Мошенничество
| Часть общего права серии |
| Правонарушение |
|---|
| ( Контур ) |
| Посягательство на человека |
| Имущественные правонарушения |
| Санитарные правонарушения |
| Небрежные правонарушения |
| Принципы халатности |
| Строгая и абсолютная ответственность |
| Неприятность |
| Экономические правонарушения |
|
| Защита |
| Обязанность |
| Средства правовой защиты |
| Другие темы деликтного права |
|
| По юрисдикции |
| Другие общего права области |
По закону мошенничество – это преднамеренный обман с целью получения несправедливой или незаконной выгоды или лишения жертвы законных прав. Мошенничество может нарушать гражданское право (например, жертва мошенничества может подать в суд на виновника мошенничества, чтобы избежать мошенничества или получить денежную компенсацию) или уголовное право (например, нарушитель мошенничества может быть привлечен к ответственности и заключен в тюрьму государственными органами) или может не причинять никаких убытков. денег, имущества или юридических прав, но при этом быть элементом другого гражданского или уголовного правонарушения. [ 1 ] Целью мошенничества может быть денежная выгода или другие выгоды, например, путем получения паспорта, проездного документа или водительских прав, или мошенничество с ипотекой , когда преступник может попытаться претендовать на ипотеку посредством ложных заявлений. [ 2 ]
Терминология
[ редактировать ]Мошенничество можно определить как гражданское правонарушение или уголовное деяние. В случае гражданского мошенничества государственное учреждение или физическое или юридическое лицо, пострадавшее в результате мошенничества, может возбудить судебный процесс, чтобы остановить мошенничество, потребовать возмещения денежного ущерба или и то, и другое. В случае уголовного мошенничества человек может быть привлечен к ответственности за мошенничество и потенциально ему грозит штраф, тюремное заключение или и то, и другое.
Гражданское право
[ редактировать ]считается гражданским правонарушением В юрисдикциях общего права мошенничество . Хотя точные определения и требования к доказыванию варьируются в зависимости от юрисдикции, необходимыми элементами мошенничества как правонарушения обычно являются умышленное искажение или сокрытие важного факта, на который жертва должна полагаться и фактически полагается, во вред жертва. [ 3 ] Часто говорят, что доказать мошенничество в суде сложно, поскольку ключевым элементом рассматриваемого вопроса является намерение совершить мошенничество. [ 4 ] Таким образом, доказывание мошенничества сопряжено с «большим доказательственным бременем, чем другие гражданские иски». Эта трудность усугубляется тем фактом, что некоторые юрисдикции требуют от жертвы доказать факт мошенничества четкими и убедительными доказательствами . [ 5 ]
Средства правовой защиты от мошенничества могут включать расторжение (т. е. отмену) соглашения или сделки, полученного обманным путем, взыскание денежного вознаграждения в качестве компенсации за причиненный вред, штрафные санкции для наказания или предотвращения неправомерного поведения и, возможно, другие меры. [ 6 ]
В случаях заключения контракта обманным путем мошенничество может служить защитой в гражданском иске за нарушение контракта конкретное исполнение контракта или . Аналогичным образом, мошенничество может служить основанием для того, чтобы суд ссылался на свою справедливую юрисдикцию .
Уголовное право
[ редактировать ]В юрисдикциях общего права мошенничество как уголовное преступление принимает множество различных форм: как общих (например, кража под ложным предлогом), так и специфических для конкретных категорий жертв или неправомерных действий (например, банковское мошенничество , страховое мошенничество , подлог ). Элементы мошенничества как преступления также различаются. Необходимыми элементами, пожалуй, самой распространенной формы уголовного мошенничества, кражи под ложным предлогом, являются умышленный обман жертвы путем ложного представления или предлога с целью убедить жертву расстаться с имуществом, а жертва расстается с имуществом в надежде на то, что жертва расстанется с собственностью. по представлению или предлогу, а также с намерением преступника удержать имущество у жертвы. [ 7 ]
Виды мошенничества
[ редактировать ]
Фальсификация документов, известная как подделка , и подделка — это виды мошенничества, связанные с физическим копированием или фабрикацией. «Кража» личной информации или личности человека, например, когда вы узнали номер социального страхования другого человека и затем используете его в качестве удостоверения личности, является разновидностью мошенничества. Мошенничество может совершаться с использованием многих средств массовой информации, включая почту , телеграф , телефон и Интернет ( компьютерные преступления и интернет-мошенничество ).
Учитывая международный характер Интернета и легкость, с которой пользователи могут скрывать свое местоположение, препятствия для проверки личности и законности в Интернете, а также разнообразие хакерских методов, доступных для получения доступа к личным данным, - все это способствовало очень быстрому росту интернет-мошенничества. [ 8 ] В некоторых странах налоговое мошенничество также преследуется по обвинению в ложном выставлении счетов или подделке налогов. [ 9 ] Были также мошеннические «открытия», например, в науке , где жажда престижа, а не немедленной денежной выгоды. [ 10 ]
Мистификация – это отдельное понятие, которое включает в себя преднамеренный обман без цели получения выгоды или нанесения материального ущерба или лишения жертвы.
