Банковское дело и страхование в Иране

После иранской революции банковская система Ирана была преобразована и стала работать на исламской беспроцентной основе. По состоянию на 2010 год существовало семь крупных государственных коммерческих банков. По состоянию на март 2014 года банковские активы Ирана составляли более трети от предполагаемой общей суммы активов исламского банкинга во всем мире. , их общая сумма составила 17,344 триллиона риалов , или 523 миллиарда долларов США по курсу свободного рынка, согласно данным центрального банка По данным агентства Reuters .

С 2001 года иранское правительство приступило к либерализации банковского сектора, хотя прогресс был медленным. В 1994 году Банк Маркази (центральный банк) разрешил создание частных кредитных учреждений , а в 1998 году разрешил иностранным банкам (многие из которых уже открыли представительства в Тегеране ) предлагать полный спектр банковских услуг в иранских зонах свободной торговли . Центральный банк стремился последовать этому путем рекапитализации и частичной приватизации существующих коммерческих банков , стремясь либерализовать сектор и стимулировать развитие более конкурентоспособной и эффективной отрасли. Многие считают, что государственные банки плохо функционируют в качестве финансовых посредников. Действуют обширные правила, включая контроль над нормами прибыли и субсидированием кредитов для конкретных регионов. Банковский сектор в Иране рассматривается как потенциальная защита от отмены субсидий , поскольку ожидается, что план не окажет какого-либо прямого воздействия на банки.

По состоянию на 2008 год спрос на инвестиционно-банковские услуги был ограничен. В экономике по-прежнему доминирует государство; слияния и поглощения происходят нечасто и, как правило, происходят между государственными игроками, которые не требуют консультаций международного стандарта. Рынки капитала находятся на ранней стадии развития. « Приватизация » через биржу, как правило, подразумевала продажу государственных предприятий другим государственным субъектам. Также наблюдается нехватка крупных независимых частных компаний, которые могли бы извлечь выгоду из использования биржи для привлечения капитала. корпоративных облигаций не существовало По состоянию на 2009 год существенного рынка .

История

Смотрите также: Экономическая история Ирана и Тегеранской фондовой биржи § История

В 1960 году был создан Центральный банк Ирана (CBI, также известный как Банк Маркази ) как банкир правительства, ответственный за выпуск валюты. В 1972 году законодательство дополнительно определило функции ЦБИ как центрального банка, ответственного за национальную денежно-кредитную политику. В 1960-х и 1970-х годах расширение экономической деятельности, подпитываемое доходами от нефти, увеличило финансовые ресурсы Ирана, и впоследствии спрос на банковские услуги увеличился в геометрической прогрессии. К 1977 действовало 36 банков (24 коммерческих и 12 специализированных) с 8275 отделениями. Их основным доходом всегда было торговое финансирование и аккредитивы .

После революции правительство национализировало отечественные частные банки и страховые компании. Банковское законодательство было изменено в соответствии с новыми правилами беспроцентного исламского банкинга . Послереволюционное сокращение экономической активности и финансовых ресурсов потребовало от банков консолидации. К 1982 году в результате этой консолидации в соответствии с Законом о национализации банков количество банков сократилось до девяти (шести коммерческих и трех специализированных), а количество филиалов - до 6581. В дальнейшем система постепенно расширялась.

Правительство начало приватизировать банковский сектор в 2001 году, когда лицензии были выданы двум новым частным банкам.

В 2014 году иранские власти арестовали 12 человек за хищение более 4,5 миллиардов долларов (3,6 миллиардов евро) из керманского филиала банка Теджарат с 2009 года до их ареста в 2013 году.

Типы финансовых учреждений

См. Также: Центральный банк Исламской Республики Иран и Список банков Ирана.

По состоянию на 2011 год около 80% богатства страны было размещено в государственных банках, а остальные 20% - в частных банках. Финансовые учреждения Ирана:

• Банки
• Финансово-кредитные учреждения
• Фонды « Гарзолхасане » (исламские некоммерческие грантовые фонды, повторяющие многие функции мелких поставщиков кредитов)

Исламский банкинг

Смотрите также: Исламский банкинг в Иране и Исламский банкинг

Теоретически иранские банки используют «предварительные» процентные операции, но сохраняют стандарты бухгалтерского учета обычного банковского дела. мира В 2009 году на иранские банки приходилось около 40 процентов совокупных активов 100 крупнейших исламских банков . Здесь базируются три из четырех ведущих исламских банков; На первом месте оказался банк «Мелли Иран» с активами в 45,5 млрд долларов, за ним следуют банк Аль-Раджи из Саудовской Аравии , банк «Меллат» с 39,7 млрд долларов и банк «Садерат Иран» с 39,3 млрд долларов. « Иранские банки по-прежнему являются доминирующими игроками в исламском банкинге, занимая семь позиций из 10 лучших и 12 из 100 », — сообщила исследовательская группа Asian Banker. По данным CIMB Group Holdings, исламские финансы являются самым быстрорастущим сегментом мировой финансовой системы , и прогнозируется, что продажи исламских облигаций вырастут на 24 процента до 25 миллиардов долларов в 2010 году.

Коммерческие банки

Смотрите также: Уклонение от уплаты налогов в Иране

Коммерческим банкам разрешено принимать чековые и сберегательные вклады , а также срочные инвестиционные вклады, а также им разрешено использовать методы поощрения для привлечения вкладов. Срочные инвестиционные депозиты могут использоваться банками в различных видах деятельности, таких как совместные предприятия , прямые инвестиции и товарищества с ограниченной ответственностью (кроме страхования импорта). Однако коммерческим банкам запрещено инвестировать в производство предметов роскоши и товаров повседневного спроса. Коммерческие банки также могут участвовать в авторизованных банковских операциях с государственными учреждениями, аффилированными с правительством организациями и государственными корпорациями. Средства, полученные в виде комиссий, сборов и доходов, составляют доход банка и не могут быть разделены между вкладчиками. По данным ЦБ Ирана, финансовый сектор имеет около $260 млрд ликвидности, или 65% ВВП иранской экономики.

Срочный рынок

См. Также: Фьючерсные контракты в Иране , Иранская товарная биржа и Иранская нефтяная биржа.

