [154] Он также требует разъяснений по правовому статусу биткойнов в отношении НДС , законов о ценных бумагах и борьбы с отмыванием денег . [155]

В ответ на постулаты парламента Федеральный совет Швейцарии опубликовал в июне 2014 года отчет о виртуальных валютах. [156] В отчете говорится, что, поскольку виртуальные валюты не находятся в правовом вакууме, Федеральный совет пришел к выводу, что на данный момент нет необходимости принимать законодательные меры.

В 2016 году Цуг добавил биткойн в качестве средства оплаты городских сборов в качестве теста и попытки продвинуть Цуг как регион, продвигающий технологии будущего. [157] Швейцарские федеральные железные дороги , государственная железнодорожная компания Швейцарии, продают биткойны в своих билетных автоматах. [158]

В 2018 году FINMA заявила, что будет применять «сбалансированный подход» к индустрии криптовалют и позволит «законным новаторам ориентироваться в нормативно-правовой сфере». было предложено рекордное количество из 100 биржевых продуктов (ETP) и криптоструктурированных продуктов К июню 2021 года на Швейцарской бирже SIX с общей торговой стоимостью 4,6 млрд швейцарских франков. [159]

Восточная Европа

Страна или территория Законность
 Албания Юридический

21 мая 2020 года Албания приняла новый закон, регулирующий деятельность в сфере криптовалют. [160]

 Беларусь Юридический

Декрет « О развитии цифровой экономики » — указ Александра Лукашенко Президента Республики Беларусь , который включает меры по либерализации условий ведения бизнеса в сфере высоких технологий.

Положения указа «О развитии цифровой экономики» создают правовую основу для обращения цифровых валют и токенов на основе технологии блокчейн, чтобы компании-резиденты Парка высоких технологий могли предоставлять услуги фондовых рынков и бирж. офисы с криптовалютами и привлекать финансирование через ICO . Юридическим лицам Указ предоставляет права создавать и размещать собственные токены, осуществлять операции через фондовые рынки и биржевых операторов; Физическим лицам Указ дает право заниматься майнингом , владеть токенами, приобретать и обменивать их на белорусские рубли , иностранную валюту и электронные деньги, а также завещать их. До 1 января 2023 года Указ исключает из налогооблагаемой базы доходы и прибыль от операций с токенами. В отношении физических лиц приобретение и продажа токенов не считается предпринимательской деятельностью, а сами токены и доходы от операций с ними не подлежат декларированию. Особенность введенного регулирования в том, что все операции придется осуществлять через компании-резиденты Парка высоких технологий.

Кроме того, постановление включает:

  • Продление срока действия специального правового режима Парка высоких технологий до 1 января 2049 года и расширение перечня деятельности компаний-резидентов. По новым правилам резидентами могут стать разработчики решений на основе блокчейна , разработчики систем машинного обучения на основе искусственных нейронных сетей , компании из медицинской и биотехнологической отрасли, разработчики беспилотных автомобилей, а также разработчики и издатели программного обеспечения. Перечень перспективных направлений не ограничен и может быть расширен по решению наблюдательного совета Парка высоких технологий.
  • Сохранение действующих льгот для компаний-резидентов ПВТ, в том числе отмена налога на прибыль (вместо которого применяется отчисление в размере 1% от валовой выручки, поступающей на управление парком), снижено до 9% ставка НДФЛ для работников и право отчислений в Фонд социальной защиты в соответствии со среднероссийскими показателями, а не фактической заработной платой.
  • Освобождение иностранных компаний, оказывающих маркетинговые, рекламные, консалтинговые и другие услуги резидентам Парка высоких технологий, от уплаты налога на добавленную стоимость , а также уплаты налога на прибыль, что позволяет продвигать ИТ-продукты белорусских компаний на зарубежных рынках. В целях стимулирования инвестиций Указ также освобождает иностранные компании от налога на доходы от отчуждения акций, долей в уставном капитале и долей в имуществе резидентов Парка высоких технологий (при условии непрерывного владения не менее 365 дней). ).
  • Введение отдельных институтов английского права для резидентов Парка высоких технологий, что позволит заключать опционные контракты , договоры конвертируемого кредита , соглашения о неконкуренции с работниками, соглашения об ответственности за переманивание работников, безотзывные доверенности и другие документы. распространены в международной практике. Данная мера направлена ​​на упрощение структурирования сделок с иностранным капиталом.
  • Упрощение режима валютных операций для резидентов Парка высоких технологий, включая введение уведомительного порядка проведения валютных операций, отмену обязательной письменной формы внешнеторговых операций, введение подтверждения проведенных операций первичными документами составлено в одностороннем порядке. Также указ снимает ограничения с компаний-резидентов на операции с электронными деньгами и разрешает открывать счета в иностранных банках и кредитно-финансовых организациях без получения разрешения Национального банка Республики Беларусь .
  • Упрощение порядка привлечения квалифицированных иностранных специалистов компаниями-резидентами Парка высоких технологий, включая отмену разрешения на прием на работу, упрощенный порядок получения разрешения на работу, а также безвизовый режим для учредителей и сотрудников компаний-резидентов со сроком непрерывного пребывания до 180 дней. [ нужна ссылка ]
 Грузия Юридический

На основании публичного решения Министерства финансов Грузии в 2019 году, [161] Криптовалюта по своей природе не «получена» в каком-либо конкретном географическом месте, а это означает, что она не считается «источником из Грузии». Этот тип дохода будет подпадать под нулевую ставку налога на прирост капитала, полученного в соответствии с законами о криптовалютной торговле. [ нужна ссылка ]

 Косово Запрет на майнинг [162]

В январе 2022 года, совпав с энергетическим кризисом, Косово объявило вне закона весь майнинг криптовалют. По данным BBC News , майнинг криптовалюты «особенно популярен в северных районах Косово, где этнические сербы не признают независимость государства и отказываются платить по счетам за электроэнергию». [163]

 Россия Законно для меня Банковский запрет

По состоянию на 2014 год, с точки зрения действующего российского законодательства, криптовалюта является заменителем денег. Согласно статье 27 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» выпуск денежных суррогатов в Российской Федерации запрещен. [164]

По данным Федеральной налоговой службы России, по состоянию на ноябрь 2016 года биткойны «не были незаконными». [165] Заместитель министра финансов Российской Федерации Алексей Моисеев заявил в сентябре 2017 года, что прием платежей в криптовалюте «вероятно, противозаконен». [166] Однако сайты биткоин-рынков заблокированы, а в решениях судов указано, что биткоин — это суррогат валюты, находящийся вне закона на территории РФ. [167]

В 2017 году ЦБ России и Росфинмониторинг в своих информационных обращениях неоднократно предупреждали российских граждан, что все операции с криптовалютой являются спекулятивными и несут высокий риск потери стоимости. ЦБ России заявляет, что: «Большинство операций с криптовалютами осуществляются вне правового регулирования как Российской Федерации, так и большинства других государств. Криптовалюты не гарантируются и не предоставляются Банком России». [168]

Путин заявил, что с 2021 года Россия принимает роль криптовалют и что криптовалюты можно использовать для оплаты. [169]

В январе 2022 года Центральный банк России предложил запретить «все выпуски и операции с криптовалютой, запретить банкам инвестировать в криптовалюты, заблокировать обмен криптовалюты на традиционную валюту и ввести юридическую ответственность за использование криптовалюты при покупках», ссылаясь на системный финансовый риск. [170] По данным Bloomberg News и «Медузы» , ФСБ убедила ЦБ запретить криптовалюты в России, поскольку они используются для финансирования оппозиции и независимых СМИ . [171] [172] В феврале 2022 года российское правительство в конце концов объявило, что будет поддерживать, легализовать и регулировать криптовалюты, а не запрещать их. [173]

В июле 2024 года Россия отрегулировала майнинг и разрешила предприятиям использовать криптовалюты в международной торговле, сохранив при этом существующий запрет на внутренние платежи в криптовалюте. [174] [175]

 Украина Юридический / Незаконно покупать за местную валюту

16 марта 2022 года президент Украины подписал закон о виртуальных активах. [176] 22 апреля ЦБ запретил покупку криптовалют за местную валюту и установил ежемесячный лимит в 3300 долларов США для покупок за иностранную валюту. [177]

Северная Европа

Страна или территория Законность
 Дания Юридический

Дании Управление финансового надзора опубликовало заявление, в котором заявило, что биткойн не является валютой, и заявило, что оно не будет регулировать его использование. [3] : Дания

17 декабря 2013 года Управление финансового надзора Дании (FSA) опубликовало заявление, повторяющее . предупреждение EBA По состоянию на 2017 год , FSA заявляет, что ведение бизнеса с биткойнами не подпадает под его регулирующие полномочия, и поэтому FSA не запрещает никому открывать такой бизнес. [178] Главный юрисконсульт FSA говорит, что Дания может рассмотреть возможность внесения поправок в существующее финансовое законодательство, чтобы оно распространялось на виртуальные валюты. [179]

 Эстония Юридический

В Эстонии использование биткойнов не регулируется и не контролируется иным образом со стороны правительства. [3] : Эстония