Внутреннее мошенничество
[ редактировать ]Внутреннее мошенничество, также известное как «инсайдерское мошенничество», — это мошенничество, совершенное или предпринятое кем-то внутри организации, например сотрудником. [ 11 ]
Товарное мошенничество
[ редактировать ]Незаконное получение (или попытка получения) определенной суммы валюты в соответствии с контрактом , обещающим последующий обмен приравненными активами , которые в конечном итоге так и не поступили, является разновидностью мошенничества, известного как товарное мошенничество. [ 12 ] Альтернативно, этот термин может относиться к: отказу от регистрации на бирже; умышленное предоставление фальсифицированной информации клиентам; действие по совершению сделок с единственной целью получения прибыли получателем платежа ; хищение средств клиентов . [ 12 ] [ нужен лучший источник ]
Обнаружение
[ редактировать ]
Обнаружение мошеннических действий в больших масштабах возможно за счет сбора огромных объемов финансовых данных в сочетании с прогнозной аналитикой или судебно-медицинской аналитикой, использованием электронных данных для реконструкции или обнаружения финансового мошенничества.
Использование компьютерных аналитических методов, в частности, позволяет выявить ошибки, аномалии, неэффективность, нарушения и предвзятости, которые часто относятся к мошенникам, тяготеющим к определенным суммам в долларах, чтобы преодолеть пороговые значения внутреннего контроля. [ 13 ] Эти тесты высокого уровня включают тесты, связанные с законом Бенфорда , а также, возможно, статистику, известную как описательная статистика. За тестами высокого уровня всегда следуют более целенаправленные тесты для поиска небольших выборок крайне нерегулярных транзакций. Знакомые методы корреляции и анализа временных рядов также можно использовать для выявления мошенничества и других нарушений. [ 14 ]
Расходы
[ редактировать ]Участники опроса, проведенного Ассоциацией сертифицированных специалистов по расследованию мошенничества в 2010 году , подсчитали, что типичная организация теряет пять процентов своего годового дохода из-за мошенничества, при этом средний убыток составляет 160 000 долларов США. Мошенничество, совершенное владельцами и руководителями, обходится более чем в девять раз дороже, чем мошенничество со стороны сотрудников. Чаще всего страдают банковская, производственная и государственная отрасли. [ 15 ]
По регионам
[ редактировать ]Азия
[ редактировать ]Китай
[ редактировать ]В Китае, согласно Уголовному закону Китайской Народной Республики , преступлением мошенничества ( 诈骗罪 ) является «преступное деяние, заключающееся в обмане и получении государственной или частной собственности». [ 16 ]
Согласно статье 266 Уголовного закона: [ 16 ]
- Лица, совершившие мошенничество с использованием «относительно большого количества» государственного или частного имущества, наказываются лишением свободы на срок до трех лет, арестом или судебным запретом с общественным исправлением, а также могут быть дополнительно или единолично оштрафованы.
- Если речь идет о «крупной» сумме или наличии иных тяжких обстоятельств, преступник наказывается лишением свободы на срок от трех до десяти лет, а также штрафом.
- В случае, если речь идет о «особо крупной» сумме или наличии иных особо тяжких обстоятельств, преступник наказывается лишением свободы на срок свыше десяти лет или пожизненным лишением свободы, а также штрафом или конфискацией имущества.
Согласно «Толкованию некоторых вопросов, касающихся конкретного применения закона при рассмотрении уголовных дел о мошенничестве» ( 关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释 ), изданному Верховным народным судом и Верховной народной прокуратурой в 20 11, в случаях мошенничества, связанного с государственным или частным имуществом стоимостью от 3000 до 30 000 юаней, от 30 000 до 500 000 юаней и более 500 000 юаней, они должны рассматриваться соответственно как «относительно крупная сумма», «крупная сумма» и «особо крупный размер», предусмотренный статьей 266 Уголовного закона. [ 17 ]
Индия
[ редактировать ]В Индии уголовное законодательство закреплено в Уголовном кодексе Индии . [ 18 ] Он дополняется Уголовно-процессуальным кодексом и Законом Индии о доказательствах .