По состоянию на 2009 год иранская нефтяная биржа представляла собой в основном спотовый рынок нефтехимической продукции планировалось ввести соответствующие шариату фьючерсные контракты , и в будущем на сырую нефть и нефтехимию. Торговля осуществляется через лицензированных частных брокеров, зарегистрированных в Организации по ценным бумагам и биржам Ирана . С помощью Международного исламского финансового рынка, расположенного в Бахрейне, и Международной ассоциации свопов и деривативов глобальные стандарты для исламских деривативов , базирующейся в Нью-Йорке, в 2010 году были установлены . « Генеральное соглашение по хеджированию » обеспечивает структуру, в соответствии с которой учреждения могут торговать производными инструментами, такими как прибыльные Курсовые и валютные свопы . Хотя стандарты базирующейся в Бахрейне Организации бухгалтерского учета и аудита исламских финансовых учреждений (AAOIFI) широко соблюдаются во всем мире, в Иране они не соблюдаются.

Цены

См. также: Инфляция и денежно-кредитная политика в Иране , Риба и Кривая доходности.

По состоянию на 2010 год процентная ставка, взимаемая между банками (т.е. межбанковская ставка), устанавливается правительством Ирана (Советом Иранской банковской ассоциации ). На практике , поскольку банковская система Исламской Республики работает на исламской беспроцентной основе , не существует «процентных ставок» как таковых, а есть только кредитные ставки «предварительной прибыли», называемые Мобадала .

Официальная «предварительная» кредитная ставка (также известная как «Мобадала»)

12.0% (2007), 11.5% (2008), 12.0% (2009). Ставка свободного рынка составляет 24-25 процентов (август 2009 г.).

Депозитные ставки

По состоянию на 2010 год частные банки приобрели 11 процентов всего денежного рынка Ирана.

Предварительные ставки прибыли по срочным инвестиционным депозитам в частных банкахи небанковских кредитных организаций за 1387 (2008–2009) и 1390 (2011–2012) годы.

Срок вкладов	Пятилетние депозиты	Четырехлетние депозиты	Трехлетние депозиты	Двухлетние депозиты	Депозиты сроком на один год	Специальные краткосрочные депозиты	Краткосрочные депозиты
Временный норма прибылиза 1390 (2011) *(в процентах)	15	14.5	14	13	12.5	12.5	6-10
Временный норма прибылиза 1387 (2008) *(в процентах)	15-18.5	15-18.5	15-18	15-17.75	17-17.5	15-17.25	10-16.5

* Указанный диапазон охватывает различные процентные ставки, предлагаемые разными банками. В 2010 году впервые в годовой политике проценты, выплачиваемые по банковским депозитам, стали одинаковыми как для государственных, так и для частных банков. Например, проценты по депозитам овернайт снижены с 12,5% в прошлом году до 9% в этом году. Аналогичным образом, 5-летние срочные депозиты теперь будут приносить проценты в размере 17,5% (годовых) по сравнению с 19% в предыдущем году.

По состоянию на апрель 2014 года максимальная процентная ставка по депозитам на срок 90 дней и менее установлена ​​на уровне 10 процентов, максимальная ставка по депозитам на срок более 1 года установлена ​​на уровне 22 процентов, а для других сроков погашения предел установлен на уровне от 14 до 18. процент.

В июне 2016 года банкиры согласились предложить максимальную процентную ставку по годичным депозитам в 15 процентов по сравнению с предыдущими 18%. Ставка по краткосрочным депозитам установлена ​​на уровне от 10 до 14 процентов.

Банковские активы и обязательства

Смотрите также: Центральный банк Ирана § Банковские балансы

Bank Melli , Saderat и Sepah — три крупнейших банка Ирана. Правительство планирует погасить государственную задолженность, рекапитализировать банки и усилить надзорные полномочия (2016 г.). По оценкам МВФ, государственный долг может достичь 40% ВВП, если будет признана задолженность правительства перед частным сектором .

Долги перед Центральным банком Ирана

См. Также: Баланс Банка Маркази.

С 2002 года правительству запрещено напрямую брать займы у центрального банка (например, для финансирования дефицита бюджета ). Вместо этого разрешено брать займы у коммерческих банков, которые, в свою очередь, берут займы у центрального банка и раздувают свои собственные балансы.

Общий долг 11 государственных банков перед Центральным банком Ирана в 2009 году превысил $32 млрд, показав 10-кратный рост за последние четыре года. Банк Melli Ирана (он же Национальный банк Ирана) с почти 9 миллиардами долларов имел самый большой долг, за ним следовал банк Sepah , старейший в Иране, с примерно 4,8 миллиарда долларов. Следующими были Банк Маскан, Банк Кешаварзи, Промышленно-рудный банк и Банк экспортного развития Ирана с долгами в $4,7, $4,1, $3,5 и $1,1 млрд соответственно. Банки частного сектора имели гораздо меньшую задолженность. Банк «Парсиан» , крупнейший частный банк, задолжал Центральному банку около 421 миллиона долларов. Кроме того, коллективный долг госкомпаний перед ЦБ достиг $25 млрд (2009 г.).

Долги банков перед центральным банком на конец финансового года, завершившегося в марте 2016 года, составляли 836,1 триллиона риалов (27,3 миллиарда долларов по официальному обменному курсу). Долги частных банков составили 4,06 миллиарда долларов. На долю пяти специализированных банков, все из которых принадлежат государству, к марту 2016 года приходилось $18,7 млрд (или 68,5%) долга банковского сектора перед центральным банком.

Просроченные кредиты

Смотрите также: Коррупция в Иране

По неофициальным данным, объем просроченных кредитов достиг 175 000 миллиардов ирландских фунтов (17,8 миллиардов долларов, 13,6 миллиардов евро, 11 миллиардов фунтов стерлингов), увеличившись на 75 процентов за три года (ноябрь 2008 года). Планируется влить около 13 миллиардов долларов на рекапитализацию банковского сектора (2008 г.). Девяносто человек сумели получить коллективные кредиты на общую сумму 8 миллиардов долларов от иранских банков, при этом предыдущие невыплаченные кредиты на сумму 27 миллиардов долларов (2009 год).

