Банковская тайна
| Часть серии о финансовых услугах. |
| Банковское дело |
|---|
 |
Банковская тайна , [1] [2] также известный как финансовая конфиденциальность , банковская конфиденциальность или банковская безопасность , [3] [4] Это условное соглашение между банком и его клиентами о том, что все вышеперечисленные действия остаются безопасными, конфиденциальными и конфиденциальными. [5] [6] Чаще всего банковская тайна ассоциируется с банковской деятельностью в Швейцарии , а банковская тайна распространена в Люксембурге , Монако , Гонконге , Сингапуре , Ирландии и Ливане , а также в других оффшорных банковских учреждениях .
Также известная как конфиденциальность банка-клиента или привилегия банкира-клиента . [7] [8] эта практика была начата итальянскими купцами в 1600-х годах недалеко от Северной Италии (регион, который впоследствии стал италоязычным регионом Швейцарии). [9] Женевские банкиры установили секретность в обществе и гражданском праве во франкоязычном регионе в 1700-х годах. Швейцарская банковская тайна была впервые закреплена Законом о банковской деятельности 1934 года , что сделало преступлением раскрытие информации о клиенте третьим лицам без согласия клиента. Закон в сочетании со стабильной швейцарской валютой и международным нейтралитетом вызвал бегство крупного капитала на частные швейцарские счета. В 1940-х годах были введены нумерованные банковские счета , создавшие непреходящий принцип банковской тайны, который до сих пор считается одним из основных аспектов частного банковского обслуживания во всем мире. Достижения в финансовой криптографии (посредством криптографии с открытым ключом ) могут сделать возможным использование анонимных электронных денег и анонимных цифровых сертификатов на предъявителя для обеспечения финансовой конфиденциальности и анонимного интернет-банкинга при наличии соответствующих институтов и безопасных компьютерных систем. [10]
В то время как некоторые банковские учреждения добровольно вводят банковскую тайну на институциональном уровне, другие действуют в регионах, где эта практика предусмотрена и защищена законом (например, в оффшорных финансовых центрах ). Почти все стандарты банковской тайны запрещают раскрытие информации о клиенте третьим лицам без согласия или принятого заявления о возбуждении уголовного дела . Дополнительная конфиденциальность обеспечивается для выбора клиентов через пронумерованные банковские счета или подземные банковские хранилища.
Недавние исследования показали, что использование оффшорных финансовых центров вызывает обеспокоенность, поскольку с ними связываются преступники. Утверждается, что эти финансовые центры способствуют действиям преступников. Однако глобальные институты предпринимали попытки регулировать отмывание денег и незаконную деятельность. [11]
Швейцария
[ редактировать ]Соединенные Штаты
[ редактировать ]Европа
[ редактировать ]Заморские территории
[ редактировать ]Ссылки на финансовые преступления
[ редактировать ]
Номерные банковские счета , используемые швейцарскими банками и другими оффшорными банками, расположенными в налоговых убежищах, были обвинены международным сообществом в том, что они являются основным инструментом теневой экономики, способствующим уклонению от уплаты налогов и отмыванию денег. [12] , после осуждения Аль Капоне По словам журналистки Люси Комисар в 1931 году за уклонение от уплаты налогов :
гангстер Мейер Лански брал деньги из Нового Орлеана игровых автоматов и переводил их на счета за границу. Два года спустя швейцарский закон о тайне гарантировал ему защиту банковских операций от G-man . [12] Позже он купил швейцарский банк и в течение многих лет размещал свои доходы от казино в Гаване на счетах в Майами, а затем перевел средства в Швейцарию через сеть подставных и холдинговых компаний и оффшорных счетов. [12]
Экономист и Нобелевской премии лауреат Джозеф Стиглиц сказал Комисару:
Вы спрашиваете, почему, если регулируемая банковская система играет важную роль, вы позволяете продолжать существование нерегулируемой банковской системе? В интересах некоторых финансовых кругов позволить этому произойти. Это не случайность; его могли закрыть в любой момент. Если бы вы сказали, что США, Великобритания, основные банки «Большой семерки» не будут иметь дело с оффшорными банковскими центрами, которые не соответствуют правилам банков «Большой семерки», то эти банки не могли бы существовать. Они существуют только потому, что участвуют в операциях со стандартными банками. [12]
Будущие исследования
[ редактировать ]дальнейшие исследования в области политики . Чтобы лучше понять банковскую тайну, необходимы [13] Например, роль экономических интересов, конкуренция между финансовыми центрами и влияние политической власти на международные организации, такие как ОЭСР, являются отличными отправными точками.