Министерство финансов Эстонии пришло к выводу, что нет никаких юридических препятствий для использования криптовалют, подобных биткойнам, в качестве способа оплаты. Поэтому трейдеры должны идентифицировать покупателя при установлении деловых отношений или если покупатель приобретает валюту на сумму более 1000 евро в месяц. [180]

 Финляндия Юридический

выпустила Налоговая администрация Финляндии инструкции по налогообложению виртуальных валют, включая биткойны. [3] : Финляндия [181] Биткойн-транзакция считается не валютой или ценной бумагой, а частным контрактом, эквивалентным контракту на разницу для целей налогообложения. Покупка товаров за биткойны или конвертация биткойнов в законную валюту «реализует» стоимость, и любое увеличение цены будет облагаться налогом; однако убытки не подлежат налогообложению. Добытый биткойн считается заработанным доходом. [181]

В постановлении 034/2014 Центрального налогового управления Финляндии (CBT) говорится, что комиссионные сборы, взимаемые с покупок биткойнов на биржевом рынке, согласно Директиве ЕС по НДС, относятся к банковским услугам и, следовательно, освобождены от НДС. Это связано с тем, что суд классифицировал биткойны как платежные инструменты, тогда как большинство стран рассматривают их использование как нерегулируемый метод обмена товарами или даже как преступление. [182] [183]

 Исландия Юридический

Согласно заключению 2014 года, Центральный банк Исландии «не имеет разрешения на покупку иностранной валюты у финансовых учреждений в Исландии или на перевод иностранной валюты через границу на основе транзакций с виртуальной валютой. Только по этой причине транзакции с виртуальной валютой валюта подлежит ограничениям в Исландии». [184] Это не останавливает [185] предприятия в Исландии по добыче биткойнов. [186] Центральный банк Исландии подтвердил, что «в соответствии с Законом об иностранной валюте Исландии запрещено заниматься торговлей иностранной валютой с использованием биткойнов в электронной валюте». [187]

12 марта 2017 года ЦБ внес изменения в свои правила. Благодаря новым правилам были предоставлены широкие и общие исключения из ограничений Закона о валютном обмене № 87/1992. [188]

 Литва Юридический

31 января 2014 года Банк Литвы выпустил предупреждение о том, что биткойн не признается законным платежным средством в Литве и что пользователи биткойнов должны осознавать высокие риски, связанные с его использованием. [189]

 Норвегия Юридический

В декабре 2013 года Норвежская налоговая администрация заявила, что они не определяют биткойн как деньги, а рассматривают его как актив . Прибыль облагается налогом на богатство. В бизнесе использование биткойнов подпадает под действие закона о налоге с продаж . [190]

В феврале 2017 года правительство Норвегии заявило, что не будет взимать НДС с покупки или продажи биткойнов. [191]

 Швеция Юридический

Шведское налоговое агентство вынесло предварительное постановление о налоге на добавленную стоимость (НДС) на биткойны, заявив, что торговля биткойнами не облагается шведским НДС, а вместо этого подчиняется правилам Finansinspektionen (Управления финансового надзора) и рассматривается как валюта. Решение было обжаловано в Налоговом управлении Швеции. [3] : Швеция

Шведская юрисдикция в целом весьма благоприятна для биткойн-бизнеса и пользователей по сравнению с другими странами ЕС и остальным миром. Государственный регулирующий и надзорный орган Шведское управление финансового надзора (Finansinspektionen) узаконил быстрорастущую отрасль, публично объявив биткойн и другие цифровые валюты средством платежа. Для некоторых предприятий, взаимодействующих с фиатными валютами (в основном биржами), действующее регулирование требует подачи заявления на получение разрешения/лицензии и соблюдения всех правил AML/CTF и KYC, применимых к более традиционным поставщикам финансовых услуг.

Южная Европа

Страна или территория Законность
 Босния и Герцеговина Юридический

Нет регулирования использования биткойнов.

 Болгария Юридический

В болгарских законах о биткойнах нет ни слова. Люди должны платить 10% налога, если они получили прибыль от торговли.

 Кипр Юридический

Использование биткойнов не регулируется на Кипре. [3] : Кипр

 Греция Юридический

В Греции не существует специального законодательства о биткойнах. [3] : Греция

 Италия Юридический

Италия не регулирует использование биткойнов частными лицами. [3] : Италия

 Мальта Юридический

По состоянию на 2017 год На Мальте нет каких-либо правил, конкретно касающихся биткойнов. [3] : Мальта В 2017 году премьер-министр страны Джозеф Маскат объявил об утверждении национальной стратегии по продвижению технологии биткойн и блокчейн. Маскат специально остановился на способности блокчейна биткойнов обрабатывать, хранить и обрабатывать конфиденциальные данные в неизменной и децентрализованной экосистеме. [192]

 Северная Македония Юридический

В Северной Македонии не существует специального законодательства о биткойнах или криптовалюте.

В 2016 году Национальный банк Республики Северная Македония опубликовал пресс-релиз о расследовании, проведенном им в отношении ONECOIN, и отговорил граждан инвестировать в него, поскольку, скорее всего, это мошенничество. В том же пресс-релизе НБРМ процитировал закон «Об валютных операциях», но, поскольку криптовалюты не являются иностранной валютой, как указано в законе, они остаются нерегулируемыми. [193]

 Португалия Юридический

В 2013 году Банк Португалии заявил, что биткойны не являются безопасной валютой, поскольку их выпуск не соответствует надзорным или пруденциальным требованиям. По состоянию на 2014 год в Португалии не было конкретной правовой базы для Биткойна. [3] : Португалия

 Испания Юридический

Сделки с биткойнами подчиняются тем же законам, что и бартерные сделки. [3] : Испания

Западная Европа

Страна или территория Законность
 Бельгия Юридический

В июле 2013 года министр финансов выразил обеспокоенность по поводу использования биткойнов для отмывания денег, но указал, что вмешательство правительства пока не представляется необходимым. [3] : Бельгия

 Франция Юридический

11 июля 2014 года Министерство финансов Франции издало постановления, касающиеся деятельности специалистов по виртуальным валютам, бирж и налогообложения. [194]

 Ирландия Не регулируется центральным банком

Центральный банк Ирландии цитировала В декабре 2013 года газета Dáil Éireann , заявивший, что он не регулирует биткойн и что биткойн не является законным платежным средством в Европейском Союзе. [3] : Ирландия

 Люксембург Юридический

В феврале 2014 года Комиссия по надзору за финансовым сектором опубликовала сообщение, в котором признала статус валюты для биткойнов и других криптовалют. [195] Первая BitLicence была выпущена в октябре 2015 года. [196]

 Нидерланды Юридический

По состоянию на 2013 год «Альтернативные виртуальные валюты», такие как биткойн, не классифицируются как деньги и не подпадают под действие Закона о финансовом надзоре Нидерландов. [3] : Нидерланды Имея дело с криптовалютами, необходимо декларировать их и платить налоги в налоговую и таможенную администрацию Нидерландов . [197]

 Великобритания Юридический

По состоянию на 2013 год Правительство Соединенного Королевства заявило, что биткойн не регулируется и что для большинства целей, включая НДС/GST, он рассматривается как «иностранная валюта». [3] : Великобритания

Биткойн рассматривается как «частные деньги». Когда биткойн обменивается на фунты стерлингов или иностранную валюту, например, евро или доллар, НДС на стоимость самих биткойнов не взимается. Однако во всех случаях НДС будет взиматься в обычном порядке с поставщиков любых товаров или услуг, продаваемых в обмен на биткойны или другую аналогичную криптовалюту. Прибыли и убытки от криптовалют облагаются налогом на прирост капитала . [198]

В марте 2022 года Управление финансового надзора (FCA) заявило, что все криптовалютные банкоматы в стране являются незаконными, поскольку ни один из операторов банкоматов не прошел успешную регистрацию в агентстве. FCA сослалось на несоблюдение законов «Знай своих клиентов» , а также на высокий риск для клиентов из-за отсутствия регулирования и защиты. [199] [200]

Океания

Австралазия

Страна или территория Законность
 Австралия Юридический

В декабре 2013 года управляющий Резервного банка Австралии (RBA) заявил в интервью о законности биткойнов, заявив: «Ничто не помешает людям в этой стране решить совершать транзакции в какой-либо другой валюте в магазине, если они захотят. Закона против этого нет, поэтому у нас есть конкурирующие валюты». [201] Начиная с апреля 2018 года австралийские биржи цифровых валют должны зарегистрироваться в Австралийском центре отчетов и анализа транзакций и внедрить политику « знай своего клиента » для соблюдения нового законодательства по борьбе с отмыванием денег. [202]

 Новая Зеландия Юридический

Резервный банк Новой Зеландии заявляет: «Небанковским организациям не требуется наше одобрение для схем, предполагающих хранение и/или передачу ценностей (таких как «биткойн») – при условии, что они не предполагают выпуск физической валюты в обращении. (банкноты и монеты)». [3] : Новая Зеландия

Меланезия

Страна или территория Законность
 Фиджи Да Юридический

Премьер-министр Ситивени Рабука является сторонником криптовалют и даже планирует сделать биткойн законным платежным средством уже в 2023 году. [ нужна ссылка ]

 Тувалу Да Юридический

Правительство официально поддерживает использование технологий блокчейна, в том числе криптовалют. [203]

 Вануату Да Юридический

Легализован в 2021 году. [204]

Микронезия

Страна или территория Законность
 Маршалловы острова Да Юридический

Децентрализованные автономные организации (DAO), основанные на блокчейне, считаются юридическими лицами на Маршалловых Островах. [ нужна ссылка ]

 дворец Да Юридический

Использование криптовалют официально поддерживается правительством. [205]

Полинезия

Страна или территория Законность
 Самоа Да Юридический

Использование криптовалют в Самоа законно, но не поощряется Центральным банком Самоа . [ нужна ссылка ]

 Приехал Да Юридический

Тонга планирует сделать биткойн законным платежным средством к концу 2023 года. Это планируется с конца 2021 года. [206]

См. также

Сноски

  1. ^ В переводе: «...биткойн не соответствует атрибутам валюты в юридическом смысле (его действительность на определенной территории не установлена ​​органом власти, правовой порядок не регулирует его обращение или защиту), мы являемся мнение, что ее нельзя назвать валютой».