В октябре 2009 года Генеральная инспекция Ирана сообщила, что иранские банки имеют просроченные кредиты на сумму около 38 миллиардов долларов США, тогда как их капитализация составляет всего 20 миллиардов долларов США. Текущий средний показатель просроченной задолженности государственных банков Ирана составляет более 15 процентов, тогда как мировой стандарт составляет от 3 до 5 процентов. Необслуживаемые кредиты достигли пика в 17 процентов от общий объем кредитов в 2013 году составил почти 10 процентов ненефтяного валового внутреннего продукта . По данным МВФ ,

Что касается коррупции и кумовства в банковском секторе, генеральный прокурор Тегерана Аббас Джафари Довлатабади заявил в 2016 году:

«Во всех подобных случаях банковское дело было убежищем для развития коррупции, при этом высокопоставленное руководство закрывало глаза на коррупцию, происходящую на внутриорганизационных уровнях, или активно участвовало в достижении своих незаконных интересов [...] 11 банков заплатили сумма в 2,5 миллиарда долларов, при этом 1287 человек подали заявление о неплатежеспособности; тупиковая ситуация, которая должна быть решена, требует трех фундаментальных подходов, первый остается за банками, чтобы адаптировать более строгие роли и критерии для предоставления кредитов, которые директора банков должны быть на переднем крае борьбы; ни один заурядный предприниматель не должен получать непомерные суммы, не ставя на карту достаточные гарантии; кумовство должно быть отменено, а неквалифицированные доказательства не должны использоваться в качестве удостоверения личности при получении кредитов».

Сводная информация об активах и пассивах банковской системы

Смотрите также: Политика Ирана § Внешний долг и Национальный фонд развития Ирана § Финансирование и кредиты

В 2004 финансовом году баланс банковской системы показал, что общие активы и обязательства составили 165 миллиардов долларов США, что на 226 процентов больше, чем в 1976 году. В этом году активы банков были разделены следующим образом: частный долг - 34 процента; государственный долг - 16 процентов; и иностранные активы (90 процентов иностранной валюты) - 22 процента. Фонды ликвидности (деньги и квазиденьги) составили более 39 процентов совокупных обязательств. Отношение кредитов к депозитам в 2011 году составило 100,8%. в 2014 году доля неработающих кредитов составляла около 18%. Сообщалось, что К 2017 году правительство должно выплатить отечественным банкам 12,5 миллиардов долларов для погашения долгов.

Активы/обязательства	2008/09 (млрд риалов ) (1)	2012/13 (млрд риалов ) (1)
Иностранные активы	1,216,175.6	2,273,570.6
Претензии к государственному сектору	235,940.9	910,354.4
Иски к госсектору - Правительство	206,925.9	698,989.7
Иски к государственному сектору - Государственные корпорации и агентства	84,613.5	211,364.7
Иски к негосударственному сектору	1,866,550.9	4,138,974.7
Другие	1,208,222.0	2,992,062.2
Итого	4,582,487.9	10,314,961.9
Под позициями	810,382.2	1,345,559.4
Общие активы = общие обязательства	5,392,870.1	11,660,521.3
Ликвидность:	1,901,366.0	4,606,935.9
Ликвидность - Деньги	1,901,366.0	1,136,717.7
Ликвидность – квазиденьги	525,482.5	3,470,218.2
Депозиты и кредиты государственного сектора:	335,620.6	407,779.3
Депозиты и кредиты государственного сектора - Правительство	319,542.4	389,635.8
Депозиты и кредиты государственного сектора - Государственные корпорации и агентства	16,078.2	18,143.5
Счет операций с капиталом	244,659.0	574,643.7
Иностранные займы и кредиты и депозиты в иностранной валюте	610,550.4	1,373,864.5
Порядок оформления импорта депозитов негосударственного сектора	2.0	2.0
Авансовые платежи по аккредитивам государственного сектора	662.7	1,501.6
Другие	1,489,627.2	3,350,234.9
Итого	4,582,487.9	10,314,961.9
Под позициями	810,382.2	1,345,559.4

(1) Исключая филиалы коммерческих банков за рубежом. По состоянию на март 2010 года Bank Saderat Iran, Bank Mellat, Tejarat Bank и Refah Kargaran Bank были классифицированы как частные банки.

По состоянию на сентябрь 2014 г.

Активы: банки и финансовые институты, совокупные требования к государственному сектору (государственным и правительственным учреждениям) составили 929 трлн IRR (34,8 млрд долларов США), а общие требования к негосударственному сектору составили 5412 трлн IRR (203 млрд долларов США). Соотношение требований к государственному сектору к требованиям к негосударственному сектору составило 17,2% в сентябре 2014 года, 15,6% годом ранее и 13,4% двумя годами ранее. Эта тенденция предполагает, что правительство использует больше банковских ресурсов, чем раньше, и что банки становятся более зависимыми от платежеспособности правительства.

Обязательства: Депозиты негосударственного сектора составили 6245 трлн IRR (234 млрд долларов США), из которых 78,4% — срочные депозиты; это число составляло 74,5% годом ранее и 73% двумя годами ранее. Тенденция заключается в увеличении количества срочных депозитов и уменьшении депозитов до востребования, что может быть результатом более высокой стоимости денег, тенденции к снижению уровня инфляции и стабильности в экономике. Разбивка срочных депозитов показывает, что 44 процента срочных депозитов являются краткосрочными, а остальные - долгосрочными. В соответствии с этими изменениями, взгляд на кривую доходности за последние 5 лет показывает, что правая часть кривой значительно продвинулась вверх, а левая сторона стала круче, что делает долгосрочные депозиты более привлекательными.

Коэффициенты капитала

См. Также: Стандарты бухгалтерского учета в Иране и Базельское соглашение.

Средний коэффициент достаточности капитала иранских банков составляет 4%, тогда как согласно международным показателям финансовой устойчивости стандарты достаточности капитала в Базеле II и Базеле III превышают 8% и 12% соответственно. По данным МВФ в 2016 году:

«Там, где такие тесты выявляют недостатки в практике управления капиталом или рисками , [иранские] банки должны быть обязаны представить и реализовать ограниченные по времени планы по устранению этих недостатков. Любой банк, который нежизнеспособен после такого процесса, должен быть устранен ».

Банковские резервы

См. Также: Система частичного резервирования.