Европа
[ редактировать ]Великобритания
[ редактировать ]В 2016 году оценочная стоимость потерь в результате мошенничества в Великобритании составила 193 миллиарда фунтов стерлингов в год. [ 19 ]
Согласно исследованию , в январе 2018 года Financial Times сообщила, что в 2017 году стоимость мошенничества в Великобритании достигла 15-летнего максимума в 2,11 миллиарда фунтов стерлингов. В статье говорится, что бухгалтерская фирма BDO изучила зарегистрированные случаи мошенничества на сумму более 50 000 фунтов стерлингов и обнаружила, что общее их число выросло до 577 в 2017 году по сравнению с 212 в 2003 году. Исследование показало, что средняя сумма, украденная в каждом инциденте, выросла до 3,66 фунтов стерлингов. м по сравнению с £1,5 млн в 2003 году. [ 20 ]
По данным исследования Кроу Кларка Уайтхилла, Experian и Центра исследований по борьбе с мошенничеством, по состоянию на ноябрь 2017 года мошенничество является самым распространенным уголовным преступлением в Великобритании. [ 21 ] Исследование предполагает, что Великобритания теряет более 190 миллиардов фунтов стерлингов в год из-за мошенничества. 190 миллиардов фунтов стерлингов — это более 9% прогнозируемого ВВП Великобритании на 2017 год (2 496 миллиардов долларов (2 080 фунтов стерлингов) по данным «Statistics Times») . [ нужна ссылка ] ) По оценкам, показатель мошенничества в Великобритании превышает весь ВВП таких стран, как Румыния, Катар и Венгрия. [ 22 ]
Согласно другому обзору, проведенному британской благотворительной консультативной группой по борьбе с мошенничеством (FAP), мошенничество в бизнесе составило 144 миллиарда фунтов стерлингов, а мошенничество против частных лиц оценивается в 9,7 миллиарда фунтов стерлингов. ФАП особенно критично относится к поддержке, оказываемой полицией жертвам мошенничества в Великобритании за пределами Лондона. Хотя жертв мошенничества обычно направляют в национальный центр Великобритании по сообщениям о мошенничестве и киберпреступлениях Action Fraud , FAP обнаружило, что существует «малая вероятность» того, что за этими сообщениями о преступлениях последуют какие-либо существенные правоохранительные меры со стороны британских властей. , согласно отчету. [ 23 ]
В июле 2016 года сообщалось, что уровень мошеннической активности в Великобритании увеличился за 10 лет, предшествовавших 2016 году, с 52 миллиардов фунтов стерлингов до 193 миллиардов фунтов стерлингов. Эта цифра является консервативной оценкой, поскольку, как сказал бывший комиссар полиции лондонского Сити Адриан Леппард, на самом деле сообщается только об одном из 12 подобных преступлений. [ 24 ] Дональд Тун, директор управления по борьбе с экономической преступностью NCA, заявил в июле 2016 года: «Ежегодные убытки Великобритании от мошенничества оцениваются более чем в 190 миллиардов фунтов стерлингов». Данные Обследования преступности в Англии и Уэльсе, опубликованные в октябре 2015 года, показали, что в прошлом году в Англии и Уэльсе произошло 5,1 миллиона случаев мошенничества, что затронуло примерно одного из 12 взрослых и сделало его наиболее распространенной формой преступления. [ 25 ]
Также в июле 2016 года Управление национальной статистики (ONS) заявило: «В прошлом году в Англии и Уэльсе было совершено почти шесть миллионов случаев мошенничества и киберпреступлений, и, по оценкам, за 12 месяцев до конец марта 2016 года». Мошенничество затрагивает каждого десятого жителя Великобритании. По данным УНС, большая часть мошенничеств связана с мошенничеством с банковскими счетами. Эти цифры отличаются от общей оценки, согласно которой еще 6,3 миллиона преступлений (кроме мошенничества) были совершены в Великобритании против взрослых за год, завершившийся в марте 2016 года. [ 26 ]
Мошенничество не было включено в «Индекс вреда от преступности», опубликованный Управлением национальной статистики в 2016 году. Майкл Леви, профессор криминологии Кардиффского университета, отметил в августе 2016 года, что «глубоко прискорбно» то, что мошенничество не учитывается. первый индекс, несмотря на то, что это самое распространенное преступление, о котором сообщается в полицию Великобритании. Леви сказал: «Если есть какие-то категории, которые исключены, они автоматически исключаются из приоритетов полиции». [ нужна ссылка ] Глава Национального контрольно-ревизионного управления (NAO) сэр Аньяс Морс также заявил: «Слишком долго онлайн-мошенничество как малоценное, но крупномасштабное преступление игнорировалось правительством, правоохранительными органами и промышленностью. наиболее распространенное преступление в Англии и Уэльсе и требует срочного реагирования». [ 27 ]
В январе 2011 года Казначейство Ее Величества выпустило руководство для департаментов центрального правительства, посвященное «борьбе с внутренним мошенничеством», обеспокоенное тем, что экономическое давление и потенциальные увольнения сотрудников в то время могут привести к тому, что те сотрудники, которые «могут испытать искушение» совершить мошенничество, будут стараться максимально использовать любую возможность, которая может возникнуть, отмечая возможное смещение баланса между «наградой от мошенничества» и риском обнаружения. [ 28 ] Одним из аспектов руководства было научить сотрудников выявлять «индикаторы мошенничества»: подсказки или намеки на то, что отдельному члену персонала, команде или сфере деятельности может потребоваться «более пристальный взгляд». [ 28 ] : Раздел 4.16
В 2022 году телевизионная программа Scam Interceptors показала, что большая часть мошенничеств в Соединенном Королевстве совершалась из мошеннических колл-центров промышленного масштаба в Азии. [ 29 ]
