Фонд Дональда Дж. Трампа

Фонд Дональда Дж. Трампа

Формирование	1988 год ( 1988 )
Основатель	Дональд Трамп
Тип	501(с)3
ИНН №.	13-3404773
Юридический статус	Ликвидация по решению суда
Штаб-квартира	Нью-Йорк , Нью-Йорк
Расположение	Соединенные Штаты

Фонд Дональда Дж. Трампа — это Йорке в Нью - освобожденный от налогов частный фонд , созданный в 1988 году Дональдом Трампом и распущенный по решению суда в 2018 году после того, как были выявлены различные юридические нарушения.

Фонд был создан для получения гонораров за книгу Трампа 1987 года «Трамп: искусство сделки», а также пожертвований от других лиц с заявленной целью распределения средств на благотворительные цели. Дети Трампа Иванка , Эрик и Дональд-младший входили в совет директоров, который не собирался после 1999 года. Трамп прекратил вносить средства в фонд в 2008 году, но продолжал собирать пожертвования.

Деятельность фонда оказалась под пристальным вниманием во время президентской избирательной кампании 2016 года , первоначально со стороны The Washington Post из Дэвида Фарентхолда . Следователи правоохранительных органов впоследствии обнаружили различные этические и юридические нарушения, в том числе отсутствие регистрации в Нью-Йорке , корыстные действия и незаконные пожертвования на предвыборную кампанию. В декабре 2016 года Трамп попытался распустить фонд, но Генеральная прокуратура штата Нью-Йорк заблокировала ликвидацию до завершения расследования. Трамп занимал пост президента до января 2017 года, через три дня после своей инаугурации на посту президента США.

14 июня 2018 года генеральный прокурор Нью-Йорка Барбара Андервуд подала гражданский иск против фонда, самого Трампа и взрослых детей Трампа — Иванки, Эрика и Дональда-младшего — заявив о «шокирующей модели незаконности» в отношении денег фонда. . 18 декабря 2018 года Андервуд объявила, что фонд согласился закрыться под надзором суда и передать оставшиеся активы одобренным судом благотворительным организациям, хотя она не прекратила расследования в отношении фонда и его директоров. В ноябре 2019 года Трамп признался, что использовал фонд в своих деловых и политических целях, и ему было приказано выплатить 2   миллиона долларов в качестве реституции. Кроме того, Трамп был обязан возместить фонду 11 525 долларов, которые были добавлены к 1 797 598,30 долларам, уже находившимся на банковском счете фонда. Деньги, а также средства в банке фонда были выплачены восьми благотворительным организациям в декабре 2019 года.

Закрытие фонда и мировое соглашение не положили конец расследованиям в отношении фонда и его директоров и не разрешили любые другие потенциальные судебные преследования Трампа и других лиц, вытекающие из сделок фонда или через него. 22 февраля 2021 года Верховный суд в деле Трамп против Вэнса отклонил любую дальнейшую задержку в предоставлении налоговых отчетов Трампа бухгалтерами Трампа Мазарс на основании повестки в суд от августа 2019 года. Мазарс передал Вэнсу миллионы страниц документов, содержащих налоговые декларации Трампа с января 2011 года по август 2019 года, а также финансовые отчеты, соглашения о сотрудничестве, документы, касающиеся подготовки и проверки налоговых деклараций, а также рабочие документы и сообщения, связанные с налогами. возвращается.

Обзор

Заявленная цель и структура

Дональд Трамп основал Фонд Дональда Дж. Трампа в 1988 году как частный фонд . Первоначально заявленная цель заключалась в том, чтобы распределить доходы от книги Трампа «Трамп: искусство сделки» на благотворительные цели. Как и многие другие частные фонды, Фонд Трампа не проводил собственных благотворительных программ; вместо этого предоставляя деньги другим организациям, освобожденным от налогов.

Фонд базировался в The Trump Organization в Нью-Йорке и не имел ни оплачиваемого персонала, ни выделенных офисных помещений. Дональд Трамп был ее президентом до января 2017 года, через три дня после своей инаугурации на посту президента США. Трое взрослых детей Трампа – Иванка Трамп, Эрик Трамп и Дональд Трамп-младший – все числились в совете директоров , как и казначей/финансовый директор Trump Organization Аллен Вайссельберг . В 2017 году Вайссельберг заявил в показаниях следователям штата Нью-Йорк, что он не знал, что был членом совета директоров «по крайней мере, в течение последних 10 или 15 лет». По словам генерального прокурора Нью-Йорка, совет не собирался после 1999 года. В 2015 году представитель Trump Organization сообщил газете New York Post , что Трамп принимал все решения относительно предоставления денег фонда. фонда Согласно форме 990 IRS за 2013 год, при выдаче грантов директора не подвергались каким-либо «ограничениям или ограничениям на награды, например, по географическим регионам, благотворительным областям, видам учреждений или другим факторам».

Источники средств

До 2015 года Трамп внес   в Фонд Трампа 5,5 миллиона долларов, включая деньги от своей книги, а внешние доноры внесли дополнительно 9,3   миллиона долларов. С 1987 по 2006 год Трамп передал своему фонду 5,4 миллиона долларов, которые были потрачены к концу 2006 года. Пожертвовав в общей сложности 65 000 долларов в 2007–2008 годах, он прекратил жертвовать какие-либо личные средства на благотворительность. Его последний платеж в фонд составил 35 000 долларов в 2008 году.

Многие из внешних доноров фонда вели дела с Трампом или Trump Organization . Некоторые эксперты по филантропии заявили, что наличие семейного фонда, финансируемого в основном за счет внешних денег, является необычным.

Основными спонсорами фонда с 2004 по 2014 год были Винс и Линда МакМахон из World Wrestling Entertainment (WWE) или сама WWE. 5   миллионов долларов были пожертвованы фонду после выступления Трампа на WrestleMania в 2007 и 2009 годах. Фонд Трампа сообщил, что пожертвования поступили от WWE, но WWE заявила, что деньги поступили лично от Винса и Линды МакМахон. Позже, когда Линда МакМахон баллотировалась в Сенат США от Коннектикута, МакМахоны утверждали, что средства поступали только от Винса. Некоторые утверждали, что деньги были выплачены в качестве компенсации Трампу и, следовательно, должны были облагаться налогом на заработную плату.

Трамп также требовал пожертвований вместо оплаты других услуг. В 2005 году компания Norwegian Cruise Line пожертвовала 100 000 долларов вместо гонорара Мелании Трамп . В 2006 году журнал People пожертвовал 150 000 долларов за эксклюзивное право публикации детских фотографий Бэррона Трампа. В 2011 году Comedy Central пожертвовал 400 000 долларов на появление Трампа в комедийном сериале с его самим собой .

Растворение

В сентябре 2016 года Генеральная прокуратура Нью-Йорка, которая управляет Благотворительным бюро штата, объявила, что проводит расследование в отношении Фонда Трампа на основании того, что он не подал в бюро необходимые формы. Через неделю офис выдал «Уведомление о нарушении».

В декабре 2016 года, за месяц до своей инаугурации, избранный на тот момент президент Трамп объявил, что распустит Фонд Трампа, чтобы избежать «даже видимости какого-либо конфликта с [его] ролью президента». Однако офис генерального прокурора штата Нью-Йорк Эрик Шнайдерман заблокировал роспуск, заявив, что фонд «не может быть распущен по закону», пока не будет завершено текущее расследование.