банков Соотношения обязательных резервов в ЦБ в 2009 году были следующими:

• Текущий депозит: 20 процентов
• Беспроцентный кредитный депозит: 10 процентов
• Краткосрочный депозит: 17 процентов
• Годовой депозит: 17 процентов
• Двух- и трехлетний депозит: 15 процентов.
• Четырехлетний депозит: 13 процентов
• Пятилетний депозит: 11 процентов
• Другие депозиты: 20 процентов

Согласно статье 14 Валютно-банковского закона Ирана, архивировано 30 октября 2010 г. в Wayback Machine , CBI уполномочен определять коэффициент резервных требований в пределах от 10 до 30 процентов в зависимости от состава обязательств банков и сферы деятельности.

Секторальное распределение банковских услуг

Смотрите также: Экономика Ирана § Секторы экономики

В 2008 году иранские банки предоставили 70 триллионов риалов (7 миллиардов долларов). быстродоходным экономическим предприятиям Согласно статье 14 Валютно-банковского закона Ирана, архивировано 30 октября 2010 г. в Wayback Machine , CBI может вмешиваться и контролировать денежно-кредитные и банковские дела посредством ограничения банков, определения механизмов использования средств и определения потолка займы и кредиты в каждом секторе.

Сектор	Доля в общем объеме кредитов (%) - 2009 г.	Доля в общем объеме кредитов (%) - 2010 г.
Сельское хозяйство , водное хозяйство и перерабатывающая промышленность	25	25
Производство и добыча полезных ископаемых	33	35
Строительство и жилье	20	20
Торговля и услуги	15	20
Экспорт	7	-

внебиржевой рынок

См. Также: Иранская биржа Фара и Тегеранская фондовая биржа.

С 2009 года Иран развивает внебиржевой ( OTC) рынок облигаций и акций под названием Farabourse . В число его акционеров входят Корпорация Тегеранской фондовой биржи (20%), несколько банков, страховых компаний и других финансовых учреждений (60%), а также частные и институциональные акционеры (20%). По состоянию на июль 2011 года общая рыночная капитализация Farabourse составляла 20 миллиардов долларов, а ежемесячный объем - 2 миллиарда долларов.

В 2010 году 5,5% акций Иранской мобильной телекоммуникационной компании были предложены на иранском внебиржевом рынке (OTC) на сумму 396 миллионов долларов. На сегодняшний день это было крупнейшее IPO на иранском внебиржевом рынке акций. В 2011 году Pardis Petrochemical Co. , крупнейший производитель карбамида и аммиака на Ближнем Востоке, Amir Kabir Petrochemical Co. , Pasargad Bank , Yazd Alloy Steel Co. и Ravan Fanavar Co (компания по производству автозапчастей) стали публичными.

Рынок облигаций

См. Также: Совет денег и кредита и иранский риал.

Документы об участии

См. Также: Мушарака

Важным событием для иранских рынков капитала стало открытие рынка с фиксированным доходом впервые в 2009 году с выпуском срочных депозитных сертификатов (торгуемых на внебиржевом рынке). Единственным типом торгуемых исламских облигаций в Иране являются « бумаги участия ». Обычно это краткосрочные облигации (1–3 года) и имеющие те же экономические характеристики, что и обычные корпоративные облигации с фиксированной ставкой . Для кредитов участия (известных как Мушаракат (на персидском языке ) или Мушарака (на арабском языке )) процентная ставка, взимаемая банками, зависит от прибыльности проекта, для которого требуется финансирование (как в проектном финансировании ). В апреле 2011 года правительство планировало ограничить максимальную ставку на уровне 20%.

Прибыль и вознаграждения, начисленные по бумагам участия, не облагаются налогом . Центральный банк должен получить одобрение Меджлиса Для выпуска документов об участии . По состоянию на 2012 год правила для инструментов с фиксированным доходом обязывают маркет-мейкера всегда выкупать бумаги у продавцов на вторичном рынке по номинальной стоимости, если нет других покупателей.

• Размещение банком Mellat в июне 2010 года облигаций на сумму 250 миллионов евро за рубежом считается третьим этапом размещения облигаций на общую сумму в один миллиард евро, предназначенных для финансирования разработки 15-18 фаз иранского месторождения природного газа Южный Парс . Облигация имеет срок погашения три года и процентную ставку в размере восьми процентов.
• Новые выпуски в июле 2010 года включали бумаги на сумму 300 миллионов долларов от муниципалитета Тегерана и бумаги об участии на сумму 100 миллионов долларов от Министерства энергетики . Подавляющее большинство этих бумаг участия выплачивает купонные ставки на 2-3% выше банковских ставок.
• Также в июле 2010 года компания «Iran & Shargh Leasing Co.» (первая небанковская организация, разместившая продукт с фиксированным доходом на внебиржевом рынке) разместила бумаги участия на сумму 8 миллионов долларов.
• В августе 2010 года Иран продал облигации первой фазы разработки газового месторождения на сумму около 500 миллионов долларов. Трехлетние облигации имеют доходность 16 процентов.
• В ноябре 2010 года Иран продаст облигации риала на сумму 2,3 миллиарда долларов для финансирования второго этапа разработки своего газового месторождения Южный Парс. Облигации будут проданы через Bank Saderat Иран , Bank Melli Иран и Pars Oil and Gas Co. Ранее POGC с той же целью продала бумаг на сумму $1,5 млрд. Эти бумаги выплачивают купон в размере 16% годовых и имеют срок обращения 4 года.
• В ноябре 2010 года Keshavarzi Bank разместил годовые торгуемые депозитные сертификаты (CD) на сумму 100 миллионов долларов США с годовой процентной ставкой 15%.
• Национальный бюджет Ирана на 2012-2013 годы предусматривает выпуск облигаций на сумму 12,5 млрд евро для финансирования внутренних нефтяных проектов.

Актуальные суммы и список агентств-эмитентов можно найти в ежегодном обзоре CBI здесь. Архивировано 8 августа 2014 г. в Wayback Machine.

Облигации участия, приобретенные органом-эмитентом публично в 2010/2011 гг.