Ссылки

  1. ^ Оценка различий в легальности биткойнов и других криптовалют в национальных юрисдикциях. Архивировано 3 июня 2018 года в электронном журнале Wayback Machine Information Systems & Economics. Сеть исследований социальных наук (SSRN). По состоянию на 25 сентября 2017 г.
  2. ^ Самые большие юридические проблемы Crypto, архивированные 29 сентября 2018 года в обзоре закона о криптовалюте Wayback Machine . По состоянию на 25 сентября 2018 г.
  3. ^ Jump up to: а б с д и ж г час я дж к л м н тот п д р с т в v В х и «Регулирование биткойнов в отдельных юрисдикциях» . loc.gov . Юридическая библиотека Конгресса, Глобальный центр юридических исследований. 2014. Архивировано из оригинала 18 декабря 2021 года . Проверено 15 января 2022 г.
  4. ^ «Обмен традиционных валют на единицы виртуальной валюты биткойн освобожден от НДС» (PDF) . Суд Европейского Союза. Архивировано (PDF) из оригинала 25 июня 2019 года . Проверено 6 декабря 2016 г.
  5. ^ «Обмен валюты биткойн не облагается налогом НДС: высший суд ЕС» . Рейтер . 22 октября 2015 г. Архивировано из оригинала 25 сентября 2021 г. Проверено 23 октября 2015 г.
  6. ^ Бодони, Стефани; Томсон, Эми (22 октября 2015 г.). «Высший суд ЕС постановил, что обмен биткойнов не облагается налогом» . БлумбергБизнес . Блумберг. Архивировано из оригинала 14 ноября 2018 года . Проверено 23 октября 2015 г.
  7. ^ Jump up to: а б Европейский центральный банк (октябрь 2012 г.). Схемы виртуальных валют (PDF) . Франкфурт-на-Майне: Европейский центральный банк. ISBN  978-92-899-0862-7 . Архивировано (PDF) из оригинала 24 декабря 2013 года . Проверено 5 марта 2014 г.
  8. ^ Jump up to: а б Щепаньский, Марцин (ноябрь 2014 г.). «Биткойн: рынок, экономика и регулирование» (PDF) . Европейская парламентская исследовательская служба . Приложение B: Регулирование биткойнов или планы относительно него в отдельных странах. Исследовательская служба членов. п. 9 . Проверено 18 февраля 2015 г.
  9. ^ «Мнение EBA о« виртуальных валютах » » (PDF) . Европейское банковское управление. 4 июля 2014 г. с. 46. ​​Архивировано (PDF) из оригинала 18 сентября 2019 года . Проверено 8 июля 2014 г.
  10. ^ «Депутаты Европарламента призывают к созданию надзорного органа по виртуальной валюте для борьбы с отмыванием денег и терроризмом - Новости - Европейский парламент» . Europarl.europa.eu . 26 мая 2016 г. Архивировано из оригинала 20 октября 2021 г. . Проверено 22 марта 2019 г.
  11. ^ Крисостомо, Анжелика; Смит, Гордон; Лэнгли, Уильям (18 января 2022 г.). «FirstFT: ЕС должен запретить энергоемкий режим майнинга криптовалют, говорит регулятор» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 28 января 2022 года . Проверено 28 января 2022 г.
  12. ^ «Руководство по подходу, основанному на оценке риска: предоплаченные карты, мобильные платежи и платежные услуги через Интернет» (PDF) . Руководство по подходу, основанному на оценке риска . Париж: Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Июнь 2013. с. 47. Архивировано (PDF) из оригинала 24 сентября 2015 года . Проверено 6 марта 2014 г.
  13. ^ «Официальный журнал Алжирской Демократической и Народной Республики» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 23 декабря 2021 г. Проверено 3 января 2019 г.
  14. ^ Jump up to: а б с д и ж г час я дж к л м н тот п «Регулирование криптовалюты во всем мире» . Библиотека Конгресса . Юридическая библиотека Конгресса, Глобальный центр юридических исследований. Июнь 2018. Архивировано из оригинала 16 декабря 2021 года . Проверено 14 августа 2018 г.
  15. ^ Регулирование криптовалюты во всем мире (PDF) (отчет) (обновленная редакция за ноябрь 2021 г.). Ноябрь 2021. с. 18 . Проверено 13 июля 2024 г.
  16. ^ «СОВМЕСТНЫЙ ПРЕСС-РЕЛИЗ МИНИСТЕРСТВА ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ, БАНКА АЛЬ-МАГРИБ И УПРАВЛЕНИЯ РЫНКА КАПИТАЛА МАРОККИ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ВИРТУАЛЬНЫХ ВАЛЮТ» (PDF) . Архивировано из оригинала (PDF) 16 мая 2018 года . Проверено 3 января 2019 г.
  17. ^ «Le digital, чемпион банка Аль-Магриб в 2018 году» . Архивировано из оригинала 4 января 2019 года . Проверено 3 января 2019 г.
  18. ^ Опейеми, Адеола (18 января 2017 г.). «Они не являются законным платежным средством в Нигерии — CBN запрещает биткойны, onecoin и другие» . Легит.нг . Архивировано из оригинала 12 сентября 2017 года . Проверено 22 марта 2019 г.
  19. ^ Чуба, Кассандра (9 августа 2017 г.). «Почему Нигерия не приняла технологию Биткойн – CBN» . Сегодня.нг . Архивировано из оригинала 18 октября 2021 года . Проверено 22 марта 2019 г.
  20. ^ Письмо банкам о криптовалюте (PDF) . Центральный банк Нигерии. 5 февраля 2021 г. Архивировано (PDF) из оригинала 22 октября 2021 г. . Проверено 5 февраля 2021 г.
  21. ^ Ндалу, Дороти (18 ноября 2019 г.). «Танзания: Банк Танзании предостерегает против криптовалют» . allAfrica.com . Архивировано из оригинала 18 апреля 2021 года . Проверено 18 апреля 2021 г.
  22. ^ «ОБЩЕСТВЕННОЕ СООБЩЕНИЕ О КРИПТОВАЛЮТАХ» (PDF) (Пресс-релиз). Банк Танзании . Ноябрь 2019 года . Проверено 18 апреля 2021 г.
  23. ↑ Центральноафриканская Республика принимает биткойны в качестве законной валюты. Архивировано 27 апреля 2022 г. на Wayback Machine , 27 апреля 2022 г.
  24. ^ «Часто задаваемые вопросы о Центральноафриканской Республике» . Международный валютный фонд . Проверено 11 августа 2023 г.
  25. ^ «Признание цифровых активов как класса активов для инвестиций опытных и опытных инвесторов» (PDF) . Комиссия по финансовым услугам (Маврикий). 17 сентября 2018 г. Архивировано (PDF) из оригинала 18 октября 2021 г. . Проверено 8 января 2020 г.
  26. ^ Общественное телевидение Анголы . «БИТКОИНЫ — эксперты в Анголе советуют воздержаться от этого» . TPA Online (на португальском языке). Ютуб. Архивировано из оригинала 16 февраля 2022 года . Проверено 7 января 2020 г.
  27. ^ «Документ с изложением позиции по виртуальным валютам» (PDF) . Южноафриканский резервный банк . Архивировано из оригинала (PDF) 22 декабря 2018 года . Проверено 3 сентября 2016 г.
  28. ^ Рангонго, Тимоти (апрель 2018 г.). «Свой биткойн или эфириум? Сарс придет за тобой» . Бизнес-инсайдер . Архивировано из оригинала 18 октября 2021 года . Проверено 22 мая 2018 г.
  29. ^ «Позиция по технологиям распределенного реестра и виртуальным валютам в Намибии» (PDF) . Банк Намибии . Архивировано из оригинала (PDF) 17 ноября 2017 года . Проверено 17 ноября 2017 г.
  30. ^ Jump up to: а б «Регулирование криптовалюты во всем мире» (PDF) . Библиотека Конгресса . Юридическая библиотека Конгресса, Глобальный центр юридических исследований. Ноябрь 2021 г. Архивировано (PDF) из оригинала 30 января 2022 г. Проверено 9 февраля 2022 г.
  31. ^ Канада, Центр анализа финансовых операций и отчетов (28 марта 2017 г.). «Предприятия денежных услуг (MSB)» . Fintrac-canafe.gc.ca . Архивировано из оригинала 26 июня 2019 года . Проверено 5 сентября 2017 г.
  32. ^ финансовые услуги, Управление рынков. «Банкоматы и торговые платформы с виртуальной валютой должны быть авторизованы» . Управление финансовых рынков . Архивировано из оригинала 9 декабря 2018 года . Проверено 5 сентября 2017 г.
  33. ^ Рейфф, Натан. «Канадские банки запрещают пользователям покупать криптовалюту» . Инвестопедия . Архивировано из оригинала 18 октября 2021 года . Проверено 22 марта 2019 г.
  34. ^ «TD Bank прекращает разрешать использование кредитных карт для покупки криптовалюты» . Cbc.ca. ​ Архивировано из оригинала 18 октября 2021 года . Проверено 22 марта 2019 г.