В июне 2018 года тот же офис подал гражданский иск против Фонда Трампа и членов его совета директоров, приказав (среди прочих требований) закрыть его и произвести возмещение ущерба членами его совета. Офис также передал информацию о возможных юридических нарушениях в Федеральную избирательную комиссию и Налоговое управление США. В следующем месяце главный адвокат губернатора штата Нью-Йорк объявил, что губернатор Эндрю Куомо готов предоставить генеральной прокуратуре штата необходимое направление уголовного дела по этому делу для возможного уголовного преследования в соответствии с законодательством штата. В декабре того же года фонд подписал соглашение о роспуске, согласно которому его активы будут переданы только благотворительным организациям, одобренным генеральной прокуратурой. Вскоре после этого генеральный прокурор Андервуд объявила, что фонд согласился закрыться под надзором суда и передать оставшиеся активы одобренным судом благотворительным организациям, хотя она не прекратила расследования в отношении фонда и его директоров.

Расследования The Washington Post и других

Во время президентских выборов в США в 2016 году Дэвид Фарентхольд из The Washington Post начал изучать историю благотворительной деятельности Трампа. В январе 2016 года Трамп провел сбор средств в поддержку ветеранов вместо того, чтобы появиться на теледебатах республиканцев. Он утверждал, что на мероприятии было собрано 6   миллионов долларов, включая 1 миллион долларов его собственных денег. Фарентхольд начал свое расследование с попытки проверить получение и выплату 6 миллионов долларов   . Все пожертвования должны были пойти в Фонд Трампа, а затем передаться фондом другим. Вместо этого Фарентхольд установил, что через несколько месяцев после митинга Фонд Трампа так и не выделил средства каким-либо благотворительным организациям, связанным с ветеранами. Хотя часть средств пошла непосредственно на благотворительные цели, минуя Фонд Трампа, Фарентхольд расширил свое расследование, включив в него более масштабное расследование истории благотворительной деятельности Трампа. В соглашении от ноября 2019 года, в котором Трампу предписывалось выплатить 2   миллиона долларов в качестве компенсации за ущерб, он признал, что сбор средств для ветеранов был мероприятием предвыборной кампании и что его предвыборному штабу был предоставлен полный контроль над собранными средствами.

В июне 2016 года в ответ на критику Трамп публично заявил, что с 2009 по 2015 год он пожертвовал   на благотворительность около 102 миллионов долларов. и опубликовал 93-страничный список из более чем 4800 пожертвований. Чуть менее 90   миллионов долларов из этой суммы пришлось на природоохранные сервитуты на собственность Трампа или пожертвование земли штату Нью-Йорк; список также содержал более 2900 пожертвований на бесплатные игры в гольф. Дальнейшие расследования привели к увеличению списка обвинений в злоупотреблениях внутри фонда с момента его создания.

Расследование Фарентхольда в отношении Фонда Трампа и истории личных благотворительных пожертвований Трампа включало сотни звонков в благотворительные организации, связанные с Дональдом Трампом; это также было примечательно тем, что он в значительной степени опирался на поддержку и помощь в расследованиях со стороны большого количества своих подписчиков в Твиттере , которые помогали ему отслеживать сведения о конкретных благотворительных организациях.

Фарентхольд получил Пулитцеровскую премию в области национальной журналистики 2017 года за расследования деятельности Фонда Трампа.

Юридические и этические споры

Внешний звук
Журналист говорит, что Фонд Трампа, возможно, занимался «корыстием» , 37:18, 28 сентября 2016 г., Свежий воздух с Терри Гроссом Интервью с Дэвидом Фарентхольдом

См. Также: Личные и деловые юридические дела Дональда Трампа и Юридические дела Дональда Трампа на посту президента.

Обвинения в адрес Трампа и его фонда включают следующее:

Неспособность поддерживать надлежащее управление

В петиции, поданной в июне 2018 года генеральной прокуратурой Нью-Йорка, пояснялось, что:

«...   ни одни расходы или деятельность Фонда не были одобрены его Советом директоров. Расследование установило, что Совет существовал только номинально: он не собирался после 1999 года; он не устанавливал политику или критерии выбора получателей грантов, и он не одобрял никаких грантов, а все решения, связанные с Фондом, принимал один.

В вещественном доказательстве, приложенном к документу, казначей Фонда Трампа Аллен Вайссельберг заявил, что он не знал, что был казначеем или членом правления фонда, пока к нему не подошли следователи.

Сбор пожертвований без лицензии

Согласно закону штата Нью-Йорк, некоммерческий фонд должен зарегистрироваться как «Благотворительная организация 7А», если он планирует собирать внешние пожертвования на сумму более 25 000 долларов США в любой год. Фонд Трампа изначально был зарегистрирован как частный фонд, созданный исключительно для получения его личных пожертвований. Поскольку организация была частной и не привлекала внешние средства, ей не нужно было подавать ежегодные проверенные отчеты в Бюро благотворительных организаций штата Нью-Йорк. Однако записи показывают, что Трамп начал собирать пожертвования как минимум еще в 2004 году. и, возможно, уже в 1989 году.

Нецелевое использование средств, собранных на нужды ветеранов

В апреле 2016 года канал Fox News сообщил, что более чем через два месяца после того, как Трамп заявил, что собрал 6   миллионов долларов для ветеранов вооруженных сил на предвыборном собрании средств в Айове , «большинство организаций, которым предстояло получить деньги, получили менее половины этой суммы. " Примерно в то же время Трамп также заявил, что внес 1 миллион долларов из своих личных средств. В конце мая Трамп пересмотрел свои цифры в сторону понижения, заявив, что   на мероприятии было собрано 5,6 миллиона долларов, а свой миллион он внес только на прошлой неделе, после того как СМИ раскритиковали его. Он также предоставил список бенефициаров 5,6   миллиона долларов. хотя полная сумма оспаривается в иске, поданном штатом Нью-Йорк в 2018 году, в котором указана сумма в 2,8   миллиона долларов.

Координация грантов фонда с президентской кампанией Трампа

Трамп, возможно, использовал гранты Фонда Трампа для продвижения своей президентской кампании, в нарушение правил, запрещающих благотворительным организациям участвовать в политической деятельности. Трамп публично раздавал по крайней мере часть средств на митингах «Дональд Трамп в президенты», демонстрируя чеки для пожертвований крупных размеров, на которых был лозунг его предвыборной кампании « Сделаем Америку снова великой » или ссылку на веб-сайт предвыборной кампании.

Финансовый директор Trump Organization Аллен Вайссельберг в показаниях в октябре 2017 года показал, что он был свидетелем того, как штаб предвыборного штаба Дональда Трампа координировал свои действия с Трампом, чтобы использовать сбор средств в Айове в пользу кампании. В 2018 году генеральный прокурор штата Нью-Йорк Барбара Андервуд в более крупном иске против фонда заявила, что Трамп, используя фонд для продвижения своей кампании во время и после сбора средств в Айове, нарушил законы о благотворительной деятельности.