Англия, Уэльс и Северная Ирландия
[ редактировать ]С 2007 года мошенничество в Англии, Уэльсе и Северной Ирландии подпадает под действие Закона о мошенничестве 2006 года . Закон получил королевское одобрение 8 ноября 2006 года и вступил в силу 15 января 2007 года. [ 30 ]
Закон дает статутное определение уголовного преступления мошенничества, разделяя его на три класса: мошенничество путем ложного представления, мошенничество путем нераскрытия информации и мошенничество путем злоупотребления служебным положением. Он предусматривает, что лицо, признанное виновным в мошенничестве, подлежит штрафу или тюремному заключению на срок до шести месяцев в случае осуждения в порядке суммарного производства или штрафу или тюремному заключению на срок до десяти лет в случае осуждения по обвинительному заключению . Этот Закон в значительной степени заменяет законы, касающиеся приобретения имущества путем обмана, получения материальной выгоды и других правонарушений, которые были созданы в соответствии с Законом о краже 1978 года .
Офис по борьбе с серьезным мошенничеством
[ редактировать ]Управление по борьбе с серьезным мошенничеством является подразделением правительства Соединенного Королевства, подотчетным Генеральному прокурору Англии и Уэльса .
Национальное управление по борьбе с мошенничеством (NFA) до 2014 года было государственным учреждением, координирующим меры по борьбе с мошенничеством в Великобритании.
Cifas — британская служба по предотвращению мошенничества, некоммерческая членская организация для всех секторов, которая позволяет организациям обмениваться данными о мошенничестве и получать к ним доступ, используя свои базы данных. Cifas занимается предотвращением мошенничества, в том числе внутреннего мошенничества со стороны сотрудников, а также выявлением финансовых и связанных с ними преступлений.
Шотландия
[ редактировать ]В законодательстве Шотландии мошенничество подпадает под действие общего права и ряда предусмотренных законом преступлений. Основными преступлениями, связанными с мошенничеством, являются мошенничество по общему праву, произношение, растрата и предусмотренное законом мошенничество. Закон о мошенничестве 2006 года не применяется в Шотландии.
Северная Америка
[ редактировать ]Канада
[ редактировать ]Раздел 380(1) Уголовного кодекса дает общее определение мошенничества в Канаде:
380 . (1) Каждый, кто обманом, ложью или другими мошенническими способами, независимо от того, является ли это ложным предлогом по смыслу настоящего Закона, лишает общественность или любое лицо, независимо от того, установлено это или нет, какого-либо имущества, денег или ценностей. охрана или любая услуга,
- (a) виновен в совершении уголовного преступления и подлежит тюремному заключению на срок до четырнадцати лет, если предметом преступления является завещательный документ или стоимость предмета преступления превышает пять тысяч долларов; или
- (б) виновен
- (i) совершил уголовное преступление и подлежит тюремному заключению на срок до двух лет, или
- (ii) преступления, наказуемого в порядке упрощенного производства, если стоимость предмета преступления не превышает пяти тысяч долларов. [ 31 ]
Помимо наказаний, изложенных выше, суд может также издать запретительный приказ в соответствии со ст. 380.2 (недопущение человека «искать, получать или продолжать любую работу, а также становиться или быть волонтером в любом качестве, которое предполагает наличие власти над недвижимым имуществом, деньгами или ценными ценными бумагами другого человека»). Он также может издать приказ о реституции согласно ст. 380.3. [ 32 ]
Канадские суды постановили, что преступление состоит из двух отдельных элементов:
- Запрещенный обман, ложь или другие мошеннические действия. При отсутствии обмана или лжи суды будут объективно рассматривать «нечестный поступок»; и
- Лишение должно быть вызвано запрещенным действием, и лишение должно относиться к имуществу, деньгам, ценным ценным бумагам или какой-либо услуге. [ 33 ]
Верховный суд Канады постановил, что лишение свободы признается при наличии доказательств причинения ущерба, ущерба или риска причинения ущерба; не обязательно, чтобы были фактические потери. [ 34 ] Лишение конфиденциальной информации , представляющей собой коммерческую тайну или материалы, защищенные авторским правом и имеющие коммерческую ценность, также было признано подпадающим под сферу преступления. [ 35 ]
Соединенные Штаты
[ редактировать ]Криминальное мошенничество
[ редактировать ]Требования к доказательствам для обвинения в мошенничестве в Соединенных Штатах по существу такие же, как и требования для других преступлений: вина должна быть доказана вне всякого разумного сомнения . На всей территории Соединенных Штатов обвинения в мошенничестве могут быть проступками или уголовными преступлениями в зависимости от суммы убытков. Мошенничество на крупные суммы также может повлечь за собой дополнительные штрафы. Например, в Калифорнии убытки в размере 500 000 долларов и более повлекут за собой дополнительные два, три или пять лет тюремного заключения в дополнение к обычному наказанию за мошенничество. [ 36 ]
В обзоре мошенничества, проведенном правительством США в 2006 году, был сделан вывод о том, что мошенничество является преступлением, о котором значительно занижают отчеты, и хотя различные агентства и организации пытались решить эту проблему, для достижения реального воздействия в государственном секторе необходимо более тесное сотрудничество. [ 37 ] Масштаб проблемы указывал на необходимость создания небольшого, но мощного органа, который объединил бы воедино многочисленные существующие инициативы по борьбе с мошенничеством.