  35. ^ «Заявление Дженнифер Шаски Калвери, директора Сети по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США, перед Подкомитетом по экономической политике Комитета Сената США по банковскому делу, жилищному строительству и городским делам, а также по национальной безопасности и Международной торговле и финансам» . fincen.gov . Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями. 19 ноября 2013 года. Архивировано из оригинала 9 июля 2019 года . Проверено 1 июня 2014 г.
  36. ^ «Руководство IRS по виртуальной валюте: виртуальная валюта рассматривается как собственность для целей федерального налогообложения США; применяются общие правила сделок с недвижимостью» . Irs.gov . Архивировано из оригинала 22 августа 2017 года . Проверено 22 апреля 2017 г.
  37. ^ Jump up to: а б Фаркуар, Питер (22 июня 2018 г.). «Верховный суд США только что впервые заговорил о будущем биткойнов» . Архивировано из оригинала 22 июня 2018 года . Проверено 22 июня 2018 г. Считается ли опцион на акции, полученный сотрудником (вместе, скажем, с зарплатой), «формой» — некоторой формой, «любой формой» — «денежного вознаграждения»? Железные дороги, как отмечает большинство, полагают, что смогут найти ответ на этот вопрос, ввязавшись (и выиграв) в войну по словарям 1930-х годов. Я менее оптимистичен. Правда, в некоторых из этих словарей говорится, что «деньги» в первую очередь относятся к валюте или долговым документам, используемым в качестве «средства обмена». См. анте при счете 2–3. Но даже в этом определении есть свои двусмысленности. Железнодорожный служащий не может использовать свою зарплату в качестве «средства обмена». Она не может передать его кассиру в продуктовом магазине; она должна сначала внести его на счет. То же самое относится и к акциям, которые должны быть конвертированы в наличные и помещены на счет сотрудницы, прежде чем она сможет воспользоваться их денежной стоимостью. Более того, то, что мы считаем деньгами, со временем изменилось. Раковины Каури когда-то были таким средством, но больше не являются таковыми, см. J. Weatherford, The History of Money 24 (1997); наша валюта первоначально включала золотые монеты и слитки, но после 1934 года золото не могло использоваться в качестве средства обмена, см. Закон о золотых резервах 1934 года, гл. 6, §2, 48 Стат. 337; возможно, однажды сотрудникам будут платить в биткойнах или какой-либо другой криптовалюте...
  38. ^ Jump up to: а б «Подготовленное выступление директора FinCEN Кеннета А. Бланко, сделанное на Блоковой (юридической) технической конференции Чикаго-Кент в 2018 году» . Fincen.gov . Министерство финансов США. 9 августа 2018 года. Архивировано из оригинала 15 октября 2021 года . Проверено 13 августа 2018 г.
  39. ^ «Биткойн — это деньги», — заявил американский судья по делу, связанному со взломом JPMorgan» . Рейтер . 20 сентября 2016 г. Архивировано из оригинала 22 июня 2018 г. Проверено 22 марта 2019 г.
  40. ^ «Регулирование использования биткойнов с помощью Ley Fintech» . Elfinanciero.com.mx . 4 апреля 2017 года. Архивировано из оригинала 8 марта 2021 года . Проверено 22 марта 2019 г.
  41. ^ «Позиция Центрального банка Коста-Рики (BCCR) и его органов максимальной деконцентрации (ODM) в отношении криптовалют» . Центральный банк Коста-Рики. 9 октября 2017 г. Архивировано из оригинала 25 мая 2022 г. Проверено 15 января 2022 г.
  42. ^ Сальвадор, первая страна в мире, признавшая Биткойн законным платежным средством. Архивировано 22 декабря 2021 г. на Wayback Machine , 9 июня 2021 г., официальный сайт Законодательного собрания Сальвадора.
  43. ^ «Депутаты правительства утвердили Биткойн в качестве законного платежного средства, из чего он состоит?» . Сальвадор . 8 июня 2021 года. Архивировано из оригинала 18 октября 2021 года . Проверено 9 июня 2021 г.
  44. ^ «Сальвадор становится первой страной, принявшей биткойн в качестве национальной валюты» . Уолл Стрит Джорнал . 7 сентября 2021 года. Архивировано из оригинала 7 сентября 2021 года . Проверено 7 сентября 2021 г.
  45. ^ «Сальвадор купил биткойны на 21 миллион долларов, став первой страной, сделавшей его законной валютой» . CNBC. 7 сентября 2021 года. Архивировано из оригинала 18 октября 2021 года . Проверено 7 сентября 2021 г.
  46. ^ Рой, Авик (7 октября 2021 г.). «В Сальвадоре больше людей имеют биткойн-кошельки, чем традиционные банковские счета» . Форбс . Архивировано из оригинала 18 октября 2021 года . Проверено 10 октября 2021 г.
  47. ^ «Использование биткойна в Сальвадоре растет на фоне неудач с момента его принятия в качестве законного платежного средства» . Новости Эн-Би-Си . 7 октября 2021 года. Архивировано из оригинала 18 октября 2021 года . Проверено 12 октября 2021 г.
  48. ^ «Банк Ямайки повышает осведомленность о криптовалютах» . Информационная служба Ямайки. Архивировано из оригинала 24 мая 2022 года . Проверено 9 октября 2017 г.
  49. ^ «Служба электронных розничных платежей Банка Ямайки» (PDF) . Банк Ямайки. Архивировано (PDF) из оригинала 12 марта 2016 г. Проверено 10 октября 2017 г.
  50. ^ «Заявление Центрального банка Тринидада и Тобаго о финансовых технологиях и виртуальных валютах» (PDF) . центральный банк.org.tt. Центральный банк Тринидада и Тобаго. 15 ноября 2018 г. Архивировано (PDF) из оригинала 8 марта 2021 г. . Проверено 8 июня 2020 г.
  51. ^ «BCRA запретило банкам предлагать криптовалюты своим клиентам» . НАЦИЯ (на испанском языке). 5 мая 2022 года. Архивировано из оригинала 10 ноября 2022 года . Проверено 6 мая 2022 г.
  52. ^ Катбертсон, Энтони (20 июня 2014 г.). «Обзор криптовалют: запрет биткойнов в Боливии, приложения для iOS и Dogecoin в McDonald's» . ibtimes.co.uk . Интернэшнл Бизнес Таймс. Архивировано из оригинала 24 сентября 2015 года . Проверено 23 февраля 2015 г.
  53. ^ «СООБЩЕНИЕ № 25306 ОТ 19 ФЕВРАЛЯ 2014 ГОДА» . Центральный банк Бразилии . 19 февраля 2014 года. Архивировано из оригинала 27 апреля 2019 года . Проверено 11 сентября 2016 .
  54. ^ «Коммюнике № 31379 от 16.11.2017» . Bcb.gov.br (на бразильском португальском языке). Архивировано из оригинала 26 июля 2018 года . Проверено 17 ноября 2017 .
  55. ^ «НОРМАТИВНАЯ ИНСТРУКЦИЯ РФБ № 1888 ОТ 3 МАЯ 2019 ГОДА» . Федеральная налоговая служба Бразилии . 3 мая 2019 г. Архивировано из оригинала 30 ноября 2020 г. Проверено 4 марта 2021 г.
  56. ^ «Регулирование криптовалюты во всем мире: обновление за ноябрь 2021 г.» (PDF) . Юридическая библиотека Конгресса . Архивировано (PDF) из оригинала 24 декабря 2021 года . Проверено 26 декабря 2021 г.
  57. ^ «ОФИЦИАЛЬНОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ БИТКОИНА» . www.bce.fin.ec. ​ Архивировано из оригинала 3 февраля 2021 года . Проверено 7 февраля 2021 г.
  58. ^ Теодоро, Карлос (27 июля 2018 г.). «Правительство Венесуэлы объявляет о новом денежном конусе, привязанном к Petro» . Криптоэкономика . Архивировано из оригинала 8 октября 2018 года . Проверено 27 июля 2018 г.
  59. ^ Япур, Николь; Итриаго Акоста, Андреина (21 июня 2023 г.). «Запрет Венесуэлы на майнинг криптовалют разрушает индустрию, которую она когда-то охватывала» . Bloomberg.com . Архивировано из оригинала 22 июня 2023 года . Проверено 15 октября 2023 г.
  60. ↑ Талибан запретил криптовалюту в Афганистане, арестовал торговцев токенами, архивировано 1 июля 2023 г. в Wayback Machine , 26 августа 2022 г.
  61. ^ «Кыргызстан и криптобизнес» . ru.kyrgyzbusiness.com . Агентство развития Международного финансового центра. 2018. Архивировано из оригинала 4 апреля 2018 года . Проверено 4 апреля 2018 г.