Гранты Национальному музею католического искусства и библиотеке

В 1995 и 1999 годах Фонд Трампа выделил по 50 000 долларов Национальному музею католического искусства и библиотеке. В репортаже The Village Voice за 2001 год после посещения музея в Восточном Гарлеме говорилось , что в этом объекте «почти нет произведений искусства» и нет официальной связи с католической церковью , несмотря на десятилетний опыт сбора крупных пожертвований для нужд церкви. его коллекция. The Voice , а затем и The Washington Post , пришли к выводу, что Трамп, возможно, направил гранты музею, чтобы заслужить расположение тогдашнего председателя музея Эдди Маллоя, который также был главой Совета строительных профессий Большого Нью-Йорка . Совет работал от имени одного из профсоюзов рабочих, работавших на строительных проектах Трампа.

Невыполнение обещанных грантов в связи с событиями 11 сентября

Расследование, проведенное Управлением контролера города Нью-Йорка в октябре 2016 года, показало, что Трамп и/или Фонд Дональда Трампа, возможно, не выполнили хотя бы одно обещание перед благотворительными организациями, созданными для оказания помощи жертвам террористических атак 11 сентября 2001 года. . Трамп пообещал внести 10 000 долларов в Фонд башен-близнецов на шоу Говарда Стерна в конце сентября 2001 года. Фонд башен-близнецов, позднее управляемый в рамках Государственной и частной инициативы города Нью-Йорка, был создан тогдашним мэром Нью-Йорка Рудольфом Джулиани «для оказания помощи семьям пожарных и полицейских, погибших в результате нападений».

Во время Национального съезда Республиканской партии 2016 года Джулиани объявил, что Трамп сделал неуказанные «анонимные» пожертвования после терактов 11 сентября, хотя такие пожертвования не были идентифицированы. Джулиани также сказал в поддержку кандидатуры Трампа: «Каждый раз, когда в Нью-Йорке происходила трагедия, Дональд Трамп был рядом, чтобы помочь   … Ему не понравится, что я вам это рассказываю, но он сделал это анонимно».

В офисе контролера города Нью-Йорка сообщили газете New York Daily News, что они вручную просмотрели «приблизительно 1500 страниц отчетов о донорах Фонда башен-близнецов и связанной с ним организации NYC Public/Private Initiatives Inc., содержащих имена более 110 000 физических и юридических лиц». которые были собраны в рамках проверок» по август 2012 года. Согласно новостям , контролер Скотт Стрингер «обнаружил, что Трамп и [Фонд Трампа] не пожертвовали ни копейки за несколько месяцев после 11 сентября»; однако, поскольку рассматриваемый период охватывал всего один год после нападений, офис Контролера «не смог сделать окончательный вывод», что Трамп никогда не давал денег в фонд после августа 2002 года. Согласно IRS налоговым декларациям по форме 990 , Фонд Трампа не предоставлял грантов Фонду башен-близнецов или NYC Public/Private Initiatives, Inc. с 2002 по 2014 год, хотя Трамп, возможно, делал личные пожертвования после августа 2002 года, которые не показали бы в этих документах.

В 2016 году, после съезда, предвыборный штаб Трампа предположил, что Фонд Трампа предоставил грант Американскому Красному Кресту после нападений; однако никаких записей об этом не существует в налоговых декларациях фонда за период с 2001 по 2014 год. Как и в случае с Фондом башен-близнецов, если бы Трамп вместо этого сделал личное пожертвование, оно не отразилось бы в отчетах фонда.

Использование денег Фонда Трампа для урегулирования юридических споров в Организации Трампа

Трамп, возможно, использовал деньги фонда для урегулирования своих личных или деловых юридических споров как минимум в двух случаях.

В 2007 году Трамп использовал средства Фонда Трампа для урегулирования юридического спора 2006 года между городом Палм-Бич , штат Флорида Трампа в Мар-а-Лаго , и загородным клубом . Власти города заявили, что флагшток клуба нарушает городские правила ограничения высоты, и на клуб наложили ежедневно начисляемый штраф. Флагшток клуба имел высоту 80 футов, что на 38 футов превышало ограничения, установленные городом. Палм-Бич начал штрафовать Трампа на 1250 долларов в день за нарушение. Трамп подал встречный иск против Палм-Бич на 25   миллионов долларов по конституционным основаниям США за ограничение его прав на свободу слова согласно 1-й поправке и прав на равную защиту по 14-й поправке. В иске утверждалось, что по меньшей мере двадцать других объектов недвижимости нарушили ограничения по высоте, но не были оштрафованы аналогичным образом. В нем также утверждалось, что более короткий флагшток «не сможет должным образом выразить масштабы   … патриотизма Дональда Трампа». Трамп в конечном итоге достиг юридического соглашения с Палм-Бич после, по данным Sun Sentinel , «секретных переговоров по решению суда». Документы об урегулировании показывают, что Трамп в обмен на выполнение обязательств клуба перед Палм-Бич согласился лично пожертвовать 100 000 долларов в Fischer House , благотворительную организацию, помогающую ветеранам и семьям военнослужащих. Однако затем Трамп предоставил грант, используя деньги фонда, а не свои собственные.

Фонд Трампа выплатил 158 000 долларов Фонду Мартина Б. Гринберга в качестве урегулирования иска, поданного Гринбергом против Национального гольф-клуба Трампа в Вестчестере в Брайарклифф-Мэнор, Нью-Йорк . Гринберг утверждал, что он по праву выиграл   приз в 1 миллион долларов за гол на одной лунке на благотворительном турнире по гольфу в клубе в 2010 году, но клуб отклонил награду по техническим причинам, утверждая, что лунка была короче требуемых 150 ярдов. Мартин Гринберг подал в суд, и мировое соглашение было достигнуто на значительно уменьшенной сумме. Газета Washington Post сообщила, что «в тот день, когда Трамп и другие стороны сообщили суду, что они урегулировали дело, Фонд Дональда Дж. Трампа предоставил Фонду Мартина Б. Гринберга свой первый и единственный грант на сумму 158 000 долларов». В сентябре 2016 года газета Post сообщила, что грант был напрямую связан с юридическим урегулированием, что, вероятно, нарушило правила IRS о самодеятельности, поскольку благотворительные средства использовались для оплаты личных или деловых обязательств Трампа. Чтобы собрать деньги, необходимые для урегулирования спора, Фонд Трампа выставил на аукцион приз пожизненного членства в гольф на принадлежащих Трампу полях для гольфа, при этом победившая ставка принесла пожертвование в размере 157 000 долларов в Фонд Трампа для компенсации выплаты Фонду Гринберга. . Победитель аукциона, возможно, полагал, что делает пожертвование на благотворительные цели Фонда Трампа.

Согласно общедоступным налоговым декларациям Фонда Трампа, Национальный гольф-клуб Трампа в Вестчестере заплатил более 200 000 долларов Фонду Трампа в 2016 году, из которых 158 000 долларов США были предназначены для погашения средств фонда, использованных для урегулирования спора Мартина Б. Гринберга.

Пожертвование генеральному прокурору Флориды Пэм Бонди

В 2013 году Фонд Трампа пожертвовал 25 000 долларов на поддержку предвыборной кампании генерального прокурора Флориды Пэм Бонди , в то время как офис Бонди рассматривал обвинения в мошенничестве против Университета Трампа , коммерческой программы недвижимости. Примерно в то же время Трамп также организовал сбор средств для Бонди на своем курорте в Мар-а-Лаго за плату, значительно ниже его обычной рыночной ставки. Позже офис Бонди завершил расследование, не выдвигая обвинений.