Эмитент	Приобретены документы участия (млрд риалов)	Процент от общей суммы
Муниципалитеты	14,613	9
Государственные корпорации	70,841	45
Банковская маска	71,351	46
Общий	156,805	--

Сукук

См. также: Сукук

Сукук Это исламский инструмент с фиксированным доходом, аналогичный долговому инструменту, обеспеченному активами. По состоянию на июль 2011 года, впервые с момента принятия закона три года назад, Иранские компании, такие как Mahan Airlines и Saman Bank, выпустили облигации этого типа на сумму 30 и 100 миллионов долларов соответственно. В 2012 году Иран также выпустит облигации сукук (основанные на исламском шариате) на сумму 15 миллиардов долларов для инвестиций в отечественную нефтяную промышленность . Торговля исламскими облигациями с использованием формата салам (контракта отсроченной продажи) была запрещена AAOIFI в 2007 году. Однако на долговом рынке Ирана салам является распространенной формой сукук. Ипотечные ценные бумаги (MBS) разрешены на вторичном рынке Ирана (например, на Фарабуре). По данным AAOIF, основными структурами сукук являются:

1. Сукук Иджара ( лизинг ): «Передача права собственности за согласованное вознаграждение»
2. Сукук Мушарака ( совместное предприятие ): «Форма партнерства между исламским банком и его клиентами, при которой каждая сторона вносит свой вклад в капитал партнерства в равной или разной степени для создания нового проекта или доли в существующем, и при этом каждый из стороны становятся собственниками капитала на постоянной или уменьшающейся основе и получают причитающуюся им долю прибыли» (см. раздел «Документы участия» выше).
3. Сукук Истиснаа (финансирование производства): «Договор купли-продажи определенных предметов, которые должны быть изготовлены или построены, с обязательством изготовителя или строителя (подрядчика) доставить их заказчику после завершения».
4. Сукук Аль-Мурабаха (затраты плюс « прибыль »): «Продажа товаров с согласованной надбавкой к стоимости» (используется в качестве основы для обоснования кредитных карт ). индустрии

Список иранских банков

См. Также: Список банков в Иране и Список иранских компаний.

В 2010 году The Banker включил 13 иранских банков в «1000 крупнейших банков мира». В 2005 году иранская банковская система состояла из центрального банка, 10 государственных коммерческих и специализированных банков и четырех частных коммерческих банков. В 2004 году насчитывалось 13 952 филиала коммерческих банков, 53 из которых были зарубежными. Специализированные банки имели 2663 филиала. По состоянию на 2016 год в банковской сфере Ирана работает более 200 000 сотрудников в более чем 23 000 филиалах банков и кредитных учреждений по всей стране. из них, по мнению банковских экспертов, необходимо закрыть 10 000 филиалов.

Топ-5 иранских банков - рейтинг 2012 г.

Банк	Оценка (Иран)	Оценка (глобальная)	Банковская мощь/капитал (млн долларов США)	Банковская мощь/база капитала (изменение в %)	Общие активы (млн долл. США)	Всего активов (оценка)	Итого активы (изменение в %)	Соотношение надежности/капитала к активам (%)	Соотношение надежности/капитала к активам (балл)	Производительность/рентабельность капитала (%)	Производительность/рентабельность капитала (оценка)	Рентабельность активов (%)	Рентабельность активов (балл)
Банк Садерат Иран	1	259	3,109	4.46	54,877	3	14.22	5.66	7	25.63	8	1.45	7
Банк Пасаргад	2	266	3,057	147.7	18,057	8	47.41	16.93	3	20.69	9	3.5	2
Промышленно-рудный банк	3	310	2,550	-2.16	9,432	10	12.1	27.04	2	3.2	13	0.87	10
Банк Меллат	4	320	2,402	Нью-Мексико	68,370	2	Нью-Мексико	3.51	12	32.59	15	1.14	9
Теджарат Банк	5	350	2,103	13.6	45,188	4	18.65	4.66	9	27.14	7	1.26	8

Коммерческие государственные банки

Нет.	Название банка	Название банка (на персидском языке )	Год основания	Количество филиалов (внутренние)	Количество филиалов (международных)
1	Банк Мелли Иран	Национальный банк Ирана	1927	3,300
2	Сепах Банк	Сепе Банк	1925	2000
3	Почтовый банк Ирана	Почтовый банк Ирана	2006	400

Специализированные государственные банки

Нет.	Название банка	Название банка (на персидском языке )	Год основания	Количество филиалов (внутренние)	Количество филиалов (международных)
1	Банк Кешаварзи Иран (сельское хозяйство)	Сельскохозяйственный банк	1933	1,900.
2	Маскан Банк (жилье)	Жилищный банк	1938
3	Промышленно-рудный банк	Промышленно-рудный банк	1983	65
4	Банк экспортного развития Ирана	Банк экспортного развития Ирана	1991	34
5	Банк кооперативного развития / Банк Тосе Таавон	Кооперативный банк развития	2009
6	Карз Аль-Хасане Мехр Иран Банк	Карз Аль-Хасне Мехр Банк Ирана	2007

Негосударственные банки

Нет.	Название банка	Название банка (на персидском языке )	Год основания	Количество филиалов (внутренние)	Количество филиалов (международных)
1	И Банк	Банк Новой Экономики	2001	680	21
2	Парсийский банк	Парсийский банк	2002	160
3	Карафарин Банк	Предприниматель Банк	2001	52
4	Саман Банк	Саман Банк	2002	123
5	Банк Пасаргад	Пасаргад Банк	2005	296
6	Сармайе Банк	Капитал Банк	2005
7	Сина Банк	Сина Банк	2009	260
8	Аянде Банк	Банк будущего	2012
9	Банк Сити	Городской банк	2010	131
10	Банковский день	Банк Д	2010
11	Ансар Банк	Ансар Банк	2010
12	Теджарат Банк	Теджарат Банк	1979	1887
13	Благотворительный банк	Рефах Банк	1960	1128
14	Банк Садерат Иран	Экспортный банк Ирана	1952	3300	30
15	Банк Меллат	Меллат Банк	1980	1820	4
16	Банк Хекмат Иранский	Иранский банк Хекмат	2011
17	Туристический банк	Туристический банк	2010
18	Иран Замин Банк	Земельный банк Ирана	2011
19	Ближневосточный банк	Ближневосточный банк	2012
20	Карз Аль-Хасане Ресалат Банк	Карз аль-Хасна Ресалат Банк	2012
21	Гавамин Банк	Кавамин Банк	2012

Инвестиционные институты

См. Также: Приватизация в Иране , Тегеранская фондовая биржа и Иранская нефтяная биржа.