Гражданское мошенничество
[ редактировать ]Хотя элементы могут различаться в зависимости от юрисдикции и конкретных обвинений, выдвинутых истцом, подающим иск о мошенничестве, типичными элементами дела о мошенничестве в Соединенных Штатах являются следующие:
- Кто-то искажает существенный факт , чтобы добиться действий или терпения со стороны другого человека.
- Другой человек полагается на искажение фактов
- Другое лицо понесло вред в результате действия или бездействия, предпринятого в расчете на введение в заблуждение.
Чтобы предъявить гражданский иск о мошенничестве, большинство юрисдикций в Соединенных Штатах требуют, чтобы каждый элемент иска о мошенничестве был обоснован и подтвержден преобладанием доказательств . [ 38 ] это означает, что мошенничество более вероятно, чем нет. В некоторых юрисдикциях установлены более высокие стандарты доказывания, например, требование штата Вашингтон о том, чтобы элементы мошенничества были подтверждены четкими, убедительными и убедительными доказательствами (весьма вероятными доказательствами), [ 39 ] или требование штата Пенсильвания о том, чтобы мошенничество по общему праву было подтверждено четкими и убедительными доказательствами. [ 40 ]
Размер ущерба в случаях мошенничества обычно рассчитывается по одному из двух правил: [ 41 ]
- правило «выгоды сделки», позволяющее взыскать убытки в размере разницы между стоимостью имущества, если бы оно было представлено, и его действительной стоимостью;
- Наличный убыток, позволяющий взыскать убытки в размере разницы между стоимостью отданного и стоимостью полученного.
Особый ущерб может быть разрешен, если доказано, что он был непосредственно вызван мошенничеством ответчика, и суммы ущерба доказаны с точностью .
В некоторых юрисдикциях истцу по делу о мошенничестве может быть разрешено требовать штрафных санкций или штрафных санкций. [ 42 ]
Обеспечение защиты от мошенничества
[ редактировать ]Помимо законодательства, направленного на предотвращение мошенничества или наказание за него, некоторые правительственные и неправительственные организации принимают участие в борьбе с мошенничеством.
В период с 1911 по 1933 год 47 штатов приняли так называемый статус «Законов голубого неба» . [ 43 ] Эти законы были приняты и применяются на уровне штатов и регулировали предложение и продажу ценных бумаг для защиты населения от мошенничества. Хотя конкретные положения этих законов различались в разных штатах, все они требовали регистрации всех предложений и продаж ценных бумаг, а также каждого биржевого брокера и брокерской фирмы в США. [ 44 ] Однако эти законы «Голубого неба» в целом оказались неэффективными.
Для повышения общественного доверия к рынкам капитала президент США учредил Франклин Д. Рузвельт Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC). [ 45 ] Основной причиной создания SEC было регулирование фондового рынка и предотвращение корпоративных злоупотреблений, связанных с предложением и продажей ценных бумаг и корпоративной отчетностью. SEC получила право лицензировать и регулировать фондовые биржи, компании, чьи ценные бумаги торговались на них, а также брокеров и дилеров, проводивших торговлю. [ 46 ]
Дальнейшее чтение
[ редактировать ]Помимо мошенничества, существует несколько связанных категорий преднамеренного обмана , которые могут включать или не включать элементы личной выгоды или ущерба другому лицу:
- Препятствование осуществлению правосудия
- 18 USC § 704 , который криминализирует ложное представление о получении какой-либо награды или медали, утвержденных Конгрессом для Вооруженных сил Соединенных Штатов.