По словам адвоката Фонда Трампа, «взнос [25 000 долларов] был сделан по ошибке из-за случая ошибочной идентификации организаций с таким же названием». Позже Трамп лично возместил своему фонду 25 000 долларов. Фонд заплатил штраф в размере 2500 долларов за нарушение правил IRS в отношении политических пожертвований благотворительных организаций. В 2016 году генеральный прокурор Нью-Йорка Эрик Шнайдерман публично заявил, что Фонд Трампа является объектом продолжающегося расследования его офиса.

Граждане за ответственность и этику в Вашингтоне» Некоммерческая наблюдательная группа « (CREW) подала жалобу в IRS (см. ниже). Это также поставило под сомнение историю Трампа после получения письма от адвоката Фонда Трампа в генеральную прокуратуру Нью-Йорка. «Мы прошли тот момент, когда разумный человек мог бы поверить, что это просто бесконечная серия ошибок, которые случаются раз в жизни», — сказал директор по связям с общественностью CREW Джордан Либовиц. «Возможно, в этом нет ничего гнусного, но если это не так, это будет означать, что операция Трампа совершенно некомпетентна, когда дело касается управления Фондом Трампа».

5 октября 2016 года газета The Wall Street Journal сообщила подробности о том, как Трамп еще в нескольких случаях, начиная с 1980-х годов, делал пожертвования на предвыборную кампанию генеральным прокурорам различных штатов США, пока они рассматривали дела, связанные с организацией Трампа или лично Трампом, хотя Дело Бонди - единственное, в котором, по его словам, были задействованы деньги Фонда Трампа.

Гранты, предположительно предоставленные в политических целях

В 2012 году Трамп выплатил 100 000 долларов из средств Фонда Трампа преподобного Франклина Грэма Евангелической ассоциации Билли Грэма . NBC News назвал Грэма «ранним союзником» Трампа. «Чем больше его слушаешь, тем больше говоришь себе: «Знаешь, возможно, этот парень прав», — сказал Грэм ABC News в 2011 году. В октябре 2016 года Грэм рассказал газете Charlotte Observer , что в 2012 году он поручил Трампу сделать пожертвование в размере 100 000 долларов и что эти деньги были использованы для оплаты полностраничной рекламы, призывающей избирателей поддержать на президентских выборах 2012 года кандидатов , которые поддерживали «библейские ценности». ". The Observer предположил, что время и тон рекламы указывают на то, что они были размещены в поддержку Митта Ромни . кампании

Грэм также возглавляет базирующееся Буне, Северная Каролина в , христианское агентство по оказанию помощи Samaritan's Purse , которое в 2012 году получило 25 000 долларов от Фонда Трампа. Грэм благодарит тогдашнюю Fox News ведущую Грету Ван Сустерен за то, что она запросила это пожертвование. Ван Сустерен и ее съемочная группа сопровождали Грэм в поездках «Кошелька самаритянина» на Гаити и в Северную Корею. Газета Charlotte Observer процитировала слова Грэма: «[Трамп] был на ее шоу, и [Ван Сустерен] сказал: «Я только что был на Гаити, и «Кошелек Самаритянина» делает это там, и Дональд, ты должен помочь». Он выслал чек». В 2016 году несколько СМИ заявили, что Ван Сустерен готовила откровенно протрамповские репортажи в своем шоу на канале Fox News On the Record .

В 2014 году Фонд Трампа выделил грант в размере 100 000 долларов Citizens United Foundation , благотворительному фонду, тесно связанному с Дэвида Босси консервативной группой Citizens United . В то время Citizens United вела судебный процесс против генерального прокурора штата Нью-Йорк Эрика Шнайдермана , офис которого вел гражданский иск против Университета Трампа . Это был самый крупный грант, предоставленный Фондом Трампа в том году. Офис Шнайдермана назвал грант частью «вендетты» Трампа, а Citizens United отвергла любую связь между грантом и собственным иском против Шнайдермана. Налоговая отчетность Фонда Трампа за 2014 год ошибочно идентифицировал Citizens United как общественную благотворительную организацию (501(c)(3)), хотя на самом деле это организация социального обеспечения (501(c)(4)).

Фонд Трампа пожертвовал в общей сложности 40 000 долларов в период с 2011 по 2013 год Drumthwacket Foundation, благотворительной организации, созданной для оплаты ремонта и сохранения исторического наследия одноименного особняка губернатора Нью-Джерси. В 2011 году Трамп пытался получить разрешения на строительство личного кладбища на фервее Национального гольф-клуба Трампа в Нью-Джерси. и, возможно, им потребовалась политическая помощь для получения разрешения на получение разрешения.

Трамп направил 100 000 долларов из денег Фонда Трампа на Национальный мемориальный музей 11 сентября за несколько дней до президентских праймериз Республиканской партии в штате Нью-Йорк в 2016 году, на которых он участвовал в голосовании, ошибочно назвав грант фонда личным пожертвованием.

В мае 2015 года Фонд Трампа выделил 10 000 долларов Project Veritas , новостной организации, которой управляет консервативный режиссер Джеймс О'Киф . В октябре 2016 года О'Киф опубликовал видео, которое якобы показывает, как демократы подстрекали к насилию на митингах Трампа. Во время третьих президентских дебатов 2016 года Трамп заявил, что новые видеоролики, созданные О'Кифом и выпущенные на той неделе, доказали, что Хиллари Клинтон и Барак Обама «нанимали людей» и «платили им 1500 долларов» за то, чтобы они «применяли насилие, вызывали драки и [и] совершали преступления». плохие вещи» на митингах Трампа. Представитель Национального комитета Демократической партии отметил пожертвование Трампа после того, как Project Veritas опубликовал еще одно видео о президентских выборах 2016 года. Представитель Project Veritas заявил, что пожертвование Фонда Трампа «так или иначе не повлияло на наши действия» и составило лишь небольшую часть бюджета организации.

Трамп, возможно, стратегически направил деньги из Фонда Трампа на поддержку своей президентской кампании. В одном случае гранты были использованы специально для оплаты рекламы в газетах. В октябре 2016 года RealClearPolitics сообщила, что Трамп направил значительные суммы денег из фонда консервативным организациям, возможно, в обмен на политическую поддержку и доступ. Новостная организация обнаружила, что с 2011 по 2014 год Трамп «использовал свой одноименный фонд, чтобы отправить не менее 286 000 долларов влиятельным консервативным или политическим группам   ... Во многих случаях этот поток денег соответствовал основным выступлениям или одобрению, которое помогало Трампу». поскольку он стремился превратить себя в правдоподобного кандидата от республиканской партии на пост президента». По крайней мере две из групп базируются в республиканских штатах на первых президентских первичных выборах . Помимо Citizens United (вверху), в группы входят «Лидер семьи» Айовы , Семейный совет Южной Каролины Пальметто , Американский консервативный союз и Американский фонд зрителей. Предоставление Трампом денег из фонда этим группам могло бы стать нарушением закона, если бы оно было предоставлено в обмен на его личное право высказываться или получать доступ к сетевым мероприятиям.