  62. ^ «Выпущен новый отчет о правовом статусе блокчейн-торговли в Кыргызской Республике» . akipress.com . Информационное агентство АКИpress. 2018. Архивировано из оригинала 4 апреля 2018 года . Проверено 4 апреля 2018 г.
  63. ^ «Предупреждение Национального банка Кыргызской Республики о распространении и использовании «виртуальной валюты», в частности, биткойнов (биткойнов)» . nbkr.kg. ​Национальный банк Кыргызской Республики. 18 июля 2014 года. Архивировано из оригинала 22 февраля 2015 года . Проверено 23 февраля 2015 г.
  64. ^ «Постановление «О мерах по организации деятельности криптобирж в Узбекистане», № ПП-3926 от 2 сентября 2018 года» (PDF) . Static.nora.uz . Архивировано (PDF) из оригинала 15 сентября 2018 г. Проверено 15 сентября 2018 г.
  65. ^ Карпентер, Клаудия (12 февраля 2018 г.). «Журналист» . Bloomberg.com . Архивировано из оригинала 13 февраля 2018 года . Проверено 13 февраля 2018 г.
  66. ^ «Первое в мире глубокое холодильное хранилище для криптовалютных товаров, запущенное компанией Regal Assets в Дубае» . Dmcc.ae. ​13 февраля 2018 года. Архивировано из оригинала 14 августа 2018 года . Проверено 14 августа 2018 г.
  67. ^ «ОАЭ объявляет о новых правилах лицензирования криптоактивов» . Keystone Law Дубай . Архивировано из оригинала 16 апреля 2021 года . Проверено 16 апреля 2021 г.
  68. ^ «Правила на арабском языке» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 21 января 2021 года . Проверено 16 апреля 2021 г.
  69. ^ «Регулирование на английском языке» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 28 ноября 2020 г. Проверено 16 апреля 2021 г.
  70. ^ «Меморандум о взаимопонимании подписан между SCA и DMCC | Новости | Медиа-центр | Управление по ценным бумагам и сырьевым товарам» . Архивировано из оригинала 25 июля 2021 года . Проверено 16 апреля 2021 г.
  71. ^ «Биткойн Израиль - Вопросы и ответы | Адвокатское бюро Дэйва Вольфа и компании» . Lawfirmwolf.com . Архивировано из оригинала 25 августа 2018 года . Проверено 6 июля 2017 г.
  72. ^ Налоговые органы Израиля (2017). «Налогообложение криптовалюты» (PDF) . Taxes.gov.il . Архивировано (PDF) из оригинала 24 июня 2019 года . Проверено 21 августа 2017 г.
  73. ^ «Узнайте об опасности Биткойна и о том, почему Саудовская Аравия запретила его » . Арабский (на арабском языке). 4 июля 2017 года. Архивировано из оригинала 22 июня 2023 года . Проверено 21 июня 2023 г.
  74. ^ Jump up to: а б Кнутсен, Элиза (24 февраля 2014 г.). «Несмотря на предупреждения, Биткойн укрепляется в регионе» . dailystar.com.lb . Дейли Стар. Архивировано из оригинала 2 сентября 2018 года . Проверено 17 июня 2015 г. [В феврале 2014 года] Центральный банк Иордании выступил с предупреждением против валюты, став вторым правительством в регионе, сделавшим это после Ливана.
  75. ^ Jump up to: а б Обейдат, Омар (22 февраля 2014 г.). «Центральный банк предостерегает от использования биткойнов» . Джордан Таймс . Архивировано из оригинала 28 апреля 2015 года . Проверено 11 марта 2014 г.
  76. ^ «ПОЛОЖЕНИЕ О НЕ ИСПОЛЬЗОВАНИИ КРИПТО АКТИВОВ В ПЛАТЕЖАХ» (Пресс-релиз). Центральный банк Турецкой Республики. 16 апреля 2021 г. Проверено 16 апреля 2021 г.
  77. ^ Токсабай, Эдже (16 апреля 2021 г.). «Биткойн падает после того, как Турция запретила криптовалютные платежи, ссылаясь на риски» . Рейтер . Архивировано из оригинала 16 апреля 2021 года . Проверено 16 апреля 2021 г.
  78. ^ «Торговля биткойнами запрещена в Катаре: Центральный банк» . thepeninsulaqatar.com . 7 февраля 2018 года. Архивировано из оригинала 6 февраля 2021 года . Проверено 25 марта 2021 г.
  79. ^ «Центральный банк Ирана запрещает операции с криптовалютой» . Рейтер . 22 апреля 2018 г. Архивировано из оригинала 22 июня 2023 г. . Проверено 22 июня 2023 г.
  80. ^ АФП (15 сентября 2014 г.). «Почему Бангладеш будет сажать в тюрьму торговцев биткойнами» . Телеграф.co.uk . Телеграф. Архивировано из оригинала 12 января 2022 года . Проверено 23 февраля 2015 г.
  81. ^ «Банк Бангладеш для CID: торговля и владение криптовалютой не являются противозаконными» . dhakatribune.com . Дакка Трибьюн . 27 июля 2021 года. Архивировано из оригинала 30 января 2023 года . Проверено 30 января 2023 г.
  82. ^ Ананд, Нупур. «Арун Джейтли только что расправился с индийской криптовалютной партией» . Кварц . Архивировано из оригинала 1 февраля 2018 года . Проверено 1 февраля 2018 г.
  83. ^ «Индия запрещает торговлю криптовалютой» . Би-би-си . 6 апреля 2018 года. Архивировано из оригинала 21 января 2019 года . Проверено 20 февраля 2019 г.
  84. ^ «Вызов криптовалютам» . Юридическая улица, 1 . 17 февраля 2019 года. Архивировано из оригинала 20 февраля 2019 года . Проверено 20 февраля 2019 г.
  85. ^ Матур, Аниша. «Верховный суд отменил запрет RBI на торговлю криптовалютой» . Индия сегодня . Архивировано из оригинала 30 января 2021 года . Проверено 4 марта 2020 г.
  86. ^ «Верховный суд снял запрет на торговлю криптовалютой в Индии» . Квинт . 4 марта 2020 г. Архивировано из оригинала 4 марта 2020 г. Проверено 4 марта 2020 г.
  87. ^ «Индия может запретить частные криптовалюты, такие как биткойн, и разработать национальную цифровую монету» . CNBC . 30 января 2021 года. Архивировано из оригинала 5 февраля 2021 года . Проверено 6 февраля 2021 г.
  88. ^ «RBI проиграл дело о криптовалюте в Верховном суде, он должен перестать вести себя как неудачник» . 18 сентября 2021 года. Архивировано из оригинала 24 января 2022 года . Проверено 24 января 2022 г.
  89. ^ Перумал, Прашант (2 июня 2021 г.). «Будущее криптовалюты в Индии продолжает висеть на волоске» . Индус . Архивировано из оригинала 24 января 2022 года . Проверено 24 января 2022 г.
  90. ^ «От запрета к регулированию: путь криптовалюты в Индии» . 2 февраля 2022 года. Архивировано из оригинала 24 января 2022 года . Проверено 24 января 2022 г.
  91. ^ «Вердикт СК по криптовалютам: что это значит для инвесторов» . 25 марта 2020 года. Архивировано из оригинала 24 января 2022 года . Проверено 24 января 2022 г.
  92. ^ «Почему правительство Индии принимает жесткие меры в отношении криптовалюты? | DW | 16.12.2021» . Немецкая волна . Архивировано из оригинала 28 января 2022 года . Проверено 24 января 2022 г.
  93. ^ «Криптоэффект: основа, проблемы и путь вперед» . 15 января 2022 года. Архивировано из оригинала 24 января 2022 года . Проверено 24 января 2022 г.
  94. ^ «Доступны ли криптовалюты, включая биткойны, для торговли в Непале?» [Можно ли использовать биткойн и другие криптовалюты в Непале?] (на непальском языке). Непал Растра Банк . Архивировано из оригинала 9 сентября 2021 года . Проверено 9 сентября 2021 г.
  95. ^ Таноли, Исхак (18 декабря 2020 г.). «Госбанк никогда не объявлял криптовалюту незаконной, — сообщили в SHC» . Рассвет . Архивировано из оригинала 22 января 2021 года.
  96. ^ Хуршид, Джамал (18 декабря 2020 г.). «SBP не объявляла криптовалюту незаконной, — сообщили в SHC» . Новости . Архивировано из оригинала 22 января 2021 года.
  97. ^ «ВНИМАНИЕ ОТНОСИТЕЛЬНО РИСКОВ ВИРТУАЛЬНЫХ ВАЛЮТ» (PDF) . 2018. Архивировано (PDF) из оригинала 6 марта 2021 года.
  98. ^ «Двое задержаны в Шангле за отмывание денег через биткойны» . Рассвет . 23 января 2020 года. Архивировано из оригинала 23 января 2021 года.
  99. ^ «Правительство ХП легализует криптовалюту: Зия Улла Бангаш» . Деловой регистратор . 3 декабря 2020 года. Архивировано из оригинала 21 января 2021 года.
  100. ^ «Китай запрещает финансовым компаниям совершать транзакции с биткойнами» . Bloomberg.com . Блумберг. 5 декабря 2013 года. Архивировано из оригинала 7 января 2015 года . Проверено 16 декабря 2013 г.
