Программное обеспечение для соблюдения налогового законодательства

Программное обеспечение для соблюдения налогового законодательства — это программное обеспечение, которое способствует соблюдению налогового законодательства и может покрывать подоходный налог , корпоративный налог , НДС , налог на услуги , таможню , налог с продаж , налог на использование или другие налоги, которые его пользователи могут потребовать уплатить. Программное обеспечение автоматически рассчитывает налоговые обязательства пользователя перед государством, отслеживает все транзакции (в случае косвенных налогов ), отслеживает соответствующие налоговые льготы и т. д. Программное обеспечение также может генерировать формы или документы, необходимые для соблюдения налогового законодательства. Программное обеспечение будет иметь заранее определенные налоговые ставки и плиты и может распределять доходы или доходы по нужной плите. Цель программного обеспечения – предоставить пользователю простой способ расчета налоговых платежей и свести к минимуму любые человеческие ошибки . Программное обеспечение для соблюдения налогового законодательства уже давно присутствует в развитых странах в виде налоговых калькуляторов, в основном для прямых налогов, таких как подоходный налог и корпоративный налог. Постепенно организациями по всему миру было разработано и разработано более сложное и адаптированное программное обеспечение для соблюдения налогового законодательства.

Программное обеспечение для соблюдения налогового законодательства можно разделить на две основные категории: программное обеспечение для соблюдения прямого и косвенного налогообложения .

Программное обеспечение для соблюдения прямого налогового законодательства

Прямой налог – это налог, который уплачивается непосредственно государству лицами (юридическими или физическими), с которых он взимается (часто сопровождается налоговой декларацией, поданной налогоплательщиком). Примеры включают подоходный налог, корпоративный налог и налог на передачу собственности, такой как налог на наследство и налог на дарение. Базовое программное обеспечение для расчета подоходного налога в виде налогового калькулятора сейчас широко используется. Например, правительство Индии предоставляет калькулятор подоходного налога. на их сайте. Программное обеспечение для соблюдения корпоративного налогового законодательства также существует уже много лет, чаще всего в составе программного обеспечения компании «Финансы и бухгалтерский учет» или финансового модуля ERP . Эти пакеты имеют средства для ведения Главной книги компании, управления денежными средствами, кредиторской задолженности, дебиторской задолженности, основных средств, а также некоторых основных налогов.

Программное обеспечение для контроля косвенного налогообложения

Косвенный налог (например, налог с продаж, налог на добавленную стоимость (НДС) или налог на товары и услуги (GST)) — это налог, взимаемый посредником (например, розничным магазином) с лица, которое несет основное экономическое бремя налог (например, клиент). Позже посредник подает налоговую декларацию и вместе с ней пересылает налоговые поступления правительству. Соблюдение косвенных налогов всегда было гораздо более сложным по сравнению с прямыми налогами. Многие программы соблюдения косвенного налога имеют отдельные модули по НДС, налогу на услуги, таможне и т. д.

Программное обеспечение для соблюдения НДС

Законодательство о налоге на добавленную стоимость (НДС) имеет общую структуру во всех странах (и штатах в случае Индии ). Однако программное обеспечение должно быть адаптировано к каждой стране из-за различий в некоторых областях, таких как обработка кредита на капитальные товары, продажа лома и подержанных товаров, форматы обязательных отчетов и аудиторские мероприятия.

Программное обеспечение для соблюдения налогового законодательства

Программное обеспечение для соблюдения налогового законодательства часто включает в себя ведение кредитных реестров, обработку обратных платежей, требования о скидках при экспорте услуг, а также уплату налогов и подачу деклараций.

См. также

• Оптимизированный проект налога с продаж