• Грант Фонда Трампа в размере 10 000 долларов в 2013 году «Лидеру семьи», возможно, привел к тому, что Трамп выступил с речью. Family Leader — это организация, базирующаяся в Айове, чья заявленная миссия — «укреплять семьи, вдохновляя христианское лидерство в доме, церкви и правительстве». После получения гранта лидер группы Вейдер Плаатс пригласил Трампа выступить на саммите лидеров. Эти гранты также могли быть незаконными, поскольку The Family Leader - это корпорация 501 (c) (4), созданная для «разработки, пропаганды и поддержки законодательной программы на уровне штата», а не благотворительная организация. Фонду Трампа запрещено жертвовать деньги на неблаготворительные цели. Однако Трамп, возможно, намеревался предоставить грант дочернему фонду The Family Leader Foundation, благотворительному фонду 501(c)(3).
• Трампа пригласили выступить на консервативного союза Американского конференции консервативных политических действий (CPAC) в 2013 году после того, как он направил в организацию 50 000 долларов из денег Фонда Трампа. Также в 2013 году Трампа пригласили выступить в Экономическом клубе Вашингтона после того, как Фонд Трампа предоставил там грант.

Частичная оплата задолженности отеля Plaza

В 1989 году Фонд Трампа выплатил более половины «добровольной взноса», наложенного на отель «Плаза» Управлением охраны природы Центрального парка . В то время отель принадлежал Trump Organization, и оценка предназначалась для ремонта сильно ветхого Пулитцеровского фонтана на Гранд-Арми-Плаза , который выходил прямо на отель. На сумму 500 000 долларов фонд выделил Консерватории 264 631 доллар, а Организация Трампа заплатила от 100 000 до 250 000 долларов. Грант Консерватории был крупнейшим грантом, предоставленным Фондом Трампа с момента его создания и по крайней мере до 2015 года.

Покупка товаров и услуг для личной или деловой выгоды на деньги фонда.

• Трижды Трамп использовал деньги фонда для покупки собственных портретов художников.
  • В 2007 году Трамп потратил 20 000 долларов из средств Фонда Трампа на покупку своего портрета художника Майкла Израэля высотой шесть футов в рамках благотворительной организации во Флориде Children's Place at Homespace , проходившей в его загородном клубе Мар-а-Лаго в Флорида после того, как его жена Мелания Трамп сделала самую высокую ставку. Бывший менеджер по производству художника рассказал The Washington Post , что он по просьбе жены Трампа Мелании отправил картину в Национальный гольф-клуб Трампа в Вестчестере в Брайарклифф-Мэнор, штат Нью-Йорк , предположительно для показа в зале заседаний или конференц-зале загородного клуба. Благотворительная организация выплатила художнику за картину половину выручки, 10 000 долларов, что установило, что справедливая рыночная стоимость картины составляла как минимум эту сумму. Налоговые эксперты сообщили газете Post , что если бы оно было выставлено в гольф-клубе, это могло бы нарушить правила Налогового управления США, запрещающие некоммерческим организациям заниматься самодеятельностью , то есть благотворительным финансированием неблаготворительных целей. В сентябре 2016 года президент Барак Обама публично раскритиковал покупку картины Трампом.
  • В 2019 году бывший адвокат Организации Трампа Майкл Коэн свидетельствовал Комитету по надзору Палаты представителей , что в 2013 году Трамп использовал подставного покупателя, миллиардера Стюарта Рара , чтобы гарантировать, что его портрет будет продан по самой высокой цене. Рар заплатил 60 000 долларов за портрет Трампа высотой 9 футов работы художника Уильяма Куигли . Ему возместили деньги из Фонда Трампа. После продажи Трамп написал в Твиттере : «Только что узнал, что на благотворительном аукционе портретов знаменитостей в Э. Хэмптоне мой портрет художника Уильяма Куигли возглавил список с ценой в 60 тысяч долларов». Трамп сохранил картину.
  • В 2014 году на благотворительной акции Детского фонда единорогов, проходившей на его курорте Мар-а-Лаго , Трамп купил свой портрет высотой четыре фута, сделанный аргентинским художником 1990-х годов, работы аргентинского художника Хави Шанца, и заплатил за него 20 000 долларов из Фонда Трампа. средства. Фотография портрета была найдена в обзоре TripAdvisor на отель Trump National Doral Miami . Позже репортер Univision пришел в клуб, расспросил сотрудников о картине и в конце концов обнаружил ее висящей на стене гриль-ресторана Champions Bar & Grill гольф-курорта. Трампа предвыборного штаба Представитель Борис Эпштейн заявил, что использование Трампом картины в гриль-баре Trump’s Champions Bar & Grill не было «абсолютно правильным» в соответствии с правилом IRS, позволяющим людям хранить предметы «от имени фонда — чтобы помочь с расходами на хранение» и что Трамп «оказывал услугу своему фонду», используя портрет на стене ресторана.
• В 2008 году Трамп использовал 107 000 долларов из средств Фонда Трампа на покупку роскошной поездки в Париж, включая встречу с актрисой Сальмой Хайек , на благотворительном аукционе Фонда Gucci.
• В 2012 году Трамп предложил 12 000 долларов на благотворительном аукционе, организованном в его клубе Мар-а-Лаго , на покупку футбольного шлема НФЛ с автографом Тима Тебоу , а также футболки Тебоу. Хотя в газетных репортажах Трампу отдавали должное за личную щедрость, покупка была сделана на деньги фонда, а не на его собственные. Текущее местонахождение шлема и майки неизвестно. Эксперты по налоговому праву говорят, что если бы Трамп сохранил их, покупка могла бы нарушить правило самодеятельности, которое запрещает частным фондам «поставлять товары» своим сотрудникам.
• Газета Palm Beach Post предположила, что Трамп лично получил выгоду, когда Фонд Трампа выделил гранты на общую сумму 20 000 долларов в период с 2012 по 2014 год в обмен на выступления оркестров и хоров, проходившие на его курортах.
• В 2013 году Фонд Трампа выделил грант в размере 5000 долларов некоммерческой организации DC Preservation League. По данным The Washington Post , поддержка некоммерческой организации помогла Trump Organization получить права на преобразование Вашингтона, округ Колумбия, исторического павильона Старого почтового отделения в отель Trump International. В знак признания пожертвования Фонд Трампа получил рекламу в программах мероприятий; в рекламе рекламировались отели Трампа, а не фонд, что, возможно, нарушало правила IRS о самоконтроле.

Перенаправление налогооблагаемого дохода в фонд в качестве пожертвований

В сентябре 2016 года газета Washington Post сообщила, что Дональд Трамп распорядился, чтобы 2,3   миллиона долларов, причитающиеся ему и его организации от различных людей и организаций, были выплачены его фонду в качестве пожертвований, возможно, в целях уклонения от подоходного налога с населения. The Post нашла старое сообщение Associated Press, показывающее, что Трамп, возможно, начал направлять доходы в Фонд Трампа еще в 1989 году. Правила IRS запрещают физическим лицам направлять причитающийся им налогооблагаемый доход на благотворительные цели, если они получают прямую выгоду от этих благотворительных организаций, если только физическое лицо не декларирует доход. в его налоговых формах. Поскольку на тот момент Трамп еще не обнародовал свои подоходные налоги, газета не смогла подтвердить, был ли задекларирован доход по каким-либо полученным пожертвованиям.

Фонд Трампа получил не менее 1,9   миллиона долларов от билетного брокера Ричарда Эберса. Ричард Эберс покупал товары и услуги, включая билеты, у «Трампа или его бизнеса»; ему якобы было поручено произвести оплату за них в Фонд Трампа в виде благотворительных взносов, а не в качестве дохода для организации Трампа.