См. также
[ редактировать ]- Приманка и подмена
- Истории о каперах (например, «Стинг »)
- Мошенничество с контрактом
- Коррупция
- Зубрежка (мошенничество)
- Креативный учет
- Преступники
- Обман
- Мошенничество на выборах
- Растрата
- Закон о ложных исках
- Федеральное бюро расследований (ФБР)
- Финансовые преступления
- Подделка
- Мошенничество с предсказанием судьбы
- Предотвращение мошенничества
- Мошенничество на деле
- Мошенничество в парапсихологии
- Отдел по борьбе с мошенничеством (Великобритания)
- Дружеское мошенничество
- Передний ход
- Геневат даат
- Великое биржевое мошенничество 1814 года
- Мошенничество с торговлей акциями Guinness , знаменитый британский деловой скандал 1980-х годов.
- Фальсификация
- Управление идентификацией
- Самозванец
- Страховое мошенничество
- Служба внутренних доходов (IRS)
- Интернет-мошенничество
- Интерпол
- Журналистское мошенничество
- Мошенничество с использованием почты и электронных средств связи
- Незаконное присвоение
- Отмывание денег
- Национальный совет по борьбе с мошенничеством в сфере здравоохранения
- Организованная преступность
- Фишинг , попытка обманным путем получить конфиденциальную информацию.
- Плацебо
- Выдача себя за полицию
- Политическая коррупция
- Мошенничество с push-платежами
- Шарлатанство
- Quatloos.com
- Закон о коррумпированных организациях, находящихся под влиянием рэкетира (RICO)
- САС 99
- Мошенничество
- Научное нарушение
- Секретная прибыль
- Шелл компания
- Болото во Флориде
- Схема Тобаши , сокрывающая финансовые потери
- Служба почтовой инспекции США
- Секретная служба США
- Преступления белых воротничков
- Отмывание древесины
Ссылки
[ редактировать ]- ^ «Юридический словарь: мошенничество» . Law.com. Архивировано из оригинала 25 декабря 2018 года . Проверено 27 января 2016 г.
- ^ «Основные правовые понятия» . Журнал бухгалтерского учета. Октябрь 2004 г. Архивировано из оригинала 25 декабря 2018 г. Проверено 18 декабря 2013 г.
- ^ «Инструкции гражданского жюри Калифорнии: 1900 год. Намеренное введение в заблуждение» . Судебный совет Калифорнии. Архивировано из оригинала 28 декабря 2013 года . Проверено 27 декабря 2013 г.
- ^ Хеннинг, Питер Дж. (13 декабря 2020 г.). «Трудность доказывания финансовых преступлений» . Книга сделок . Архивировано из оригинала 1 августа 2020 года . Проверено 23 мая 2020 г.
- ^ Лонг, Луи К.; Кэмерон, Роберт В. (1993). «Судебное разбирательство по делу о мошенничестве в Пенсильвании» (PDF) . Стрэдли . Архивировано (PDF) из оригинала 31 июля 2020 года . Проверено 23 мая 2020 г.
- ^ «Справедливое средство правовой защиты от расторжения договора: инструмент для борьбы с мошенничеством - Закон о страховании - Закон о страховании - Отдел юридических новостей LexisNexis®» . www.lexisnexis.com . Архивировано из оригинала 1 августа 2020 года . Проверено 23 мая 2020 г.
- ^ «Инструкции присяжных по уголовным делам Калифорнии: 1804 год. Кража под ложным предлогом» . Судебный совет Калифорнии. Архивировано из оригинала 28 декабря 2013 года . Проверено 27 декабря 2013 г.
- ^ Рише, Жан-Лу (2022). «Как растут и меняются сообщества киберпреступников: исследование сообществ, занимающихся мошенничеством с рекламой» . Технологическое прогнозирование и социальные изменения . 174 (121282): 121282. doi : 10.1016/j.techfore.2021.121282 . ISSN 0040-1625 . S2CID 239962449 .
- ^ «Налоговое мошенничество и проблема конституционно приемлемого определения религии». Би Джей Казино. Американское уголовное право. Преподобный , 1987 г.
- ^ Мюллер, МЮ; Ландсберг, Б.; Рид, Дж. (апрель 2014 г.). «Мошенничество в науке: призыв к новой культуре исследований» . Европейский журнал клинического питания . 68 (4): 411–415. дои : 10.1038/ejcn.2014.17 . ISSN 1476-5640 . ПМИД 24690631 .
- ^ Barclays Corporate, « Растущая угроза внутреннего мошенничества ». Архивировано 6 ноября 2022 года на Wayback Machine , по состоянию на 6 ноября 2022 года.
- ^ Перейти обратно: а б МакГрегор, Майкл. «Мошенничество с товарами | Определение, история и примеры» . Британника . Архивировано из оригинала 17 декабря 2022 года . Проверено 17 декабря 2022 г.
- ^ Рави, Прити (июль – август 2013 г.). «Судебная аналитика» . Журнал «Аналитика» . Архивировано из оригинала 19 августа 2014 года . Проверено 8 ноября 2023 г.