Нет.	Название учреждения	Название учреждения (на персидском языке )	Год основания	Количество филиалов (внутренние)	Количество филиалов (международных)
1	Инвестиционная компания Гадир	Гадир инвестиции	1991
2	АминИБ	Предоставление доверительного капитала	2008
3	И Банк	Инвестиционная компания «Ахнсад Новин Банк»	1994
4	Пасаргад Банк	Пасаргад Банк Инвестиционная Компания	2008
5	Бирюзовые партнеры	Инвестиционная компания Фирузе	2005
6	Компания «Мофид Секьюритиз»	Полезная брокерская компания	1994
7	МеллатИБ	Финансирование банка Меллат	2011

Кредитное агентство

У иранских потребителей небольшая задолженность (2015 г.).

В Иране нет специального института кредитного рейтинга для оценки кредитоспособности клиентов, но все иранские банки обязаны отправлять статистику отклоненных чеков в Центральный банк Ирана. Однако отслеживание всех возвращенных чеков является «сложной задачей».

Ирана В 2010 году консалтинговая компания «Иранский кредитный рейтинг» стала первым кредитным агентством по указу CBI.

Присутствие за рубежом

См. Также: Министерство торговли (Иран) § Организация по содействию торговле.

Ряд иранских банков открыли филиалы за рубежом, некоторые из которых участвовали в программе консолидации. Так, в последние годы Bank Saderat приобрел Иранский банк зарубежных инвестиций (у Bank Mellat), а также филиалы Bank Melli и Промышленного и горнодобывающего банка в Лондоне, чтобы сформировать Saderat International. Кроме того, лондонские филиалы Bank Tejarat и Bank Mellat объединились в Persia Bank . По состоянию на 2016 год филиалы Bank Melli Иран в Гамбурге и Париже, филиалы Bank Sepah Plc в Лондоне и Bank Sepah в Риме и Франкфурте также входят в число иранских государственных финансовых организаций, имеющих лицензию на деятельность в Европе.

Венчурный капитал

См. также: Тегеранская фондовая биржа , Наука и технологии в Иране , Фонд национального развития , Прямые иностранные инвестиции в Иране и Интеллектуальная собственность в Иране.

В последние десятилетия Иран проявляет растущий интерес к различным областям предпринимательства , высшему образованию, разработке политики и бизнесу. Хотя в учебниках для начальной и средней школы предпринимательство не рассматривается, несколько университетов, включая Тегеранский университет и Университет Шарифа , предлагают курсы по предпринимательству для студентов и аспирантов.

Согласно отчету Global Entrepreneurship Monitor за 2012 год , уровень предпринимательства в Иране среди мужчин колебался от 14 до 20%, в то время как тот же уровень среди женщин (в возрасте от 18 до 64 лет) колебался от 4 до 6% в период с 2008 по 2012 год (и хотя их общее экономическое участие составляет лишь 13% всей экономики). В 2012 году Иран занял 67 место среди 177 стран согласно Глобальному индексу предпринимательства и развития . Часть этой деятельности относится к неформальной экономике .

Ирана Пятый экономический план (2010–2015 годы) выделил 3 миллиарда долларов в Фонд первоначальных инвестиций в технологии, который предназначен для поддержки новых выпускников университетов , которые хотят развивать свои идеи и реализовывать инновационные проекты. Фонд инноваций и процветания также был создан в марте 2011 года для поддержки компаний, занимающихся базой знаний , и прямых иностранных инвестиций в Иран . Avatech — один из известных в Иране инкубаторов стартапов, расположенный в Тегеранском университете . Sarava и Griffon Capital — первые в Иране фонды венчурного капитала и прямых инвестиций соответственно. По состоянию на 2014 год Canton Hermidas Private Equity и Swicorp являются двумя иностранными фондами прямых инвестиций , специализирующимися на Иране. Иностранные компании начинают изучать способы создания технологических компаний в Иране или предоставления доступа к своим услугам в стране.

Иностранные банки

См. также: Центральный банк Ирана , Иностранные портфельные инвестиции в Иране , Прямые иностранные инвестиции в Иране , Исламский банк развития и Всемирный банк.

По данным CBI, пять офисов иностранных банков (по состоянию на май 2012 года) действуют в Тегеран и Киш зоне свободной торговли .

Статья 44 (пятый пункт) Конституции Ирана до сих пор отдавала банковскую деятельность исключительно в руки правительства. В сочетании с Законом о банковских операциях, свободных от ростовщичества , эти две меры фактически заблокировали иностранным банковским операциям ведение бизнеса в материковом Иране. В 2009 году в Конституцию должны были быть внесены поправки, позволяющие иностранным банкам нормально работать в материковом Иране.

нет По состоянию на 2015 год ограничений на деятельность иностранных банков в свободных экономических зонах Ирана . Они также могут открывать филиалы и представительства на материке или владеть 40% акций независимого подразделения.

Зарубежные филиалы

См. Также: Список банков в Иране и ПИИ, а также законы, касающиеся иностранных компаний.

Минимальная капитализация для открытия филиала иностранного банка в Иране составляет 5 миллионов евро. Нескольким филиалам и представительствам иностранных банков, существовавшим в стране, было разрешено осуществлять административную и координационную деятельность, но им не разрешалось открывать счета клиентов на территории материкового Ирана, получать депозиты или расширять нормативные льготы.

Согласно новым правилам, только правительство Ирана имеет право создавать совместные банки с иностранными организациями. Иностранные компании теперь могут владеть более чем десятью процентами акций совместных с Ираном банков, но их доля не может превышать 49 процентов. В соответствии с теми же положениями, иностранные физические и юридические лица, владеющие не менее чем 51 процентом иранской собственности, считаются иранскими компаниями.

Деятельность на материке

В 2008 году Банк Маркази (центральный банк) официально возглавил открытие первого филиала иностранного банка Ирана в столице Тегеране . Коммерческий банк Иран -Европа , зарегистрированный в Гамбурге, Германия, но контрольный пакет акций которого принадлежит Промышленному и горнодобывающему банку Ирана. Вторым иностранным банком, созданным в Иране, стал совместный ирано-венесуэльский банк .

В 2009 году четыре банка США, в том числе Citibank и Goldman Sachs, подали заявки на открытие филиала в Иране. Банки обратились с официальным запросом в Центральный банк Ирана (CBI) об открытии филиала. Если Меджлис и CBI одобрят их запрос, эти четыре банка откроют временный филиал в иранской зоне свободной торговли . И если они смогут работать в соответствии с иранским банковским законом ( т.е. банковское дело без ростовщичества. Архивировано 16 мая 2014 г. в Wayback Machine ), им также будет разрешено открывать филиалы в Тегеране и других городах.