Фонд Трампа получил в общей сложности 5   миллионов долларов в виде пожертвований от World Wrestling Entertainment владельца Винса МакМахона и его жены Линды МакМахон с 2007 по 2009 год. Трамп дважды появлялся на мероприятиях WrestleMania : в 2007 году и еще раз в 2009 году. Одно пожертвование в фонд составило 4   миллиона долларов в 2007 году; второй составил 1   миллион долларов в 2009 году. Позже WWE сообщила The Huffington Post , что «в этот период WWE платила гонорары за появление Дональда Трампа отдельно» и «отдельно [руководители WWE] Винс и Линда МакМахон сделали личные пожертвования в фонд Дональда Трампа. ."

В 2007 году Фонд Celebrity Fight Night Foundation организовал сбор средств в пользу Центра Мухаммеда Али Паркинсона в Фениксе, штат Аризона . По словам представителя Celebrity Fight Night Foundation, в обмен на появление Трампа и предложение ужина с самим собой на аукционе в Нью-Йорке Трамп поставил условие, что благотворительная организация по борьбе с болезнью Паркинсона поделится общей выручкой от аукциона с Фондом Трампа. Впоследствии Фонд Трампа получил 150 000 долларов выручки от аукциона, которые в противном случае пошли бы в центр на исследования болезни Паркинсона .

Другие пожертвования, сделанные в Фонд Трампа, которые могли быть сделаны в обмен на личную работу Трампа, включают:

• 400 000 долларов от Comedy Central в качестве оплаты за участие Трампа в ужине со знаменитостями в его честь.
• 150 000 долларов от журнала People в обмен на эксклюзивные фотографии сына Трампа, Бэррона Трампа.
• 500 000 долларов от NBC Universal в 2012 году, когда канал транслировал шоу Трампа «Ученик» .
• 100 000 долларов от семьи Донны Клэнси, чья семейная юридическая фирма арендовала помещение в здании Trump Organization, 40 на Уолл-стрит .
• 100 000 долларов в 2005 году за работу жены Трампа Мелании для норвежских круизных линий для сегмента, который позже был включен в шоу Трампа «Ученик» . Пресс-секретарь компании подтвердила, что гонорар за выступление Мелании был выплачен в виде пожертвования в Фонд Трампа.

Предоставление денег благотворительным организациям, арендовавшим помещения Trump Organization

Трампа обвиняют в том, что он направлял деньги фонда на несколько благотворительных организаций, которые, в свою очередь, платили Trump Organization за проведение благотворительных мероприятий в принадлежащих Трампу отелях и гольф-клубах. Громкие благотворительные мероприятия в Мар-а-Лаго стоят до 300 тысяч долларов.

Несколько примеров:

• В 2010 году Трамп был удостоен личной награды за поддержку от Фонда полиции Палм-Бич после того, как Фонд Трампа пожертвовал на благотворительность 150 000 долларов в период 2009–2010 годов. Согласно общедоступным налоговым отчетам полицейского фонда, в 2014 году полицейский фонд Палм-Бич заплатил Организации Трампа 276 463 доллара в качестве арендной платы за «Полицейский бал и аукцион». который проходил в отеле Трампа в Мар-а-Лаго. В налоговой форме за 2014 год также указаны 44 332 доллара США в виде неотнесенных «прямых расходов», выплаченных полицейским фондом за то же мероприятие, а также 36 608 долларов США в виде «прямых расходов» на ежегодный турнир «Golf Classic», который полицейский фонд ежегодно проводит в Trump Organization. собственное поле для гольфа. За каждый из четырех лет, предшествовавших 2014 году, публичные налоговые отчеты полицейского фонда показывают значительные «прямые расходы», понесенные как на турнир, так и на бал и аукцион, хотя категории расходов в документах не указаны.
• В 2013 году, по данным The Washington Post , Трамп пожертвовал 10 000 долларов V Foundation , группе по борьбе с раком, основанной бывшим тренером по баскетболу Джимом Вальвано , в обмен на то, что V Foundation провел сбор средств на его винодельне Trump Winery в Вирджинии .
• Институт рака Даны-Фарбера заплатил Организации Трампа значительные гонорары за проведение ежегодных мероприятий в Мар-а-Лаго . Фонд Трампа, в свою очередь, предоставил Институту в общей сложности 85 000 долларов на 2006 и 2007 годы, а также другие гранты в последующие годы.

Трамп берет личный кредит на пожертвования, сделанные на деньги фонда

И The Washington Post , и Fox News сообщили, что Трамп неоднократно публично заявлял, начиная с 2015 года, что   за последние пять лет он заработал более «102 миллионов долларов» на благотворительных пожертвованиях. Организация Трампа предоставила журналистам 93-страничный список пожертвований. Не было подтверждено, что ни одно из денежных пожертвований поступило от самого Трампа; многие из них на самом деле были грантами Фонда Трампа.

Например, Трамп взял на себя личный кредит и был удостоен награды за грант Фонда Трампа для Фонда полиции Палм-Бич, который на самом деле был получен из внешнего источника (см. Выше). Он лично пообещал деньги, а затем Фонд Трампа запросил 150 000 долларов, предназначенных для полицейского фонда, у несвязанной благотворительной организации, Фонда Чарльза Эванса. Затем Фонд Трампа заплатил благотворительной организации в Палм-Бич. Затем полиция удостоила лично Трампа ежегодной премии «Пальма» в отеле Трампа в Мар-а-Лаго во время ежегодного сбора средств. Газета Washington Post написала, что «Трамп фактически превратил подарки Фонда Эванса в свои подарки, не добавляя при этом никаких собственных денег».

Институт рака Даны-Фарбера удостоил Трампа наград как «Великого благотворителя» и «Великого почетного председателя» на своих ежегодных мероприятиях по сбору средств, проводимых в поместье Трампа в Мар-а-Лаго . Трамп, возможно, также заработал больше денег на гонорарах за мероприятия, полученных от института, чем Фонд Трампа заплатил институту в виде грантов. С 2010 года Трамп направил Дане-Фарберу не менее 300 000 долларов в виде грантов Фонда Трампа.

Трамп получил весьма заметную похвалу за свою щедрость в своем телешоу «Ученик» в прайм-тайм . сети шоу, NBC Universal . Он часто предлагал сделать щедрые пожертвования в благотворительные организации своих участников, но записи показывают, что в конечном итоге он либо поручил Фонду Трампа предоставить грант, либо поручил пожертвование сделать Примеры включают в себя:

• Эпизод 2008 года, в котором Трамп сказал участнику и звезде смешанных единоборств Тито Ортису : «Я думаю, что вы настолько невероятный, что — лично со своего счета — я собираюсь дать вам 50 000 долларов для Св. Иуды [детской больницы] ». Благотворительная организация, выбранная Ортисом, а также любимая благотворительная организация сына Трампа Эрика . Затем Трамп попросил Фонд Трампа выделить грант в размере 50 000 долларов детской больнице Св. Иуды.
• В 2012 году Трамп пообещал как минимум шесть личных пожертвований по 10 000 долларов каждое выбранным конкурсантами благотворительным организациям во время одного эпизода Celebrity Apprentice . В другом эпизоде ​​того же сезона он пообещал 10 000 долларов выбранной участницей конкурса Обри О'Дэй благотворительной организации, подарок, «который тронул [участницу и комедийную актрису Лизу] Лампанелли до слез». Согласно обзору налоговых деклараций, проведенному The Washington Post , Трамп направил все эти деньги на благотворительность из средств Фонда Трампа.
• В 2013 году Трамп пообещал личные пожертвования в размере 20 000 долларов каждый на благотворительность звезды баскетбола Денниса Родмана , певицы Ла Тойи Джексон , бывшего товарища по играм Playboy Бранде Родерика и актера Гэри Бьюзи во время эпизодов « Ученика знаменитости». Затем Трамп использовал деньги Фонда Трампа для осуществления платежей. «Помните, Дональд Трамп — очень хороший человек, хорошо?» он сказал им. По словам репортера Washington Post , просматривавшего стенограмму шоу, к 2013 году «участники стали ожидать этих подарков и даже требовать их, когда Трамп сам не предлагал денег».
• Подарок Starkey Hearing Foundation , благотворительной организации, выбранной актрисой Марли Мэтлин . Трампу приписали личное пожертвование в размере не менее 14 000 долларов. но пожертвование поступило от Фонда Трампа.