  101. ^ Чао Дэн; Линлин Вэй (1 апреля 2014 г.). «Китай расправляется с биткойнами» . WSJ.com . Доу Джонс и компания. Архивировано из оригинала 27 марта 2020 года . Проверено 8 ноября 2014 г.
  102. ^ Jump up to: а б «Регулирование криптовалюты: C`» . Библиотека Конгресса . 12 июля 2018 г. Архивировано из оригинала 29 сентября 2018 г. Проверено 29 сентября 2018 г.
  103. ^ Рассел, Джон (9 января 2018 г.). «Сообщается, что Китай предпринимает шаги по подавлению майнеров биткойнов» . ТехКранч . Архивировано из оригинала 10 января 2018 года . Проверено 10 января 2018 г.
  104. ^ Чен, Цзя (5 января 2018 г.). «НБК ужесточает политику биткойнов» . Китайская газета . Архивировано из оригинала 10 января 2018 года . Проверено 10 января 2018 г.
  105. ^ Джон, Алан; Шен, Сэмюэл; Уилсон, Том (24 сентября 2021 г.). «Высшие регулирующие органы Китая запрещают криптовалютную торговлю и майнинг, что приводит к падению биткойнов» . Рейтер . Архивировано из оригинала 20 сентября 2022 года . Проверено 24 сентября 2021 г.
  106. ^ «Биткойн не регулируется HKMA» Та Кунг Пао , 16 ноября 2013 г. Архивировано из оригинала 27 октября 2016 г. Проверено 18 января 2014 г.
  107. ^ «Обновленная позиция Гонконга в отношении виртуальных активов, токенов безопасности и розничных инвесторов | Дэвис Полк» . www.davispolk.com . 8 ноября 2022 г. Проверено 3 июня 2024 г.
  108. ^ Управление, Валютное управление Гонконга. «Валютно-кредитное управление Гонконга – Новая дорожная карта продвижения финансовых технологий: вступительное слово на семинаре по технологии распределенного реестра – раскрытие потенциала распределенного реестра в финансовых услугах» . Валютное управление Гонконга . Проверено 10 июня 2024 г.
  109. ^ «Финансовые услуги и Казначейство: новый этап в регулировании виртуальных активов» . www.fstb.gov.hk. ​Проверено 10 июня 2024 г.
  110. ^ «Ripple сосредоточилась на рынках с четкими правилами, поскольку после победы в США сохраняется неопределенность» . Южно-Китайская Морнинг Пост . 23 июля 2023 г. Проверено 10 июня 2024 г.
  111. ^ Стандарт,. «Надзор за криптовалютой не повредит рынку: Чен» . Стандарт . Проверено 3 июня 2024 г.
  112. ^ «Гонконг хочет, чтобы криптоинвесторы сохраняли осторожность, поскольку биржи спешат получить лицензию» . Южно-Китайская Морнинг Пост . 5 февраля 2024 г. Проверено 3 июня 2024 г.
  113. ^ «Первая точка зрения правительства: Биткойн — это не валюта (на японском языке)» . Никкей Инк . 7 марта 2014 г. Архивировано из оригинала 2 апреля 2019 г. . Проверено 28 марта 2014 г.
  114. ^ «Регулирование криптовалюты» . Библиотека Конгресса. Июнь 2018. Архивировано из оригинала 21 сентября 2018 года . Проверено 7 сентября 2018 г. Общественное достояние В данную статью включен текст из этого источника, находящегося в свободном доступе .
  115. ^ «КОНСУЛЬТАЦИЯ-Упоминание биткойнов как «законного платежного средства» в Японии» . Рейтер . 13 декабря 2017 года. Архивировано из оригинала 6 июня 2021 года . Проверено 6 июня 2021 г.
  116. ^ «Регулирование криптовалюты во всем мире» (PDF) . Библиотека Конгресса . Июнь 2018 г. Архивировано (PDF) из оригинала 14 августа 2018 г. Проверено 29 сентября 2018 г.
  117. ^ Брайан Ньюар (5 марта 2020 г.). «Принята поправка к Закону о специальной отчетности – криптовалюта теперь полностью легальна в Южной Корее» . Новости.Азия . Архивировано из оригинала 10 февраля 2021 года . Проверено 16 июля 2020 г.
  118. ^ Сюй, Кристал (31 декабря 2013 г.). «Регулирующие органы предостерегают от использования биткойнов» . Тайбэй Таймс . Архивировано из оригинала 15 декабря 2018 года . Проверено 17 апреля 2017 г.
  119. ^ Кристалл, Сюй (31 декабря 2013 г.). «Регулирующие органы предостерегают от использования биткойнов» . Тайбэй Таймс . Архивировано из оригинала 15 декабря 2018 года . Проверено 15 октября 2015 г.
  120. ^ Шу, Кэтрин (5 января 2014 г.). «Правительство Тайваня говорит нет биткойн-банкоматам» . ТехКранч . Архивировано из оригинала 24 июня 2019 года . Проверено 18 января 2014 г.
  121. ^ Хикам, Херди Алиф Аль (11 ноября 2021 г.). «MUI: Криптовалюта как валюта – это Харам!» . Детикфинанс (на индонезийском языке). Архивировано из оригинала 11 ноября 2021 года . Проверено 11 ноября 2021 г.
  122. ^ «Знакомство с Законом PPSK, Сводным финансовым законом, который также регулирует криптоактивы — экономическая история Katadata.co.id» . katadata.co.id (на индонезийском языке). 16 декабря 2022 года. Архивировано из оригинала 17 декабря 2022 года . Проверено 17 декабря 2022 г.
  123. ^ «Официально неофициальное заявление банка Negara о Биткойне не является заявлением» . Betanomics.asia. Архивировано из оригинала 4 сентября 2014 года . Проверено 21 сентября 2014 г.
  124. ^ «Заявление о Биткойне» . Банк Негара Малайзия . 6 января 2014 г. Архивировано из оригинала 17 июля 2018 г. . Проверено 2 марта 2014 г.
  125. ^ Фуад, Мадиха (6 января 2014 г.). «BNM предупреждает о рисках Биткойна» . Край (Малайзия) . Архивировано из оригинала 11 января 2014 года . Проверено 11 января 2014 г.
  126. ^ Спинелла-младший, Нестор (6 февраля 2017 г.). «Руководство по обмену виртуальной валютой (VC) — Циркуляр BSP 944, серия 2017 г.» (PDF) . Филиппин Центральный банк Архивировано (PDF) из оригинала 16 мая. Получено 7 мая.
  127. ^ Ирен Тэм (22 сентября 2013 г.). «Пользователи биткойнов, будьте осторожны: MAS | AsiaOne Business» . Business.asiaone.com. Архивировано из оригинала 24 декабря 2013 года . Проверено 27 декабря 2013 г.
  128. ^ Теренс Ли (23 декабря 2013 г.). «Правительство Сингапура решает не вмешиваться в биткойн» . Techinasia.com. Архивировано из оригинала 26 декабря 2013 года . Проверено 27 декабря 2013 г.
  129. ^ Тэй, Лиз (9 января 2014 г.). «Налоговые органы Сингапура выпустили руководство по продажам и доходам, связанным с биткойнами» . Business Insider (Австралия) . Архивировано из оригинала 20 сентября 2018 года . Проверено 11 января 2014 г.
  130. ^ «MAS — Руководство по предложениям цифровых токенов». Архивировано 10 августа 2019 г. в Wayback Machine .
  131. ^ «Постановление Министерства, устанавливающее правила и процедуры комплексной проверки клиентов» (PDF) . Tgia.org . 23 мая 2012 г. Архивировано (PDF) из оригинала 1 мая 2015 г. . Проверено 30 октября 2017 г.
  132. ^ «Управление по борьбе с отмыванием денег в Таиланде» . Амло.го.т. ​ Архивировано из оригинала 11 сентября 2018 года . Проверено 29 октября 2017 г.
  133. ^ «Правительство запрещает использование криптовалют в качестве способа оплаты» . Почта Бангкока . Блумберг. 23 марта 2022 года. Архивировано из оригинала 1 июля 2023 года . Проверено 23 марта 2022 г.
  134. ^ ОНЛАЙН, ТУОЙ ТРЕ (28 октября 2017 г.). «Госбанк объявляет о запрете использования биткойнов» . ТРЕ ТУОЙ ОНЛАЙН . Архивировано из оригинала 10 июня 2021 года . Проверено 10 июня 2021 г.
  135. ^ «Биткойн-платежи и транзакции по-прежнему популярны» . Газета Тхань Ниен . 6 ноября 2017 года. Архивировано из оригинала 1 июля 2023 года . Проверено 10 июня 2021 г.
  136. ^ «Пресс-релиз» (PDF) . Ambd.gov.bn. ​Архивировано из оригинала (PDF) 15 декабря 2018 года . Проверено 12 декабря 2018 г.
  137. ^ «Биткойны и закон: в какую коробку положить криптовалюту?» . Архивировано из оригинала 14 декабря 2017 года . Проверено 14 декабря 2017 г.
  138. ^ «Уведомление Казначейства по учету и отчетности цифровых валют» . Mfcr.cz. Министерство финансов Чехии. 15 мая 2018 г. Архивировано из оригинала 23 мая 2018 г. . Проверено 22 мая 2018 г.
  139. ^ Клинч, Мэтт (19 августа 2013 г.). «Биткойн признан в Германии «частными деньгами» » . CNBC . Архивировано из оригинала 17 июня 2019 года . Проверено 18 января 2014 г.