В 2010 году газета Tehran Times сообщила [вместо этого?], что банки, подавшие заявки на работу в Иране, были из «государств Персидского залива и регионов Ближнего Востока, а также Азии ».

Зоны свободной торговли

Смотрите также: Зоны свободной торговли в Иране

Минимальная капитализация банка, работающего в ЗСТ Ирана, составляет 100 миллионов долларов (2016 г.). Иностранные банки могут работать в зонах свободной торговли Ирана есть три таких банка в течение многих лет, и на иранском острове Киш в Персидском заливе (2012 г.). Меджлис (парламент) Ирана ратифицировал законопроект о создании совместных отечественно-иностранных банков и страховых компаний в зонах свободной торговли.

Санкции

Смотрите также: Санкции против Ирана

Соединенные Штаты пытаются изолировать Иран от международной финансовой и торговой системы, пытаясь способствовать изменению политики Ирана в отношении его ядерной программы и предполагаемого финансирования терроризма.

В 2006 году швейцарские банки UBS и Credit Suisse , а также ABN AMRO и HSBC решили прекратить свою деятельность в Иране. UBS объявил, что прекратил вести дела с Ираном из-за проведенного компанией экономического анализа и анализа рисков ситуации в стране. UBS заявил, что больше не будет иметь дело с частными лицами, компаниями или государственными учреждениями, такими как Центральный банк Ирана .

Bank Melli , Saderat и Sepah — три крупнейших банка Ирана. они подверглись санкциям ООН и США За последние два года из-за предполагаемых связей с ядерной и ракетной программами Ирана (2008 г.). Малайзия и ОАЭ также сотрудничают с США в реализации международных санкций против Ирана .

8 октября 2020 года США ввели дополнительные санкции против финансового сектора Ирана, направленные против 18 иранских банков. Целевыми банками являются инвестиционный банк Амин , банк Кешаварзи Иран , банк Маскан , банк Рефах Каргаран , банк-е Шахр , банк Эхтесад Новин , банк Гарзолхасане Ресалат , иранский банк Хекмат , банк Ирана Замин , банк Карафарин , банк Хавармиане , кредитный союз Ирана Мехр . Банк , Банк Пасаргад , Банк Саман , Банк Сармае , Банк Тоси Таавон , Банк туризма и Банк исламского регионального сотрудничества .

Страховая отрасль

См. также: Фонд экспортных гарантий Ирана , Страховые агенты и брокеры в Иране , Приватизация в Иране , План экономической реформы Ирана , Такафул и страхование.

Центральное страховое агентство Ирана отвечает за регулирование страхового сектора в Иране. В секторе доминируют 27 страховых компаний, 26 из которых занимаются коммерческим страхованием. Ведущим игроком является Иранская страховая компания , за ней следуют Азиатская страховая компания, Страховая компания Альборз и Страховая компания Дана, а также еще 22 частные страховые компании, которые предлагают услуги через агентов и брокеров. Экспортно-инвестиционное страхование занимается внешней торговлей. Страховые компании Asia, Dana и Alborz будут зарегистрированы на фондовой бирже в 2009 году после пересмотра и улучшения их финансовой отчетности, внутренних правил и организационной структуры по всей стране.

В 2006 году доля рынка частных страховых компаний составила 54%, а государственных страховых компаний - 46%. По состоянию на конец 2008 года на рынке действовало 20 страховых компаний, из которых только 4 принадлежали государству (с долей рынка 75%). По состоянию на 2014 год в Иране действуют двадцать пять страховых компаний, и все, кроме одной, находятся в частной собственности. Parsian Insurance стала крупнейшей частной компанией, акции которой котируются на Тегеранской фондовой бирже в 2010 году. Parisan является третьей по величине страховой компанией в Иране.

В 2008 году общая сумма страховых премий, полученных в Иране, составила 4,3 миллиарда долларов. Это менее 0,1% от мирового населения, тогда как в Иране проживает примерно 1% мирового населения. Уровень проникновения страхования составляет примерно 1,4%, что значительно ниже среднего мирового показателя в 7,5%. Эта неразвитость также проявляется в разнообразии продукции.

Около 60% всех страховых премий приходится на автострахование . В Иране около 14 миллионов автомобилей, 90 процентов из них застрахованы (2012 г.). Из 10 миллионов мотоциклов, курсирующих по дорогам Ирана, только 2 миллиона застрахованы. Кроме того, 95% всех премий приходится на договоры общего страхования и только 5% относятся к продуктам страхования жизни (против среднего мирового показателя в 58% по страхованию жизни в 2011 году). Одной из определяющих характеристик экономики является укоренившаяся высокая инфляция (и ожидания) благодаря постоянной монетизации бюджетного дефицита . Это создает среду, в которой ни один благоразумный человек не станет заключать договор долгосрочных сбережений . По данным Business Monitor International, до тех пор, пока экономическая политика в Иране не изменится радикально, реальность страхового сектора будет далеко не соответствовать его потенциалу.

Деньги за кровь в 2011 году составили 67 500 долларов по сравнению с 90 000 долларов годом ранее.

С 2012 года Иран страхует собственный флот нефтяных танкеров из-за международных санкций .

Коэффициенты выплат демонстрируют стабильный рост на протяжении многих лет. В прошлом году по отрасли средний коэффициент выплат составил 86%. В Иране есть 2 перестраховщика . Страховые премии составляют чуть менее 1% ВВП. Частично это объясняется низким средним доходом на душу населения. перед третьими лицами В 2001/02 году на страхование ответственности приходилось 46% премий, за ним следовали медицинское страхование (13%), страхование от пожара (около 10%) и страхование жизни (9,9%).

Центральное страхование Ирана в настоящее время находится в процессе осуществления некоторого дерегулирования в отрасли и перехода от режима регулирования на основе тарифов к режиму, основанному на пруденциальных мерах (например, режиму платежеспособности ), который соответствует международно признанным стандартам.