Другие предполагаемые примеры включают:

• Трамп использует деньги фонда для оплаты личных счетов зрителя телешоу Extra . В 2009 году он появился на шоу и пообещал, что оплатит внутренние счета нуждающегося зрителя. «Это плохое время для многих людей», — сказал Трамп после объявления конкурса. В конце концов Трамп заплатил победителю деньгами Фонда Трампа. Представитель Трампа позже объяснил, что грант был законным, поскольку победитель квалифицировался как «неимущее» лицо в соответствии с разделом 4945(d)(3) Налогового кодекса США , и это утверждение оспаривается, по крайней мере, одним налоговым экспертом.
• Трампу вручают стул и мемориальную доску на его имя в Центре исполнительских искусств Рэймонда Ф. Крависа после того, как Фонд Трампа пожертвовал 10 000 долларов.
• Трамп берет личный кредит на грант в размере 25 000 долларов от Фонда Трампа во время речи в честь убитого журналиста Джеймса Фоули в 2014 году. В то время лидер профсоюза Нью-Гэмпшира опубликовал статью под названием «Трамп воздает дань уважения убитому журналисту Джеймсу Фоули». Фоли был посмертно награжден 12-й ежегодной Премией Нэки С. Леба за Первую поправку, «ежегодно вручаемой организациям или жителям Нью-Гэмпшира, которые защищают или служат примером свобод, перечисленных в Первой поправке к Конституции». Трамп был «ведущим спикером мероприятия».
• Трамп получает личную похвалу за грант Фонда Трампа в размере 100 000 долларов США в 2016 году Национальному мемориальному музею 11 сентября в преддверии первичных республиканских выборов в штате Нью-Йорк в 2016 году (вверху).

Предоставление грантов другим частным фондам без соблюдения правил IRS «ответственности за расходы»

Фонд Трампа по закону несет ответственность за обеспечение того, чтобы любой грант, который он предоставляет другому частному фонду, использовался исключительно в благотворительных целях. Чтобы выполнить эту «ответственность за расходы» IRS, фонд должен приложить «полные и подробные» отчеты с описанием использования денег гранта к своей налоговой декларации IRS 990 за каждый год предоставления гранта частному фонду. Налоговые декларации Фонда Трампа показывают, что он не сделал этого для всех двадцати грантов, которые он предоставил частным фондам в период с 2005 по 2014 год. Такие гранты в этот период, общая сумма которых составляет не менее 488 500 долларов США, могут быть подвергнуты значительным штрафам и пеням. .

Получение пожертвования от украинского олигарха во время президентской кампании

В 2015 году украинец Виктор Пинчук сделал пожертвование в размере 150 000 долларов Фонду Трампа в обмен на выступление Трампа по видеоконференции на Ялтинской конференции по европейской стратегии. Выступление транслировалось на большом экране и длилось всего двадцать минут, включая задержки, вызванные переводом и техническими трудностями. Пинчук — зять бывшего президента Украины Лионида Кучмы . В 2018 году The New York Times сообщила, что офис специального прокурора Роберта Мюллера расследовал это пожертвование как возможный незаконный вклад в предвыборную кампанию в натуральной форме от иностранного гражданина, призванный заслужить расположение тогдашнего кандидата Трампа.

Судебные иски и закрытие

Намеренный роспуск Фонда Трампа

В сентябре и октябре 2016 года против Фонда Трампа было подано несколько судебных исков и жалоб. Бывший руководитель Налоговой службы отдела освобожденных от уплаты организаций Марк Оуэнс рассказал The Washington Post о различных обвинениях в адрес фонда: «Это так странно, этот подробный список проблем   ... Я впервые вижу этим, и я занимаюсь этим уже 25 лет в IRS, а в общей сложности 40 лет».

В конце декабря 2016 года, за месяц до своей инаугурации, Трамп объявил, что распустит Фонд Трампа, чтобы избежать «даже видимости какого-либо конфликта с [его] ролью президента». Однако в том же месяце представитель генеральной прокуратуры штата Нью-Йорк сообщил The New York Times , что фонд «не может быть распущен по закону», пока не будет завершено текущее расследование.

Расследование генеральной прокуратуры штата Нью-Йорк.

Первоначальные расследования и уведомление о нарушении

13 сентября 2016 года генеральный прокурор штата Нью-Йорк Эрик Шнайдерман объявил, что его офис проводит расследование в отношении фонда, «чтобы убедиться, что он соблюдает законы, регулирующие благотворительную деятельность в Нью-Йорке». Ранее офис уже выдвинул обвинения (на тот момент ожидавшие суда) против Университета Трампа , входящего в организацию Trump Organization . Джейсон Миллер , представитель предвыборного штаба Трампа, отреагировал на это заявление, назвав Шнайдермана «партизанским хакером». Шнайдерман поддержал Хиллари Клинтон и был назначен членом ее «совета лидеров Нью-Йорка» в октябре 2015 года.

30 сентября 2016 года Генеральная прокуратура направила Фонду Трампа «Уведомление о нарушении», предписав ему немедленно прекратить весь сбор средств в Нью-Йорке и подать заявку на регистрацию и все необходимые прошлые проверки в течение 15 дней, иначе он рискует быть « считается продолжающимся мошенничеством в отношении жителей штата Нью-Йорк». По закону от фонда в конечном итоге могут потребовать вернуть все пожертвования, которые он запросил с момента своего создания. В уведомлении говорилось, что фонд не соблюдает закон штата Нью-Йорк, поскольку ему не удалось перерегистрироваться в штате Нью-Йорк в качестве «благотворительной организации уровня 7А», как того требуют благотворительные организации, которые собирают 25 000 долларов или более в год от внешних доноров. Фонд Трампа был зарегистрирован в Нью-Йорке в соответствии с Законом штата о поместьях, полномочиях и трастах и ​​предназначен для самофинансируемых частных фондов .

17 октября представитель генеральной прокуратуры подтвердил, что Фонд Трампа согласился прекратить сбор пожертвований в штате Нью-Йорк. Фонду Трампа в то время было предоставлено продление срока подачи финансовых документов, включая все прошлые аудиты. В генеральной прокуратуре заявили, что Фонд Трампа также согласился сотрудничать с продолжающимся расследованием. Пресс-секретарь генерального прокурора заявил, что Трамп не может по закону распустить свой фонд, пока не будет завершено расследование.