  140. ^ Дилле, Ромен (19 августа 2013 г.). «Германия признает биткойн «частными деньгами», скоро будет введен налог с продаж» . ТехКранч . Архивировано из оригинала 18 февраля 2019 года . Проверено 8 августа 2017 г.
  141. ^ «Закон о внесении изменений в Четвертую директиву ЕС по борьбе с отмыванием денег» . Федеральный совет (на немецком языке). 15 ноября 2019 года. Архивировано из оригинала 9 декабря 2019 года . Проверено 30 ноября 2019 г.
  142. ^ «Венгрия — Bitcoinregulation.world» . www.bitcoinregulation.world . Архивировано из оригинала 18 сентября 2018 года . Проверено 18 сентября 2018 г.
  143. ^ «Структура DLT Гибралтара считается «ключом к достижению нормативной определенности» для лицензированной BITSO в Гибралтаре, поскольку фирма привлекает 255 миллионов долларов США - 367/2021» . Архивировано из оригинала 28 сентября 2022 года . Проверено 14 июня 2022 г.
  144. ^ «ПРАВИЛА ЗАКОНА О ПРЕСТУПЛЕННЫХ ДОХОДАХ 2015 ГОДА (ПЕРЕДАЧА ВИРТУАЛЬНЫХ АКТИВОВ) 2021 ГОДА» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 23 мая 2022 года . Проверено 14 июня 2022 г.
  145. ^ Jump up to: а б «Минфин: Биткоин не шутит» . Пульс бизнеса. 18 декабря 2013 года. Архивировано из оригинала 5 апреля 2019 года . Проверено 18 декабря 2013 г.
  146. ^ «Банки закрыли текущие счета для торговли биткойнами» (на польском языке). Bankier.pl. 27 января 2015 г. Архивировано из оригинала 2 апреля 2019 г. Проверено 28 января 2015 г.
  147. ^ «Сообщение Национального банка Польши и Польского управления финансового надзора о «виртуальных валютах» (на польском языке). nbp.pl. 7 июля 2017 года. Архивировано из оригинала 29 марта 2019 года . Проверено 31 июля 2017 г.
  148. ^ «Национальный банк Румынии» . www.bnr.ro. Архивировано из оригинала 4 сентября 2018 года . Проверено 3 февраля 2016 г.
  149. ^ «Событие дня: транзакции с монетами BITCOIN не облагаются ФИНАНСОВЫМ налогом! Хакер, обвиненный DIICOT, победил государство в этой главе» . evz.ro. 18 октября 2017 года. Архивировано из оригинала 6 декабря 2017 года . Проверено 6 декабря 2017 г.
  150. ^ «Закон № 227/2015 о Налоговом кодексе – СТ. 116 – Декларирование, определение и уплата налога на некоторые доходы из других источников» . Архивировано из оригинала 20 февраля 2019 года . Проверено 19 февраля 2019 г.
  151. ^ «Некоторые мысли о виртуальной валюте биткойн» (PDF) . Словацкий национальный банк. Архивировано из оригинала (PDF) 2 апреля 2015 г. Проверено 24 марта 2015 г.
  152. ^ «Налоговый режим бизнеса с виртуальной валютой в соответствии с ZDoh-2 и ZDDPO-2 | Налоговая администрация Республики Словения» (на словенском языке). Durs.gov.si. 23 декабря 2013 года. Архивировано из оригинала 28 марта 2014 года . Проверено 27 декабря 2013 г.
  153. ^ «Информационный бюллетень Статус: Биткойны» (PDF) . finma.ch/ . FINMA: Швейцарский орган по надзору за финансовым рынком. 25 июня 2014 г. Архивировано из оригинала (PDF) 11 февраля 2015 г. . Проверено 26 февраля 2015 г. Использование биткойнов в качестве средства оплаты товаров и услуг в Швейцарии не регулируется.
  154. ^ «Швейцарский парламент: Создание правовой определенности для Биткойна» . Парламент.гл. Архивировано из оригинала 24 декабря 2013 года . Проверено 27 декабря 2013 г.
  155. ^ «Швейцарский парламент: Биткойн и ПОД» . Парламент.гл. Архивировано из оригинала 16 апреля 2014 года . Проверено 16 апреля 2014 г.
  156. ^ «Отчет Федерального совета о виртуальных валютах в ответ на постулаты Швааба (13,3687) и Вейбеля (13,4070)» (PDF) . Федеральный совет (Швейцария) . Швейцарская Конфедерация . 25 июня 2014 г. Архивировано (PDF) из оригинала 25 марта 2016 г. . Проверено 28 ноября 2014 г.
  157. ^ Улиг/jse, Кристиан (1 июля 2016 г.). «Альпийская «Крипто-Долина» платит биткойнами» . ДВ Финанс . Архивировано из оригинала 20 сентября 2016 года . Проверено 20 сентября 2016 г.
  158. ^ «SBB: совершайте быстрые и простые покупки с помощью биткойнов» . Сбб.ч. ​Архивировано из оригинала 15 января 2017 года . Проверено 5 января 2017 г.
  159. ^ «Швейцарская фондовая биржа уже листингует свой сотый криптопродукт». Архивировано 11 июня 2021 года на Wayback Machine (на немецком языке). Ежедневная газета (экономика) . Проверено 11 июня 2021 г.
  160. ^ «Албанский парламент утверждает комплексную нормативную базу для криптовалют» . ТемА . 21 мая 2020 г. Архивировано из оригинала 2 февраля 2021 г. Проверено 3 декабря 2020 г.
  161. ^ «О налогообложении криптоактивов и операций по обеспечению вычислительной скорости (мощности) для их добычи — Matsne.gov.ge» . 28 июня 2019 г. Архивировано из оригинала 21 октября 2021 г.
  162. ^ «Паника, когда Косово отключает своих прожорающих энергию биткойн-майнеров» . Хранитель . 16 января 2022 года. Архивировано из оригинала 21 января 2022 года . Проверено 22 января 2022 г.
  163. ^ «Косово запрещает майнинг криптовалюты после отключений электроэнергии» . Новости Би-би-си . 5 января 2022 года. Архивировано из оригинала 6 января 2022 года . Проверено 6 января 2022 г.
  164. ^ «Об использовании частных «виртуальных валют» (криптовалют)» . Пресс-служба Центрального банка России. 27 января 2014 г. Архивировано из оригинала 12 сентября 2017 г. Проверено 17 января 2020 г.
  165. ^ «Неофициальный перевод письма ФНС России «О мерах по осуществлению контроля за обращением криптовалют» » . Российская Ассоциация Электронных Денег. Архивировано из оригинала 25 августа 2018 года . Проверено 20 декабря 2016 г.
  166. ^ "Замминистра финансов РФ назвал незаконными расчеты в криптовалютах" . Interfax.ru (in Russian). 8 September 2017. Archived from the original on 3 April 2019 . Retrieved 16 September 2017 .
  167. ^ "Приморский районный суд города Санкт-Петербурга" . Primorsky--spb.sudrf.ru . Archived from the original on 18 May 2020 . Retrieved 22 March 2019 .
  168. ^ «Об использовании в транзакциях «виртуальных валют», в частности биткоина» . Пресс-служба Центрального банка России. 4 сентября 2017 года. Архивировано из оригинала 8 сентября 2017 года . Проверено 17 января 2020 г.
  169. ^ Путин говорит, что принимает роль криптовалюты в осуществлении платежей. Архивировано 14 октября 2021 года в Wayback Machine , Bloomberg News, 14 октября 2021 года, получено 15 октября 2021 года.
  170. ^ Седдон, Макс; Салай, Ева (20 января 2022 г.). «ЦБ России предлагает запретить криптовалютную торговлю и майнинг» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 28 января 2022 года . Проверено 28 января 2022 г.
  171. ^ «Банк России стремится объявить майнинг и торговлю криптовалютой вне закона» . Bloomberg.com . 20 января 2022 года. Архивировано из оригинала 28 января 2022 года . Проверено 20 января 2022 г.
  172. ^ "Bloomberg: ФСБ убедила Центробанк запретить криптовалюты в России, так как они используются для финансирования "иностранных агентов" " . Meduza (in Russian). Archived from the original on 28 January 2022 . Retrieved 20 January 2022 .
  173. ^ «Обзор прессы: Что Макрон сказал Зеленскому и Россия движется к регулированию криптовалюты» . ТАСС . Архивировано из оригинала 9 февраля 2022 года . Проверено 9 февраля 2022 г.
  174. ^ «Россия стремится легализовать криптовалюту, поскольку санкции давят на компании» . Bloomberg.com . 30 июля 2024 г. Проверено 31 июля 2024 г.
  175. ^ Брянский, Глеб (30 июля 2024 г.). «Россия разрешит криптовалютные платежи в международной торговле в целях противодействия санкциям» . Рейтер .
  176. ^ Украина легализует криптосектор, поскольку пожертвования в цифровой валюте продолжают поступать. Архивировано 29 марта 2022 г. в Wayback Machine , 17 марта 2022 г.