- ^ «Использование анализа данных для обнаружения мошенничества» (PDF) . Ассоциация сертифицированных экспертов по расследованию мошенничества. Архивировано из оригинала (PDF) 5 июля 2020 года . Проверено 5 июля 2020 г.
- ^ Доклад ООН о профессиональном мошенничестве и злоупотреблениях (Отчет). Ассоциация сертифицированных экспертов по расследованию мошенничества . 2010. Архивировано из оригинала 7 июля 2011 года.
- ^ Перейти обратно: а б «Уголовное право Китайской Народной Республики - Сеть Всекитайского собрания народных представителей» Архивировано . . из оригинала 5 мая 2022 года Проверено 23 сентября 2023 года .
- ^ " Верховный народный суд Китайской Народной Республики и Верховная народная прокуратура Китайской Народной Республики (1 марта 2011 г.). "Верховный народный суд Китайской Народной Республики и Верховная народная прокуратура Китайской Народной Республики (1 марта 2011 г.). Интерпретация некоторых вопросов конкретного применения закона в делах - . Вестник Верховного народного суда Китайской Народной Республики 23 Архивировано из оригинала 8 ноября 2023 г. Проверено сентября 2023 г.
- ^ «Уголовный кодекс Индии» . Индийский Канун . Архивировано из оригинала 12 апреля 2021 года . Проверено 2 марта 2021 г.
- ^ «Мошенничество в Великобритании обходится в 193 миллиарда фунтов стерлингов в год, согласно новому исследованию» . Би-би-си. 25 мая 2016 г. Архивировано из оригинала 7 сентября 2017 г. . Проверено 6 сентября 2017 г.
- ^ «Мошенничество в Великобритании достигло 15-летнего максимума и составило 2 миллиарда фунтов стерлингов» . Файнэншл Таймс . Архивировано из оригинала 10 декабря 2022 года.
- ^ «Мошенничество обходится экономике Великобритании в 190 миллиардов фунтов стерлингов, поскольку количество инцидентов растет | City AM» . Архивировано из оригинала 13 ноября 2017 года . Проверено 13 ноября 2017 г.
- ^ Мерфи, Ян (13 ноября 2017 г.). «Мошенничество с претензиями Experian обходится в 190 миллиардов фунтов стерлингов в год» . Корпоративные времена . Архивировано из оригинала 13 ноября 2017 года . Проверено 13 ноября 2017 г.
- ^ Обзор мошенничества десять лет спустя (PDF) . Консультативная группа по борьбе с мошенничеством. 2016. Архивировано (PDF) из оригинала 21 августа 2016 года . Проверено 14 июля 2016 г.
- ^ «Отчет подчеркивает те же недостатки в борьбе с мошенничеством 10 лет спустя» . www.out-law.com . Архивировано из оригинала 26 августа 2016 года . Проверено 18 сентября 2016 г.
- ^ «Полиция Великобритании по борьбе с мошенничеством опубликовала список разыскиваемых» . Новости Би-би-си . 18 июля 2016 года. Архивировано из оригинала 28 сентября 2016 года . Проверено 18 сентября 2016 г.
- ^ «По данным ONS, в прошлом году произошло около шести миллионов случаев мошенничества и киберпреступлений» . Новости Би-би-си . 21 июля 2016 года. Архивировано из оригинала 23 сентября 2016 года . Проверено 18 сентября 2016 г.
- ^ «Онлайн-мошенничество обходится государству в миллиарды, но оно по-прежнему не является приоритетом полиции, — говорит наблюдатель» . Хранитель . Ассоциация прессы. 30 июня 2017 года. Архивировано из оригинала 7 сентября 2017 года . Проверено 6 сентября 2017 г.
- ^ Перейти обратно: а б
В эту статью включен текст, опубликованный в соответствии с Британской лицензией открытого правительства : Казначейство Ее Величества, Борьба с внутренним мошенничеством , опубликовано в январе 2011 г., архивная версия доступна 9 ноября 2022 г.
- ^ Датан, Мэтт (10 апреля 2023 г.). «Лейбористы обещают запретить иностранным мошенникам звонить по британским номерам» . Таймс . Архивировано из оригинала 9 мая 2023 года . Проверено 8 мая 2023 г.
- ^ «Закон о мошенничестве 2006 г. (вступление в силу) Приказ 2006 г.» , законодательный сайт.gov.uk , Национальный архив , 29 ноября 2006 г., SI 2006/3200
- ^ «Уголовный кодекс, статья 380» . Лоус-lois.justice.gc.ca. Архивировано из оригинала 7 октября 2015 года . Проверено 5 декабря 2013 г.
- ^ «Уголовный кодекс, статьи 380.2 – 380.3» . Лоус-lois.justice.gc.ca. Архивировано из оригинала 17 января 2014 года . Проверено 5 декабря 2013 г.