См. также
[ редактировать ]
- Международная зона Танжера
- Нумерованные банковские счета
- Сейф
- Законы о финансовой конфиденциальности в США
- Конфиденциальность
Ссылки
[ редактировать ]- ^ О'Доннелл, Джон (30 января 2018 г.). «Глобальное исследование называет Швейцарию столицей банковской тайны» . Рейтер . Проверено 4 июня 2016 г.
- ^ Гибсон, Стюарт (5 апреля 2017 г.). «Швейцарская банковская тайна: их губы говорят «да», но глаза говорят «нет» . Форбс . Проверено 1 июня 2018 г.
- ^ Guex (2000), с. 240
- ^ Наблюдение Bloomberg (24 января 2018 г.). «Тиджан Тиам говорит, что рынки и волатильность растут» . Новости Блумберга . Проверено 24 января 2018 г.
- ^ «Юридический словарь Блэка: банковская тайна» . Юридический словарь . 12 декабря 2012 года . Проверено 1 июня 2018 г.
Обещание банка сохранять конфиденциальность финансовых дел и сделок клиента. Это не относится к кредитной информации, которая распространяется свободно. Определенная информация также должна быть доступна в соответствии с антитеррористическим законодательством.
- ^ «Финансовая конфиденциальность» . Инвестопедия . 17 ноября 2008 г. Архивировано из оригинала 18 июня 2018 г. Проверено 16 июня 2018 г.
Он также запрещает передачу информации о клиентах филиалам учреждения. Например: Клиент имеет текущий счет в банке. В банке есть инвестиционный отдел, а также страховой отдел. Банк может предоставлять клиенту информацию о других потребностях, обслуживаемых его внешними подразделениями, но не наоборот.
- ^ Томассон, Эмма (18 апреля 2013 г.). «Специальный репортаж: Битва за швейцарскую душу» . Рейтер . Проверено 19 мая 2018 г.
- ^ Шютц, Дирк (2000). Падение UBS: силы, обрушившие крупнейший банк Швейцарии . Группа компаний «Пирамида Медиа». ISBN 9780944188200 .
- ^ Guex (2000) , с. 237
- ^ Энцманн, Матиас; Фишлин, Марк; Шнайдер, Маркус (2004). «Система лояльности, безопасная для конфиденциальности, основанная на дискретных логарифмах по эллиптическим кривым» . В Джулсе, Ари (ред.). Финансовая криптография . Конспекты лекций по информатике. Том. 3110. Берлин, Гейдельберг: Springer. стр. 24–38. дои : 10.1007/978-3-540-27809-2_4 . ISBN 978-3-540-27809-2 .
- ^ Янг, Мэри Элис (5 июля 2013 г.). «Эксплуатация оффшорных финансовых центров: банковская тайна и отмывание денег» . Журнал по контролю за отмыванием денег . 16 (3): 198–208. дои : 10.1108/JMLC-01-2013-0004 . ISSN 1368-5201 .
- ^ Jump up to: а б с д Комисар, Люси (4 апреля 2003 г.). «Оффшорное банковское дело: тайная угроза Америке» . Комисарский совок . Проверено 18 мая 2018 г.
- ^ Эмменеггер, Патрик (март 2014 г.). «Политика финансовой непрозрачности: пример швейцарской банковской тайны» . Швейцарский обзор политической науки . 20 (1): 146–164. дои : 10.1111/spsr.12092 . ISSN 1424-7755 .
Библиография
[ редактировать ]- Гекс, Себастьен. 2000. « Истоки швейцарского закона о банковской тайне и его последствия для федеральной политики Швейцарии ». Обзор истории бизнеса . стр. 237–266.
| Базы данных органов управления : Национальные |
|---|