Коэффициент выплат в страховой отрасли за финансовый год, завершившийся в марте 2016 года, составил 63,8%. Сумма премий, полученных страховщиками за указанный период, составила 6,5 млрд долларов. На долю Иранской страховой компании, единственной государственной компании, пришлось 39,47% премии. Asia Insurance и Alborz Insurance с большим отрывом отстают от IIC, занимая 10,15% и 7,56% доли рынка соответственно.

На долю ответственности перед третьими лицами пришлось 37,6% от общего объема премий страховых компаний, полученных за год, закончившийся в марте 2016 года, при этом страховщики продали за этот период около 19,18 миллионов автополисов. По состоянию на 2014 год общая рыночная премия (кроме страхования жизни) составляла 1,27% ВВП, при этом на страхование было потрачено всего 69 долларов на душу населения.

По состоянию на 2016 год: норвежский Skuld (судоходство), британский Steamship Mutual and Standard Club (судоходство), клубы защиты и возмещения (P&I) (судоходство), французский Coface (агентство по экспортным гарантиям), итальянский SACE (экспортно-кредитное агентство), немецкий Hermes ( экспортно-кредитное агентство), австрийское OeKB (экспортно-кредитное агентство) и швейцарское SERV (экспортно-кредитное агентство) снова ведут бизнес в Иране. Многие крупные перестраховочные компании также рассматривают возможность возвращения в Иран (в том числе Lloyd's , Allianz , Zurich Insurance , Hannover Re и RSA ).

Бумажная фабрика безопасности

Security Paper Mill (TAKAB) — бумажная фабрика и дочерняя компания Центрального банка Ирана, ответственная за производство ценных бумаг , в том числе банкнот иранского риала .

Иранское духовенство протестует против процентных банковских операций

Почти все основные шиитские марджи в Иране обратились к истеблишменту с просьбой запретить банковские операции, основанные на процентах.

Великий аятолла Джавади Амоли

В апреле 2018 года аятолла Джавади Амоли сказал:

«Коран называет сатану высокомерным, но, насколько я помню, в Коране он не упоминался как воин против Бога. Процентная система наших банков — это война против Аллаха и Его Посланника (мир ему и благословение Аллаха). Вы можете назвать год как год производства и процветания (иранский лидер назвал предыдущий год Годом устойчивой экономики: производства и занятости), пока в банковской системе есть проценты по кредитам, ничего не улучшится».

Великий аятолла Макарем Ширази

В феврале 2019 года аятолла Насир Макарем Шерази сказал:

«Банки создали условия, которые сделали жизнь людей невыносимой. Вместо того, чтобы взимать с людей фиксированный штраф в размере 4% по кредиту, они каждый год добавляют к штрафу еще 4%, вплоть до того, что в конце пятого года погашения кредита , штраф достигает пика в 20%. Ростовщичество осуществляется под видом беспроцентного кредита».

Великий аятолла Нури Хамадани

В сентябре 2018 года аятолла Нури Хамдани сказал:

«Много раз говорилось, что деньги, которые наши банки взимают в качестве штрафов по кредитам, являются процентами и недопустимы. Но правители либо не слышат нашего голоса, либо слышат, но не удосуживаются действовать».

Аятолла Джафар Субхани

В феврале 2019 года аятолла Джафар Субхани сказал:

«Люди берут кредиты в банках, и банки взимают с них проценты. Наряду с этими процентами банки также наказывают людей за задержку погашения. Все религиозные ученые заявили, что это недопустимо. Следуйте указаниям ученых».

Аятолла Алави Горгани

В феврале 2019 года аятолла Мухаммад Алави Горгани сказал:

«Экономические условия в наши дни хуже. В таких обстоятельствах люди не могут даже выполнять свои религиозные обязанности. В этой ситуации (банкам) не следует торопиться собирать с них проценты. Мы хотим, чтобы банки исламской системы были помощник, помощник и слуга людей. Пожалуйста, немного снизьте процентную ставку, чтобы уменьшить давление на людей. Или, по крайней мере, взимайте проценты в соответствии с условиями, например, когда экономические условия улучшаются, нет проблем со сбором процентов. деньги, но когда колесо экономики замедляется, помилуйте людей и взимайте с них меньше денег».

Аятолла Хусейн Мазахери

В январе 2019 года аятолла Хусейн Мазахери сказал:

«К сожалению, брать и давать проценты стало привычкой. Некоторые люди используют такие оправдания под предлогом шариата. Это все равно, что мыть крысу чистой водой, а затем объявлять ее халяльной (разрешенной в пищу). Точно так же брать и давать взятки стало неотъемлемой частью нашей системы управления. Обычно без взятки ничего не получается, ни один узел не может быть развязан без взятки, ни одно дело не движется без денег».

См. также

• Центральный банк Ирана (информация об исламских банковских законах, платежной системе, валютных резервах, денежной массе и денежно-кредитной политике)
• Иранский риал — валюта Ирана.
• Банковская система Shetab - Электронный банкинг в Иране
• Фонд национального развития Ирана. - суверенный фонд благосостояния
• Связь в Иране
• Иранская нефтяная биржа
• Экономика Ирана
• План экономической реформы Ирана
• Список основных экономических законов Ирана

Внешние ссылки

Общий

• История банковского дела в Иране
• Список банков и страховых компаний Ирана (с кратким описанием и контактными данными по состоянию на 2011 г.)

Статистика, балансы, анализ и банковское законодательство

• Исламская Республика Иран: Отчет персонала МВФ – Статистика банковского сектора и макроэкономические прогнозы Международного валютного фонда (март 2010 г.)
• Центральный банк Ирана. Архивировано 16 февраля 2021 г. в Wayback Machine . Подробная статистика об экономике и секторах Ирана, включая годовые обзоры.
• Организация содействия торговле Ирана . Архивировано 17 сентября 2016 г. на Wayback Machine . Много полезной информации о торговле, прямых иностранных инвестициях, экономических отчетах, таможне, законах, статистике, ссылках и возможностях для инвесторов в Иране (связана с Министерством торговли Ирана ).

Специализированные отчеты

• Справочник по банковскому и финансовому рынку Ирана, ISBN   1-4387-2384-9 , Международные бизнес-публикации, США (2010 г.)
• Economist Intelligence Unit: Отчет о финансовых услугах - Иран (2010 г.)
• BMI: Отчет о коммерческой банковской деятельности Ирана (56-страничный отчет, 2009 г.)
• BMI: Отчет о страховании Ирана (72-страничный отчет, 2012 г.)