Допущение корысти

В 2016 году, находясь под следствием Генеральной прокуратуры штата Нью-Йорк), Фонд Трампа в своей форме IRS 990 за 2015 год признал, что в предыдущие годы он занимался корыстной деятельностью и передавал «доходы или активы дисквалифицированным лицам». (это может быть член семьи Трампа, принадлежащий Трампу бизнес или сам Дональд Трамп). В фонде не уточнили подробности. Согласно налоговому законодательству, нарушения могут повлечь за собой штрафные санкции, такие как наложение акцизов или возврат неправомерно потраченных денег.

Судебный процесс штата Нью-Йорк против Фонда Трампа и семьи Трампа

Люди против Трампа
Суд	Верховный суд Нью-Йорка , округ Нью-Йорк
Полное название дела	«Люди штата Нью-Йорк», Барбара Д. Андервуд, генеральный прокурор штата Нью-Йорк против Дональда Дж. Трампа, Дональда Дж. Трампа-младшего, Иванки Трамп, Эрика Ф. Трампа и Дональда Дж. Трампа Фундамент
Членство в суде
Судья сидит	Судья Салианн Скарпулла

14 июня 2018 года новый генеральный прокурор Нью-Йорка Барбара Андервуд подала гражданский иск против фонда, самого Трампа и взрослых детей Трампа — Иванки , Эрика и Дональда-младшего — утверждая, что они участвовали в «широкомасштабном незаконном политическом поведении» и что Дональд Трамп использовал фонд «как свою личную чековую книжку», чтобы, среди прочего, погасить свои личные юридические долги и поддержать свою президентскую кампанию. В иске требовалось 2,8   миллиона долларов в качестве компенсации и роспуска фонда. В иске отмечалось, что Трамп сам принимал все решения о выплате средств фонда и что совет директоров не собирался на протяжении 18 лет. Офис Андервуда также передал информацию о предполагаемых нарушениях федеральной избирательной кампании и налогового законодательства в Федеральную избирательную комиссию и в IRS .

30 августа 2018 года адвокат Трампа Алан Футерфас подал ходатайство об отклонении иска Андервуда, заявив, что он необоснован и является результатом «повсеместной предвзятости» бывшего генерального прокурора Нью-Йорка Эрика Шнайдермана , который курировал расследование перед тем, как уйти в отставку в мае того же года. . 4 октября 2018 года генеральный прокурор Андервуд подал меморандум против этого предложения вместо того, чтобы усилить обвинения против Фонда Трампа и теперь, среди прочего, утверждает, что полные   выплаты в размере 2,8 миллиона долларов, полученные в результате сбора средств в Айове в январе 2016 года, представляют собой незаконную кампанию. взносы, которые необходимо было вернуть. В меморандуме также говорилось, что фонд занимался «постоянными незаконными действиями», добавляя, что «Трамп использовал свой контроль над   ... Фондом в своих интересах для продвижения своих личных, деловых и политических интересов в нарушение федеральных законов и законов штата, регулирующих благотворительную деятельность. "

25 октября 2018 г. судья Салианн Скарпулла заслушала слушание по этому ходатайству. Судья Скарпулла предположила, что она подождет с вынесением решения по ходатайству до тех пор , пока Апелляционная палата Верховного суда Нью-Йорка не вынесет решение по отдельному делу ( иск о клевете, поданный Саммером Зервосом против Трампа ) по вопросу о том, является ли действующий президент США вообще можно подать иск в государственный суд. 23 ноября 2018 года Скарпулла отклонил ходатайство Трампа об увольнении, заявив, что действующий президент США может столкнуться с «гражданским иском в суде штата за действия, предпринятые не в его официальном качестве», и сославшись на решение Верховного суда США по делу Клинтон против Джонса ( 1997).

7 ноября 2019 года Скарпулла приказал Трампу выплатить   компенсацию в размере 2 миллионов долларов за неправомерное использование фонда в своих деловых и политических целях, направив выплаченные деньги нескольким благотворительным организациям. Фонд охарактеризовал выплату благотворительным организациям как «пожертвование», заявив, что «был рад пожертвовать дополнительные 2   миллиона долларов» «достойным организациям». Генеральный прокурор обратился в суд с просьбой вынести постановление о роспуске благотворительной организации и назначении   реституции и штрафов в размере 2,8 миллиона долларов. Она также обратилась в Федеральную избирательную комиссию (FEC) и Налоговую службу (IRS). 18 июня офис губернатора Нью-Йорка Эндрю Куомо объявил, что губернатор передаст гражданское дело в Департамент налогообложения и финансов Нью-Йорка, если Генеральная прокуратура потребует этого. Учитывая нарушения, заявленные в гражданском деле, некоторые эксперты полагают, что налоговое расследование может привести к возбуждению уголовного дела со стороны государства.

Роспуск фонда

18 декабря 2018 года Андервуд объявил, что фонд согласился закрыться под надзором суда и передать оставшиеся активы одобренным судом благотворительным организациям, хотя генеральная прокуратура продолжит расследования и судебные иски против фонда и его директоров.

Расследование Департамента налогообложения и финансов штата Нью-Йорк

Отдельно в июле 2018 года дело было передано в Департамент налогообложения и финансов штата Нью-Йорк . В августе 2018 года ведомство выдало повестку в суд Майклу Коэну , бывшему личному адвокату Трампа, в связи с этим делом.

Расследование Управления Специального прокурора

Основная статья: Расследование Специального прокурора (2017 – настоящее время)

9 апреля 2018 года газета The New York Times сообщила, что офис специального прокурора Роберта Мюллера в рамках более масштабного расследования вмешательства России в выборы 2016 года расследует пожертвование Фонда Трампа в размере 150 000 долларов от украинского миллиардера Виктора Пинчука в 2015 году. The Times сообщила, что личный адвокат Трампа Майкл Коэн запросил пожертвование от Пинчука в обмен на появление Трампа на 20-минутной видеоконференции с Пинчуком и другими людьми в Киеве в сентябре 2015 года, всего через несколько месяцев после того, как Трамп начал свою президентскую кампанию . Расследование было частью более широкого расследования иностранного влияния на кампанию. Федеральный закон о выборах запрещает лицам, не являющимся гражданами США, участвовать в политических кампаниях в США.

Расследование Юридического комитета Палаты представителей США

13 сентября 2016 года все пятнадцать демократов в Юридическом комитете Палаты представителей , находившиеся тогда в меньшинстве, направили письмо генеральному прокурору Лоретте Линч с просьбой к Министерству юстиции начать уголовное расследование в отношении Трампа в связи с грантом его фонда в размере 25 000 долларов на кампанию Пэм Бонди. . В письме конкретно упоминаются возможные нарушения двух законов о борьбе со взяточничеством .

4 марта 2019 года новый председатель Юридического комитета Палаты представителей Джеррольд Надлер направил повестку в Фонд Трампа для получения копий широкого спектра документов, которые он ранее доставил в офис Роберта Мюллера или любой другой национальный правоохранительный орган 8 ноября 2016 года или после этой даты. , день избрания Трампа. В запросе особое внимание уделялось внутренним вознаграждениям и контактам с организациями или людьми, связанными с Россией.

Другие жалобы

Также 13 сентября 2016 года организация «Граждане за ответственность и этику в Вашингтоне» (CREW), левая наблюдательная группа, подала жалобу в Налоговую службу , сославшись на доказательства, которые, по их утверждениям, вынудят агентство взыскать обратно налоги и штрафы и отозвать безналоговый статус фонда.

См. также

• Фонд Эрика Трампа
• Список грантов Фонда Дональда Трампа
• Слякотный фонд