- ^ Тони Вонг. «Закон о мошенничестве и преступлениях среди служащих в Канаде» (PDF) . Блейк, Касселс и Грейдон ЛЛП . Архивировано из оригинала (PDF) 13 августа 2012 года . Проверено 22 апреля 2012 г.
- ^ Р. против Олана и др. , [1978] 2 SCR 1175. Полный текст решения Верховного суда Канады в LexUM.
- ^ Р. против Стюарта , [1988] 1 SCR 963. Полный текст решения Верховного суда Канады в LexUM
- ^ «Калифорнийский кодекс, Уголовный кодекс — PEN § 186.11» . Законодательная информация Калифорнии . Законодательное собрание штата Калифорния. Архивировано из оригинала 10 августа 2017 года . Проверено 9 августа 2017 г.
Если характер связанного с этим уголовного преступления включает в себя присвоение или потерю другим физическим или юридическим лицом суммы, превышающей пятьсот тысяч долларов (500 000 долларов США), дополнительный срок наказания составляет два, три или пять лет. государственная тюрьма.
- ^ «Отчет о финансовых преступлениях 2006» . Федеральное бюро расследований. Архивировано из оригинала 10 июля 2017 года . Проверено 6 сентября 2017 г.
- ^ См., например, «Хальперт против Розенталя, 267 A. 2d 730 (RI 1970)» . Google Академик . Проверено 6 сентября 2017 г.
- ^ «Мошенничество WPI 160.02 — бремя доказывания» . Инструкции для жюри Washington Pattern — Civil . Запад. Архивировано из оригинала 6 августа 2017 года . Проверено 24 мая 2017 г.
- ^ «Бём против Riversource Life Insurance Co., 2015 PA Super 120, 117 A.3d 308 (Pa. Super. 2015)» . Google Академик . Проверено 24 мая 2017 г.
- ^ Чанг, Стэнли Ю. (апрель 1994 г.). «Онлайн-журнал CPA» . Архивировано из оригинала 7 сентября 2017 года . Проверено 6 сентября 2017 г.
- ^ Кернер, Теодор Г. (январь 1958 г.). «Контракты: Убытки: Штрафные убытки, присужденные за нарушение, сопровождающееся мошенничеством» . Мичиганский юридический журнал . 56 (3): 448–450. дои : 10.2307/1286082 . JSTOR 1286082 . Архивировано из оригинала 22 января 2021 года . Проверено 2 января 2021 г.
- ^ «Выступление сотрудников SEC: выступления на симпозиуме Ф. Ходжа О'Нила по корпоративному праву и праву ценных бумаг» . sec.gov . 21 февраля 2003 г. Архивировано из оригинала 8 июля 2017 г. Проверено 28 августа 2017 г.
- ^ «Законы голубого неба» . Seclaw.com. 7 июля 2007 г. Архивировано из оригинала 9 декабря 2017 г. . Проверено 5 декабря 2013 г.
- ^ «Франклин Делано Рузвельт (1882–1945)» . gwu.edu . Архивировано из оригинала 14 мая 2021 года . Проверено 8 ноября 2023 г.
- ^ «Комиссия по ценным бумагам и биржам («SEC»)» . Learn.advfn.com . Архивировано из оригинала 4 июня 2023 года . Проверено 8 ноября 2023 г.
Дальнейшее чтение
[ редактировать ]- Эдвард Дж. Баллейзен Мошенничество: американская история от Барнума до Мэдоффа . ISBN 978-0691164557 (2017). Издательство Принстонского университета.
- Фред Коэн Мошенничество, шпионы и ложь – и как их победить . ISBN 1-878109-36-7 (2006). АСП Пресс.
- Грин, Стюарт П. Ложь, мошенничество и воровство: моральная теория преступлений белых воротничков . Издательство Оксфордского университета, 2006. ISBN 978-0199225804
- Обзор мошенничества – Алекс Копола Подгор, Эллен С. Криминальное мошенничество , (1999) Том, 48, № 4 Обзор американского права 1.
- Характер, масштабы и экономические последствия мошенничества в Великобритании. Февраль 2007 г.
- Мошенники – как мошенники крадут ваши деньги . ISBN 978-1-903582-82-4 Имона Диллона, опубликовано в сентябре 2008 г. издательством Merlin Publishing.
- Чжан, Инъюй. Книга мошенничества: отрывки из коллекции позднего Мин . Издательство Колумбийского университета, 2017. ISBN 978-0231178631
Внешние ссылки
[ редактировать ]
Словарное определение мошенничества в Викисловаре - Ассоциация сертифицированных экспертов по расследованию мошенничества
- Список «Распространенных мошенничеств и преступлений» Федерального бюро расследований.
- Отдел по борьбе с мошенничеством , Отдел уголовных преступлений Министерства юстиции США
Виды мошенничества |
|---|
Виды преступлений |
|---|