  177. ^ Центральный банк Украины запрещает покупки биткойнов за гривну, чтобы предотвратить бегство капитала из опустошенной войной страны. Архивировано 22 апреля 2022 г. в Wayback Machine , 22 апреля 2022 г.
  178. ^ «Advarsel mod Virtelle valutaer» [Предупреждение против виртуальных валют] (на датском языке). Орган финансового надзора. 17 декабря 2013 г. Архивировано из оригинала 17 декабря 2013 г.
  179. ^ Шварцкопф, Фрэнсис. «Биткойны вызывают регулятивные меры, поскольку Дания разрабатывает правила» . Архивировано из оригинала 18 декабря 2013 года . Проверено 24 декабря 2013 г.
  180. ^ «Анализ: внутренних препятствий для легализации использования биткойнов нет» . Экономика (на эстонском языке). Архивировано из оригинала 16 марта 2017 года . Проверено 15 марта 2017 г.
  181. ^ Jump up to: а б «Налогообложение доходов виртуальных валют» . Налоговая администрация . Архивировано из оригинала 22 августа 2017 года . Проверено 22 марта 2019 г.
  182. ^ Джо Стэнли-Смит (14 ноября 2014 г.). «Финляндия признает услуги биткойнов освобожденными от НДС» . Международный налоговый обзор. Архивировано из оригинала 18 ноября 2014 года . Проверено 15 ноября 2014 г.
  183. ^ «КВЛ:034/2014» . Верохаллинто . Архивировано из оригинала 31 июля 2017 года . Проверено 22 марта 2019 г.
  184. ^ «Значительный риск связан с использованием виртуальной валюты» . cb.is. ​Центральный банк Исландии. 19 марта 2014 г. Архивировано из оригинала 11 апреля 2018 г. Проверено 17 июня 2015 г.
  185. ^ Фидель Мартинес; Роб Уайл (23 сентября 2014 г.). «Нерешительность США гонит Биткойн в Европу» . Архивировано из оригинала 27 августа 2016 года . Проверено 8 января 2015 г.
  186. ^ Натаниэль Поппер (21 декабря 2013 г.). «В биткойн-шахты» . Книга сделок New York Times . Компания Нью-Йорк Таймс. Архивировано из оригинала 3 мая 2019 года . Проверено 9 декабря 2014 г.
  187. ^ «Контрольные меры приостанавливают торговлю биткойнами» . mbl.is (на исландском языке). Утренняя газета. 19 декабря 2013 года. Архивировано из оригинала 26 ноября 2018 года . Проверено 19 декабря 2013 г.
  188. ^ «Ход реализации плана по отмене контроля за движением капитала» (PDF) . Ministryoffinance.is . Министерство финансов. 25 апреля 2017 г. Архивировано (PDF) из оригинала 11 апреля 2018 г. . Проверено 5 июня 2017 г.
  189. ^ «Банк Литвы принял решение о биткойнах» . Знание бизнеса. 31 января 2014 года. Архивировано из оригинала 9 июля 2015 года . Проверено 31 января 2014 г.
  190. ^ Салеха Мохсин (13 декабря 2013 г.) Биткойны не прошли проверку валюты в самой богатой стране Скандинавии. Архивировано 28 декабря 2014 г. в Wayback Machine Bloomberg. Проверено 13 декабря 2013 г.
  191. ^ Министерство финансов (9 февраля 2017 г.). «Биткойн освобожден от НДС» . Reggeringen.no (на норвежском языке). Архивировано из оригинала 15 декабря 2018 года . Проверено 2 апреля 2017 г.
  192. ^ Диаконо, Тим (20 апреля 2017 г.). «Мальта приступила к «революционной» национальной стратегии блокчейна» . Мальта сегодня . Архивировано из оригинала 24 июня 2019 года . Проверено 25 апреля 2017 г.
  193. ^ «Объявление НБРМ» . Национальный банк Республики Северная Македония . 28 сентября 2016 г. Архивировано из оригинала 23 июня 2018 г. . Проверено 21 июня 2018 г.
  194. ^ «Регулирование виртуальных валют» (PDF) . Министр финансов. Архивировано (PDF) из оригинала 5 августа 2016 года . Проверено 6 июня 2016 г.
  195. ^ «Сообщение о виртуальных валютах» (PDF) . Комиссия по надзору за финансовым сектором. Архивировано из оригинала (PDF) 11 января 2018 года . Проверено 15 октября 2015 г.
  196. ^ СГ (12 октября 2015 г.). «SnapSwap получила лицензию для операций в ЕС» . Хроника.лу . Архивировано из оригинала 6 ноября 2019 года . Проверено 6 ноября 2019 г.
  197. ^ «Криптовалюты (например, биткойн)» . belastingdienst.nl . 24 января 2023 года. Архивировано из оригинала 24 января 2023 года . Проверено 24 января 2023 г.
  198. ^ «Налоговый режим деятельности, связанной с биткойнами и другими подобными криптовалютами» . Налоговая и таможенная служба Ее Величества. Архивировано из оригинала 9 марта 2014 года . Проверено 11 марта 2014 г.
  199. ^ Мун, М. (11 марта 2022 г.). «Финансовый регулятор Великобритании приказал закрыть все биткойн-банкоматы» . Engadget . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 года . Проверено 11 марта 2022 г.
  200. ^ Титкомб, Джеймс (11 марта 2022 г.). «Биткойн-кассы вынуждены закрыться после того, как их признали незаконными» . Телеграф . Архивировано из оригинала 11 марта 2022 года . Проверено 11 марта 2022 г.
  201. ^ Хартге-Хейзелман, Бьянка (13 декабря 2013 г.). «Гленн Стивенс говорит, что биткойны многообещающи, но и тюльпаны тоже» . ДЖХТ . Австралийский финансовый обзор. Архивировано из оригинала 21 октября 2014 года . Проверено 21 сентября 2014 г.
  202. ^ «Новые австралийские законы, регулирующие деятельность поставщиков криптовалют | AUSTRAC» . www.austrac.gov.au . Архивировано из оригинала 4 июня 2021 года . Проверено 10 июня 2021 г.
  203. ^ «Тувалу гонится за цифровым бессмертием с помощью блокчейна» . Радио Новой Зеландии . 14 марта 2021 года. Архивировано из оригинала 5 января 2023 года . Проверено 5 января 2023 г.
  204. ^ «Запрет на криптовалюту наконец снят в Вануату после лоббистских усилий юристов | финансовых магнатов» . 26 июля 2021 года. Архивировано из оригинала 5 января 2023 года . Проверено 5 января 2023 г.
  205. ^ «Крошечная Палау стремится проложить путь с помощью официальной криптовалюты» . Архивировано из оригинала 5 января 2023 года . Проверено 5 января 2023 г.
  206. ^ «Депутат Тонганы планирует принять законопроект, который сделает биткойн законным платежным средством» . Радио Новой Зеландии . 3 ноября 2021 года. Архивировано из оригинала 5 января 2023 года . Проверено 5 января 2023 г.
Retrieved from "https://en.wikipedia.org/w/index.php?title=Legality_of_cryptocurrency_by_country_or_territory&oldid=1238097231"
Arc.Ask3.Ru: конец переведенного документа.
Arc.Ask3.Ru
Номер скриншота №: 0742c817b6bd7aa4423547737f781054__1722558060
URL1:https://arc.ask3.ru/arc/aa/07/54/0742c817b6bd7aa4423547737f781054.html
Заголовок, (Title) документа по адресу, URL1:
Legality of cryptocurrency by country or territory - Wikipedia
Данный printscreen веб страницы (снимок веб страницы, скриншот веб страницы), визуально-программная копия документа расположенного по адресу URL1 и сохраненная в файл, имеет: квалифицированную, усовершенствованную (подтверждены: метки времени, валидность сертификата), открепленную ЭЦП (приложена к данному файлу), что может быть использовано для подтверждения содержания и факта существования документа в этот момент времени. Права на данный скриншот принадлежат администрации Ask3.ru, использование в качестве доказательства только с письменного разрешения правообладателя скриншота. Администрация Ask3.ru не несет ответственности за информацию размещенную на данном скриншоте. Права на прочие зарегистрированные элементы любого права, изображенные на снимках принадлежат их владельцам. Качество перевода предоставляется как есть. Любые претензии, иски не могут быть предъявлены. Если вы не согласны с любым пунктом перечисленным выше, вы не можете использовать данный сайт и информация размещенную на нем (сайте/странице), немедленно покиньте данный сайт. В случае нарушения любого пункта перечисленного выше, штраф 55! (Пятьдесят пять факториал, Денежную единицу (имеющую самостоятельную стоимость) можете выбрать самостоятельно, выплаичвается товарами в течение 7 дней с момента нарушения.)